基金从业人员资格高频真题题库2024VIP

基金从业人员资格高频真题题库2024基金法律法规、职业道德与业务规范1.下列关于基金管理人内部控制的说法，错误的是（）。A.内部控制制度应涵盖公司各个业务环节B.内部控制的有效性是指内部控制制度在一定时期内、一定范围内是有效的C.内部控制的独立性原则要求各部门和岗位在职能上保持相对独立D.内部控制的成本效益原则要求以合理的成本控制达到最佳的内部控制效果答案：B。内部控制的有效性是指内部控制制度应当能够有效防范和化解风险，保证公司经营运作符合法律法规和公司章程的规定，而不是在一定时期内、一定范围内有效。2.基金销售机构在实施基金销售适用性的过程中，应遵循的原则不包括（）。A.投资人利益优先原则B.全面性原则C.客观性原则D.准确性原则答案：D。基金销售适用性应遵循的原则包括投资人利益优先原则、全面性原则、客观性原则、及时性原则等，不包括准确性原则。3.关于基金信息披露的作用，下列表述错误的是（）。A.有利于投资者的价值判断B.能有效防止信息滥用C.有利于提高基金市场效率D.有助于降低基金持有人的成本答案：D。基金信息披露的作用主要有有利于投资者的价值判断、能有效防止信息滥用、有利于提高基金市场效率等，但并不能直接降低基金持有人的成本。4.以下不属于基金管理人信息披露范围的是（）。A.基金年度报告B.基金招募说明书C.基金份额净值公告D.基金托管协议答案：D。基金托管协议是基金管理人与基金托管人签订的协议，不属于基金管理人向投资者披露的信息范围。基金管理人需要披露基金年度报告、招募说明书、份额净值公告等。5.基金份额持有人大会应当有代表（）以上基金份额的持有人参加，方可召开。A.二分之一B.三分之一C.三分之二D.四分之三答案：A。基金份额持有人大会应当有代表二分之一以上基金份额的持有人参加，方可召开。6.基金监管的首要目标是（）。A.保护投资人及相关当事人的合法权益B.规范证券投资基金活动C.促进证券投资基金和资本市场的健康发展D.保证市场的公平、效率和透明答案：A。保护投资人及相关当事人的合法权益是基金监管的首要目标。7.下列关于基金销售费用的说法，错误的是（）。A.基金销售机构可以对不同投资人适用不同费率B.基金销售费用包括基金销售过程中发生的由基金投资人自己承担的费用C.基金销售机构应当按照基金合同和招募说明书的约定向投资人收取销售费用D.未经招募说明书载明并公告，不得对不同投资人适用不同费率答案：B。基金销售费用是指基金销售机构在销售基金产品的过程中向投资人收取的费用，不包括由基金投资人自己承担的费用，如交易佣金等。8.基金管理人应当自收到准予注册文件之日起（）个月内进行基金募集。A.3B.6C.9D.12答案：B。基金管理人应当自收到准予注册文件之日起6个月内进行基金募集。9.开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过（）个月。A.1B.2C.3D.6答案：C。开放式基金合同生效后，可以在基金合同和招募说明书规定的期限内不办理赎回，但该期限最长不超过3个月。10.基金管理人的合规管理目标不包括（）。A.建立健全基金管理人合规风险管理体系B.实现对合规风险的有效识别和管理C.促进基金管理人全面风险管理体系的建设D.确保基金持有人获得收益答案：D。基金管理人的合规管理目标包括建立健全合规风险管理体系、实现对合规风险的有效识别和管理、促进全面风险管理体系的建设等，不能确保基金持有人获得收益，因为基金投资有风险。11.以下属于基金托管人职责的是（）。A.编制中期和年度基金报告B.按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户C.依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜D.计算并公告基金资产净值答案：B。基金托管人的职责包括按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户等。编制中期和年度基金报告、计算并公告基金资产净值是基金管理人的职责；依法募集资金，办理基金份额的发售和登记事宜也是基金管理人的职责。12.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足（）个月的除外。A.6B.9C.12D.18答案：A。基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩，但基金合同生效不足6个月的除外。13.基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存（）年。A.5B.10C.15D.20答案：C。基金销售机构的客户身份资料自业务关系结束当年起至少保存15年。14.关于基金销售机构的准入条件，下列说法错误的是（）。A.具有健全的治理结构、完善的内部控制和风险管理制度，并得到有效执行B.财务状况良好，运作规范稳定C.有与基金销售业务相适应的营业场所、安全防范设施和其他设施D.制定了完善的资金清算流程，基金销售结算资金应主要由基金管理人进行交收管理答案：D。制定了完善的资金清算流程，基金销售结算资金应主要由第三方存管银行进行交收管理，而不是基金管理人。15.基金管理人应在每年结束后（）日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。A.30B.60C.90D.120答案：C。基金管理人应在每年结束后90日内，在指定报刊上披露年度报告摘要，在管理人网站上披露年度报告全文。证券投资基金基础知识16.以下关于贝塔系数（β）的说法，错误的是（）。A.β系数度量的是资产收益率相对市场波动的敏感性B.当β=1时，该资产的收益率与市场组合收益率同方向、同比例的变化C.当β＞1时，该资产的波动程度比市场组合小D.当β＜1时，该资产的波动程度比市场组合小答案：C。当β＞1时，该资产的波动程度比市场组合大；当β＜1时，该资产的波动程度比市场组合小。17.下列关于债券久期的说法，正确的是（）。A.久期越长，债券价格的波动幅度越大B.久期可以衡量债券价格对市场利率变动的敏感性C.零息债券的久期等于它的到期时间D.以上说法都正确答案：D。久期是衡量债券价格对市场利率变动敏感性的指标，久期越长，债券价格的波动幅度越大。零息债券的久期等于它的到期时间。18.已知某基金的贝塔系数为1.2，市场组合的预期收益率为10%，无风险收益率为4%，则该基金的预期收益率为（）。A.11.2%B.10%C.12%D.8.8%答案：A。根据资本资产定价模型：预期收益率=无风险收益率+贝塔系数×（市场组合预期收益率-无风险收益率），即4%+1.2×(10%-4%)=4%+7.2%=11.2%。19.下列属于衍生工具的是（）。A.股票B.债券C.期权D.存款答案：C。衍生工具是指一种衍生类合约，其价值取决于一种或多种基础资产。期权是常见的衍生工具，而股票、债券、存款都不属于衍生工具。20.关于主动投资和被动投资，下列说法错误的是（）。A.主动投资的目标是获得超越基准组合的收益B.被动投资的目标是复制指数的收益C.主动投资的管理成本较低D.被动投资不试图利用信息优势获取超出市场平均水平的收益答案：C。主动投资需要进行大量的研究和分析，管理成本较高；被动投资主要是复制指数，管理成本较低。21.某债券面值为100元，票面利率为5%，每年付息一次，期限为3年。若市场利率为6%，则该债券的发行价格（）。A.高于100元B.等于100元C.低于100元D.无法确定答案：C。当市场利率高于票面利率时，债券的发行价格低于面值；当市场利率低于票面利率时，债券的发行价格高于面值；当市场利率等于票面利率时，债券的发行价格等于面值。本题市场利率6%高于票面利率5%，所以债券发行价格低于100元。22.夏普比率是用某一时期内投资组合平均（）除以这个时期收益的标准差。A.绝对收益B.相对收益C.超额收益D.实际收益答案：C。夏普比率是用某一时期内投资组合平均超额收益除以这个时期收益的标准差。23.以下不属于大宗商品投资方式的是（）。A.购买大宗商品实物B.购买资源类企业股票C.投资大宗商品衍生工具D.购买债券答案：D。大宗商品投资方式包括购买大宗商品实物、购买资源类企业股票、投资大宗商品衍生工具等，购买债券不属于大宗商品投资方式。24.假设某基金在2019年12月31日的净值为1.2元，2020年12月31日的净值为1.5元，期间该基金分红0.2元，则该基金在2020年的收益率为（）。A.25%B.41.67%C.33.33%D.50%答案：B。基金收益率=（期末净值-期初净值+分红）÷期初净值×100%=（1.5-1.2+0.2）÷1.2×100%=0.5÷1.2×100%≈41.67%。25.关于流动性风险，下列说法错误的是（）。A.流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险B.流动性风险包括市场流动性风险和资金流动性风险C.资金流动性风险是指基金管理人在资金短期内无法以合理价格买入或卖出证券的风险D.流动性风险管理的主要措施包括建立流动性预警机制等答案：C。资金流动性风险是指基金管理人在面临投资者赎回压力时，无法及时变现资产以满足投资者赎回需求的风险；市场流动性风险是指因市场交易量不足，导致不能以合理价格及时进行证券交易的风险。26.某股票的β系数为1.5，无风险收益率为4%，市场组合的预期收益率为10%，则该股票的预期收益率为（）。A.13%B.11%C.10%D.9%答案：A。根据资本资产定价模型：预期收益率=无风险收益率+β系数×（市场组合预期收益率-无风险收益率），即4%+1.5×(10%-4%)=4%+9%=13%。27.债券的到期收益率是使债券未来现金流现值等于当前价格所用的相同的贴现率，它的影响因素不包括（）。A.票面利率B.债券市场价格C.计息方式D.市场利率答案：D。债券到期收益率的影响因素包括票面利率、债券市场价格、计息方式、到期时间等，市场利率是影响债券价格的外部因素，不是影响到期收益率的直接因素。28.以下关于投资组合分散化的说法，正确的是（）。A.投资组合分散化可以消除所有风险B.投资组合分散化可以降低系统风险C.投资组合分散化可以降低非系统风险D.投资组合分散化对风险没有影响答案：C。投资组合分散化可以降低非系统风险，非系统风险是可以通过分散投资来消除的；而系统风险是不可分散风险，无法通过分散投资消除。29.已知某基金的平均收益率为15%，平均无风险利率为5%，该基金的标准差为20%，则该基金的夏普比率为（）。A.0.5B.1C.0.75D.0.25答案：A。夏普比率=（平均收益率-平均无风险利率）÷标准差=（15%-5%）÷20%=0.5。30.下列关于期货合约的说法，错误的是（）。A.期货合约是在交易所交易的标准化合约B.期货合约的双方都需要缴纳保证金C.期货合约的到期日是固定的D.期货合约的价格是由交易双方协商确定的答案：D。期货合约是在交易所交易的标准化合约，其价格是由市场供求关系决定的，而不是由交易双方协商确定的。期货合约的双方都需要缴纳保证金，到期日是固定的。私募股权投资基金基础知识31.以下不属于私募股权投资基金募集对象的是（）。A.金融机构B.慈善基金C.个人投资者D.公共基金答案：D。私募股权投资基金的募集对象通常是特定的合格投资者，包括金融机构、慈善基金、个人投资者等。公共基金一般是面向公众募集的，不属于私募股权投资基金的募集对象。32.私募股权投资基金的组织形式不包括（）。A.公司型B.合伙型C.契约型D.信托型答案：D。私募股权投资基金的组织形式主要有公司型、合伙型和契约型三种。33.关于私募股权投资基金的投资流程，下列顺序正确的是（）。A.项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签署投资备忘录、尽职调查、投资决策、签署投资协议、投资后管理、项目退出B.项目开发与筛选、项目立项、初步尽职调查、签署投资备忘录、尽职调查、投资决策、签署投资协议、投资后管理、项目退出C.项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、尽职调查、签署投资备忘录、投资决策、签署投资协议、投资后管理、项目退出D.项目开发与筛选、项目立项、初步尽职调查、尽职调查、签署投资备忘录、投资决策、签署投资协议、投资后管理、项目退出答案：A。私募股权投资基金的投资流程为项目开发与筛选、初步尽职调查、项目立项、签署投资备忘录、尽职调查、投资决策、签署投资协议、投资后管理、项目退出。34.私募股权投资基金对被投资企业的监控通常不会采取的方式是（）。A.跟踪协议条款执行情况B.监控被投资企业财务状况C.参与被投资企业重大经营决策D.要求被投资企业定期报送资金使用情况答案：D。私募股权投资基金对被投资企业的监控方式包括跟踪协议条款执行情况、监控被投资企业财务状况、参与被投资企业重大经营决策等。要求被投资企业定期报送资金使用情况一般不是主要的监控方式。35.下列关于私募股权投资基金的估值方法，说法错误的是（）。A.成本法包括账面价值法和重置成本法B.市场法是指将企业价值评估基准日与可比企业进行比较来确定企业价值的方法C.收入法是通过预测企业未来的现金流，将其折现到当前时点来确定企业价值的方法D.私募股权投资基金通常采用单一的估值方法进行估值答案：D。私募股权投资基金通常会综合使用多种估值方法进行估值，而不是采用单一的估值方法。成本法包括账面价值法和重置成本法；市场法是将企业与可比企业比较确定价值；收入法是通过预测现金流折现确定价值。36.合伙型私募股权投资基金的普通合伙人对基金债务承担（）责任。A.有限B.无限C.无限连带D.按份答案：C。合伙型私募股权投资基金的普通合伙人对基金债务承担无限连带责任，有限合伙人以其认缴的出资额为限对基金债务承担责任。37.私募股权投资基金的项目退出方式不包括（）。A.上市转让退出B.协议转让退出C.清算退出D.质押退出答案：D。私募股权投资基金的项目退出方式主要有上市转让退出、协议转让退出、清算退出等，质押退出不属于项目退出方式。38.关于私募股权投资基金的募集，下列说法错误的是（）。A.募集机构应当向特定对象宣传推介基金B.募集机构可以通过讲座、报告会等方式向不特定对象宣传推介基金C.募集机构应当对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估D.募集机构应当要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明答案：B。募集机构不可以通过讲座、报告会等方式向不特定对象宣传推介基金，应当向特定对象宣传推介基金。同时，募集机构应当对投资者的风险识别能力和风险承担能力进行评估，要求投资者提供必要的资产证明文件或收入证明。39.私募股权投资基金的投资策略不包括（）。A.成长投资B.价值投资C.并购投资D.固定收益投资答案：D。私募股权投资基金的投资策略包括成长投资、价值投资、并购投资等，固定收益投资一般不属于私募股权投资基金的投资策略。40.契约型私募股权投资基金的基金合同应当约定的事项不包括（）。A.基金份额持有人大会及日常机构的职责、召集程序和议事规则B.基金的投资范围、投资策略和投资限制C.基金的收益分配原则、执行方式D.基金的托管人必须是商业银行答案：D。契约型私募股权投资基金的基金合同应当约定基金份额持有人大会及日常机构的职责、召集程序和议事规则，基金的投资范围、投资策略和投资限制，基金的收益分配原则、执行方式等。基金托管人不一定必须是商业银行。41.私募股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后（）个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。A.10B.15C.20D.30答案：C。私募股权投资基金管理人应当在私募基金募集完毕后20个工作日内，通过私募基金登记备案系统进行备案。42.下列关于私募股权投资基金的税务处理，说法正确的是（）。A.公司型基金的投资者是公司，需要缴纳企业所得税B.合伙型基金的合伙人是自然人，需要缴纳个人所得税C.契约型基金本身需要缴纳所得税D.以上说法都正确答案：B。公司型基金的投资者如果是公司，从基金分配的股息、红利等权益性投资收益，符合条件的可以免征企业所得税；契约型基金本身不是纳税主体，不需要缴纳所得税。合伙型基金的合伙人是自然人，需要缴纳个人所得税。43.私募股权投资基金的投资后管理的主要内容不包括（）。A.项目监控B.增值服务C.投资决策D.风险管理答案：C。投资决策是投资流程中的环节，不属于投资后管理的内容。投资后管理的主要内容包括项目监控、增值服务、风险管理等。44.关于私募股权投资基金的估值，下列说法错误的是（）。A.估值的主要目的是确定基金份额净值B.估值的方法应在基金合同中约定C.估值频率由基金管理人自主决定D.估值不准确可能会影响投资者的利益答案：C。估值频率通常在基金合同中约定，而不是由基金管理人自主决定。估值的主要目的是确定基金份额净值，估值方法应在基金合同中约定，估值不准确可能会影响投资者的利益。45.私募股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于（）万元且符合相关标准的单位和个人。A.50B.100C.200D.500答案：B。私募股权投资基金的合格投资者是指具备相应风险识别能力和风险承担能力，投资于单只私募基金的金额不低于100万元且符合相关标准的单位和个人。综合题46.某基金管理人旗下管理多只基金，其中一只基金在投资运作过程中出现了违规行为，监管机构对该基金管理人进行了调查。以下关于该事件的说法，正确的有（）。I.该基金管理人可能面临监管机构的处罚II.该违规行为可能会影响该基金管理人旗下其他基金的声誉III.该基金管理人应加强内部控制，防止类似违规行为再次发生IV.投资者可能会赎回该基金管理人旗下的基金A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV答案：D。基金管理人出现违规行为，可能面临监管机构的处罚；违规行为会损害基金管理人的整体形象，影响旗下其他基金的声誉；基金管理人应加强内部控制，防止类似事件再次发生；投资者出于风险考虑，可能会赎回该基金管理人旗下的基金。47.以下关于不同类型基金的特点，说法正确的有（）。I.货币市场基金具有流动性强、风险低的特点II.债券基金的收益主要来源于债券的利息收入和资本利得III.股票基金的风险和收益通常高于债券基金和货币市场基金IV.混合基金的风险和收益介于股票基金和债券基金之间A.I、II、IIIB.II、III、IVC.I、III、IVD.I、II、III、IV答案：D。货币市场基金投资于货币市场工具，具有流动性强、风险低的特点；债券基金收益来自债券利息收入和买卖价差形成的资本