新员工财务入职培训

新员工入职培训财务部——真诚与您携手每一天1财务认知3组织架构2案例看财务4财务知识5信息平台财务认知34项目金额备注资产：600000

房子400000

汽车200000

土地

借出款

负债：240000

房贷150000

车贷60000

欠款30000

净资产360000

收入合计：14600

1、工资8000

2、奖金4000

3、其他补助或福利1200

4、股票或基金投资收入

5、其他流入1400房租收入等支出合计：12400

1、房子（按揭或房租）5000

2、房租水电1300

3、保险等支出1100

4、孩子教育1000

5、生活费用1000

6、交通、服饰等费用2000

7、其它支出1000父母、人情结余2200

财务认知通过家庭报表看财务让数据说话5财务认知在企业中的价值定位集团战略指导财务管理方向信息加工厂三大报表报表经营成果好坏的证明财务资源增值财务管理融于集团决策经营案例看财务6案例17某天，小明向朋友小强借款，并写了借条，写明10,000元，没有大写金额

。

三个月后，小强拿着一张110,000元的借条要小明归还，并成功获得此笔资金。

为什么？正确应该怎么做？

案例28小明因公去代收客户货款，回来后将收回的货款6000元转交给小强，小强将其转交给出纳。小强未向出纳索要“收据〞，小明也未向小强索要凭据。结果：出纳未收到货款，小明被罚款200元并赔偿6000元货款损失。

为什么？正确应该怎么做？

案例39为什么？正确应该怎么做？

案例410某公司负责人小明，向A公司采购原料100万元，结果A公司给了一张B公司的同种原料同种金额发票给小明。某天税务检查，认定：小明犯偷税罪，处分并补缴税款，同时承担法律责任。为什么？正确应该怎么做？

案例总结11财务部组织架构122025/4/72025/4/7财务根底知识15161、运用OA办公平台申报〔1〕登录OA平台〔2〕选择适宜单据类型填报〔3〕粘贴票据〔4〕送交审核2、多人参加同一次活动，如何报销？如同一次培训费、会务费，由组织人集中报销，禁止零散报销。3、报销附件和合同办公费、培训费、会务费、餐费明细附件；设备合同、采购合同、宣传资料及广告合同等。

报销方法单据选择17费用报销单现金支出单付款申请单借款审批单需要票据报销的费用不需要票据支出的款项：如暂扣款、员工绩效、公户资金转入备用金卡、补发提成等因公事而支出的个人借款原那么上上次借款未还清，本次拒绝借款。核销时间：一周内报账特殊情况：不超过一个月，同时资金会计备案审核支付流程18单据由谁审核19审核支付时间规定及本卷须知20项目审核时间审批时间支付时间说明采购款周二下午周三上午周三下午费用报销周三下午至周四上午周四下午周五下午未按时递交的移到下周报销。工资支付2日4日5日入职资料齐全，工资卡限农行账户。销售人员差旅费支付8日-14日14日15日单据截止时间为每月7日，7日以后收到的费用票据将移到下月审核支付注：特殊情况如预算调拨款、紧急借支等，先由总经理、财务经理批准后，会计方可受理OA审核支付流程。当年的费用当年报销完毕，跨年度的费用不再报销。现金支付规定211、所有报销原那么上采用无现金转账形式网银打款。2、超过2000元以上的非职工个人报销款项，一律网银打款，不允许现金支付〔特别情况需说明详细原因财务经理同意前方可办理〕。3、公司收支两条线管理：员工在外收取公司款项，一律交给公司，不允许将收款直接支付费用。

填写规定22财务凭据对笔的要求：钢笔或碳水笔〔黑色〕，禁用圆珠笔、铅笔。大小写正确书写：如：报账金额为2045元小写：￥2045.00大写：拾万贰仟零佰肆拾伍元零角零分标准写法：壹贰叁肆伍陆柒捌玖拾佰仟万元角分不合格发票2323发票要求24除折扣折让、个人劳务费用、员工工资、奖金提成及补助为公司自制凭证外，其它所有费用支出，必须有取得标准的发票。1、发票必须开具抬头，具体抬头为公司全称〔“长沙伟嘉饲料〞〕。2、印章要求：必须有开具单位的公章或发票专用章且印章必须清晰可识别。网上查询务必能跟印章单位及发票信息核对一致。3、发票必须真实，发票的使用日期没有过期，对待假票、套票、错票等，坚决拒收。票据要求—印章问题25票据要求—步骤一整理票据26

将票据分类，同类票据应集中在一起，按发生时间、行程顺序编号处理后再按编号从小到大按顺序分类粘贴。27

票据粘贴单要保持平整，票据粘贴要整齐，平铺于粘贴单上，票据较多时，票据按票面金额、纸张的大小依次从右向左粘贴在粘贴单上。123提示：票据固定点4提示：粘贴好的票据附于报销单据封面后3票据要求—步骤二票据粘贴28

票据较少时，票据按票面金额、纸张的大小依次从左向右粘贴在粘贴单上，也可直接附于报销单据后。1提示：票据固定点234提示：粘贴好的票据附于报销单据封面后票据要求—步骤二票据粘贴29

票据要求—步骤三票据折叠提示：齐封面底边线对折齐上边沿线将长出部份折拢，使上下两段长短相当上边沿线超过粘贴单的票据将下侧和右侧轻折叠与粘贴单并齐即可长型的票据折叠方法将票据折叠，使大小、长短与单据封面保持一致30

最后效果票据要求—步骤四报销单填写费用报销—会计审核什么？31单据填写是否完整；票据粘贴是否标准是否有预算；是否超标准费用是否真实、合理；计算是否准确发票是否真实；发票是否匹配；发票是否有效附件〔合同、协议、自制表格等〕、签字手续是否齐全32票据要求—目的我们的目的33预算管理月度正常预算各部门经理于每月16日提交部门预算至行政部——17日行政部汇总复核后至财务部——财务部审核与平衡后至总经理——总经理审核——总裁审批——财务秘书〔暂为资金会计〕反响结果给各部门——各部门执行——财务编写预算执行分析月度预算外各部门经理将需求报至行政部，由行政部汇总后填报EXCEL极通效劳器，总经理和总裁审批。〔注意：日常费用不允许做预算外〕预算执行原那么“有预算不超支、无预算不开支、预算不超制度〞的原那么；预算不跨月执行原那么；特殊情况可以在当季跨报，如1-3月、4-6月。

34资产管理

1、所有的资产采购报销均需有审批的预算；2、资产的采购、处置、调拨、报废等出入库均需要填制“相应表格〞，经使用部门经理签字、行政部签字、财务部签字、总经理审批方可进行处理。3、任何人无权私自处理公司的资产，处理公司的资产必须由行政部走申请程序才可处理。35财务相关制度资产管理制度预算管理制度费用报销制度发票管理方法财务相关信息平台3637财务相关信息平台集团信息化工具账务处理辅助管理报表管理销售开单库存管理存货管理集团内实时交流发分享、发日志发审批、发指令信息共享文件传输预算申报与执行所有经营报表内部往来核对资金周报集团内部收据支付申请与审批坏账申报浪潮ERP系统〔软件需安装〕分享销客勤哲报表〔软件需安装〕OA系统://61.50.136.196:8080/indexbusiness.jsp38个人办公招聘管理伟嘉商学院财务报销员工管理市场管理财务管理决策分析饲料采购行政管理绩效薪酬福利OA帮助档案管理劳动合同法务管理资产管理培训管理法务监察自动化办公系统：现设有18个模块什么是OA找人事行政索要登录号获取员工账号维护流程基础维护业务办理合同管理外部账号维护支付报销差旅报销借款申请自己维护财务维护建议部门费用预算员办理，个人费用自已办理根本程序40填单顺序本卷须知1、收款人和账号要写412、审批信息、收款信息要查看和核对3、流程跟进：OA提交后，跟进主管领导、跟进资金会计1、登陆密码修改：

工作台右上方个人设置—密码修改2、登陆密码忘记怎么办？

发纷享审批给集团信息主管张宇善重置3、OA中财务报销单据提交后还需做什么？

跟进部门主管、经理审批，方能到财务审批工作台；

纸质报销附件手写签名，提交给资金会计；

如是借支还需提供手写借支单。424、备注栏填写

必须写清付款、借支、报销等事由，对表格不能详述的内容补充。5、支付报销单中预借、预付金额填写

如有预借、预付金额填写，如无可填0。6、委托付款或冲他人借支

本人借支或报销时，需委托付款给他人或冲他人借支时，需在提交单上由制单人本人亲自手写注明。437、先打印，再提交否那么提交后不能再实施打印命令。8、OA提交后发现错误需要修改怎么办？可请求下一流