发票粘贴及报销流程培训

发票粘贴及报销流程培训演讲人：日期：CATALOGUE目录01发票粘贴基础知识02发票粘贴操作步骤03报销流程概述04报销凭证填写规范05报销流程的详细步骤06报销案例分析01发票粘贴基础知识发票粘贴的重要性财务报销凭证粘贴发票是财务报销的重要凭证，直接影响报销金额和报销审批流程。内部审计要求良好的发票粘贴习惯有助于企业内部审计部门进行财务审计和风险评估。税务合规要求发票是税务部门核查企业税收的重要依据，合规的粘贴方式有助于避免税务风险。整齐有序发票应粘贴整齐有序，避免杂乱无章，以便于财务部门快速审核。发票粘贴的基本要求准确无误发票信息应准确无误，包括发票号码、开票日期、开票金额等关键信息。清晰可辨粘贴的发票应清晰可辨，不应出现模糊、涂改等情况，以确保其有效性。混乱粘贴在粘贴过程中遗漏发票的重要信息，如开票日期、发票号码等，影响报销的准确性。遗漏信息损坏发票在粘贴过程中损坏发票，如撕裂、涂改等，导致其失去法律效力。将多张发票杂乱无章地粘贴在一起，导致无法辨认每张发票的具体信息。发票粘贴的常见错误02发票粘贴操作步骤必备工具胶水、回形针、票据夹等。报销相关材料发票、报销单、审批文件等。准备工具与材料如餐饮发票、交通发票、办公用品发票等。按发票类型分类确保发票内容完整、清晰，无涂改、破损等情况。按报销要求整理发票分类与整理发票粘贴的具体方法单张发票粘贴将发票平整粘贴在报销单上，确保发票信息清晰可见。多张发票粘贴粘贴顺序发票应错开粘贴，避免重叠，每张发票都应清晰可见。按照发票类别和时间顺序进行粘贴，方便后续审核和查阅。12303报销流程概述报销的基本原则真实性原则所有报销的费用必须真实发生，不得虚构或夸大。030201合法合规原则报销的费用必须符合公司规定和国家法律法规。及时报销原则员工应及时整理并提交相关报销单据，避免时间拖延。提交报销申请员工填写报销申请单，附上相关费用票据和明细。部门审批部门经理或主管对报销申请进行审批，核实费用真实性和合理性。财务部门审核财务部门对报销申请进行复核，包括票据合规性、金额准确性等。报销款项支付审核通过后，财务部门将报销款项支付至员工账户。报销的基本流程员工应认真填写报销单，确保信息准确无误。准确填写报销单不同类型的费用应分开报销，不得混淆。专项费用专项报销01020304报销时必须提供完整、清晰的费用票据，如发票、收据等。票据齐全员工应严格遵守公司财务制度和报销规定，确保报销合规。遵守公司制度报销的注意事项04报销凭证填写规范填写报销单时需要确保费用真实、合理，并符合公司政策规定。报销单需附有相应的原始票据，如发票、收据等，票据需粘贴整齐、规范。填写时需详细列明费用支出时间、地点、人员、事由和金额等信息。报销单需经过相关人员的审核和签字，确保审批流程合规。费用报销单填写规范付款申请书填写规范申请书需注明付款方式，如银行转账、现金等，并附上相应的付款凭证。付款申请书需经过审批人审批，确保付款事项真实、合法、合规。涉及大额付款时，需提前进行资金计划和申请。付款申请书需详细填写收款单位、付款金额、付款事由等信息。差旅费报销单填写规范差旅费报销单需详细列明出差时间、地点、人员、事由和费用明细。报销单需附有相应的差旅费用票据，如交通费、住宿费、餐饮费等。差旅费报销标准需符合公司政策规定，超出标准部分需进行特殊说明和审批。报销单需经过相关人员的审核和签字，确保报销事项真实、合规。05报销流程的详细步骤票据分类根据票据类型，如餐饮发票、交通发票、住宿发票等，进行分类整理。票据要求确保每张发票都完整、清晰，无涂改、破损或伪造痕迹。票据粘贴按照公司规定，将票据粘贴在报销单上，并确保平整、有序。填写报销单按照要求填写报销单，包括票据金额、报销事项、报销人等信息。整理原始票据经办人签字报销单需经过部门主管审批，确认报销事项是否符合公司规定。部门主管审批财务部门审核财务部门对报销单进行最后审核，确保票据合法、合规，金额准确。报销单需由经办人签字确认，并对其真实性负责。办理签字手续将报销单提交至财务部门或指定的报销窗口。提交报销单走流程与审核通过公司财务系统或线下流程，跟踪报销单审批进度。流程跟踪财务部门将审核结果通知经办人，如有问题需及时沟通、更正。审核结果通知审核通过后，经办人领取报销款项，并核对金额是否准确。报销款项领取06报销案例分析案例一：费用报销单填写实例案例背景某员工因公务需要购买一批办公用品，包括笔、纸张、文件夹等，总费用为500元，需填写费用报销单进行报销。报销单填写要点审批流程填写报销人信息、费用项目、费用金额、支付方式等，并附上购买办公用品的发票和清单。报销人提交报销单后，需经过部门主管审批、财务部门审核等流程，最终获得报销款项。123案例二：差旅费报销流程实例案例背景某员工因公务需要出差，需预订机票、酒店等，并填写差旅费报销单进行报销。报销单填写要点填写出差人员信息、出差地点、出差时间、费用明细（包括交通费、住宿费、餐饮费等），并附上相关发票和明细清单。审批流程报销人提交报销单后，需经过部门主管审批、财务部门审核等流程，最终获得报销款项。同时，财务部门还需对差旅费进行核算和管理。案例三：发票粘贴错误及纠正实例常见错误发票粘贴不规范、发票信息不全、发票与报销内容不符等。030201纠正方法按照规范重新粘贴