内部控制咨询协议书

内部控制咨询协议书甲方（委托方）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________乙方（受托方）：名称：______________________法定代表人：________________地址：____________________联系方式：________________鉴于甲方希望提升自身内部控制水平，以规范运营、防范风险并提高管理效率，乙方在内部控制咨询领域具有专业的知识、经验和能力。甲乙双方经友好协商，依据《中华人民共和国民法典》及相关法律法规的规定，就甲方委托乙方提供内部控制咨询服务事宜达成如下协议：一、服务内容及要求（一）内部控制体系诊断1.乙方将对甲方现有的内部控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等要素进行全面深入的调研和分析。通过查阅资料、访谈相关人员、实地观察业务流程等方式，识别甲方内部控制体系存在的缺陷和潜在风险点。2.乙方需根据调研结果，撰写详细的内部控制诊断报告，明确指出甲方内部控制体系的优势与不足，并提出针对性的改进建议。报告应包括但不限于对各控制要素的现状描述、问题分析、风险评估以及改进措施的具体内容和实施步骤。（二）内部控制制度设计1.根据甲方的行业特点、组织架构、业务范围和管理需求，乙方将为甲方量身定制一套完善的内部控制制度。制度应涵盖财务、采购、销售、生产、人力资源等各个关键业务领域，确保各项业务活动在规范化、标准化的流程下运行，有效防范各类风险。2.内部控制制度应包括但不限于以下方面的内容：明确各部门和岗位的职责权限，建立健全岗位责任制，确保不相容职务相互分离、相互制约。制定业务流程规范，对各项业务活动的操作流程、审批环节、关键控制点等进行详细规定，确保业务活动的合规性和有效性。建立风险预警机制，对可能出现的风险进行识别、评估和预警，并制定相应的风险应对措施。完善信息与沟通机制，确保内部信息的及时传递和共享，以及与外部信息的有效沟通。加强内部监督机制，定期对内部控制制度的执行情况进行检查和评价，及时发现问题并加以整改。（三）内部控制培训1.为确保甲方相关人员能够理解和有效执行内部控制制度，乙方将为甲方提供内部控制培训服务。培训对象包括甲方的管理层、各部门负责人、关键岗位人员等。2.培训内容将围绕内部控制的基本理论、甲方新设计的内部控制制度、实际操作流程以及风险防范等方面展开。培训方式将采用集中授课、案例分析、小组讨论、模拟演练等多种形式相结合，以提高培训效果。3.乙方应根据甲方的培训需求和实际情况，制定详细的培训计划，并确保培训内容的针对性、实用性和可操作性。培训结束后，乙方应提供培训教材、培训记录等相关资料，并对甲方人员在培训过程中提出的问题进行解答和指导。（四）内部控制实施指导1.在甲方实施内部控制制度的过程中，乙方将提供全程的实施指导服务。乙方将安排专业人员定期与甲方进行沟通，了解制度实施进展情况，及时解决实施过程中遇到的问题。2.对于甲方在制度实施过程中出现的与内部控制相关的重大决策、业务操作等事项，乙方将提供专业的意见和建议，确保甲方的决策和操作符合内部控制制度的要求。3.乙方将协助甲方对内部控制制度的实施效果进行跟踪和评价，根据评价结果及时调整和完善内部控制制度，确保其持续有效运行。二、服务期限本协议服务期限自____年__月__日起至____年__月__日止。服务期限届满前，双方如无异议，则本协议自动延续____年。三、双方权利与义务（一）甲方权利与义务1.权利有权要求乙方按照本协议约定提供内部控制咨询服务，并对乙方的服务质量进行监督和检查。有权获取乙方提供的内部控制诊断报告、制度设计文件、培训教材等相关资料。有权就内部控制咨询服务过程中的相关问题向乙方提出疑问，并要求乙方给予解答和说明。2.义务向乙方提供开展内部控制咨询服务所需的真实、完整、准确的资料和信息，包括但不限于公司组织架构、业务流程、财务数据、管理制度等。协助乙方安排访谈、调研等工作，确保乙方能够顺利获取所需信息。为乙方工作人员提供必要的工作条件和便利，包括办公场地、设备、人员配合等。按照本协议约定及时支付服务费用。组织相关人员参加乙方提供的内部控制培训，并督促其认真学习和执行内部控制制度。在内部控制制度实施过程中，积极配合乙方的工作，按照乙方的建议和指导进行调整和改进。（二）乙方权利与义务1.权利有权按照本协议约定收取服务费用。有权要求甲方提供开展服务所需的资料和信息，并对甲方提供的资料进行审查和核实。在服务过程中，有权根据实际情况调整服务方案和工作进度，但应提前通知甲方并取得甲方的同意。2.义务按照国家法律法规和行业规范以及本协议约定，为甲方提供专业、优质、高效的内部控制咨询服务。组建专业的服务团队，确保服务团队具备丰富的内部控制咨询经验和专业知识。服务团队成员应保守甲方的商业秘密和机密信息，不得向任何第三方披露。定期向甲方汇报服务进展情况，及时沟通服务过程中出现的问题和解决方案。确保提供的内部控制诊断报告、制度设计文件、培训教材等相关资料真实、准确、完整，并符合甲方的实际需求和法律法规的要求。在服务期限届满后，对甲方在内部控制方面可能出现的问题提供一定期限的免费咨询服务。四、服务费用及支付方式（一）服务费用双方经协商一致，本次内部控制咨询服务费用为人民币____元（大写：____元整）。此费用为固定总价，不因任何因素调整，但因甲方提出的超出本协议约定范围的额外服务需求导致的费用增加除外。（二）支付方式1.甲方应在本协议签订之日起__个工作日内，向乙方支付服务费用的__%作为预付款，即人民币____元（大写：____元整）。2.乙方完成内部控制体系诊断并向甲方提交诊断报告后__个工作日内，甲方支付服务费用的__%，即人民币____元（大写：____元整）。3.乙方完成内部控制制度设计并向甲方提交制度设计文件后__个工作日内，甲方支付服务费用的__%，即人民币____元（大写：____元整）。4.乙方完成内部控制培训服务后__个工作日内，甲方支付剩余服务费用，即人民币____元（大写：____元整）。乙方应在每次收款前向甲方提供合法有效的发票，否则甲方有权拒绝付款且不承担任何违约责任。五、保密条款1.双方应对在本协议履行过程中知悉的对方商业秘密、技术秘密、财务信息、客户信息等机密信息予以保密。未经对方书面同意，任何一方不得向任何第三方披露或使用。2.本条款的保密期限为自本协议生效之日起__年。六、违约责任1.若甲方未按照本协议约定按时支付服务费用，每逾期一日，应按照未支付金额的__%向乙方支付违约金。逾期超过__日的，乙方有权暂停服务，并要求甲方支付已完成服务对应的费用及违约金。2.若乙方未按照本协议约定的服务内容、服务期限、服务质量等要求提供服务，应承担违约责任，负责采取补救措施，并赔偿甲方因此遭受的损失。3.任何一方违反保密条款的约定，应向对方支付违约金人民币____元（大写：____元整）。如因违约行为给对方造成损失的，违约方还应承担赔偿责任。4.如一方违反本协议的其他条款，应承担违约责任，赔偿对方因此遭受的全部损失。七、争议解决本协议的签订、履行、解释及争议解决均适用中华人民共和国法律。双方在履行本协议过程中如发生争议，应首先通过友好协商解决；协商不成的，任何一方均有权向有管辖权的人民法院提起诉讼。八、其他条款1.本协议自双方签字（或盖章）之日起生效。本协议一式两份，甲乙双方各执一份，具有同等法律效力。2.本协议未尽事宜，双方可另行协商并签订补充协议。补充协议与本协议具有同等法律