物资管理制度 (二)

物资管理制度

物资管理制度1

1、目的：建立仓储、储罐区安全规定，确保物资储存安全

2、范围：仓储科

3、责任者：仓储科、、储罐运用单位

4、程序：

4.1库房、储罐区的建筑设计应符合《建筑设计防火标准》（GBJ16X87）

《仓库防火安全管理规章》和《石油化工企业设计防火标准》（GB50160X92）

的规定。

4.2物资储存场所应依据物品性质配备充足的、想顺应的消防器材，并

应装设消防通讯和报警装备。

4.3必需强化管理，建立健全岗位防火责任制，火源、电器管理制度,

门卫值班巡查制度和各项操作制度，做好防火、防洪（汛）防窃等工作。

4.4在仓库、堆垛和储罐区，应设明显的防火等级标志，通道、出入口

的道路应保持畅通。

仓库安全防火管理

4.5仓库应制订物品入库验收制度，核对、检验进库物品的规格、质量、

数量，无厂地、标牌、检验合格证的物品不得入库。

4.6物品的发放，应严格履行发放手续，做到精确无误。

4.7危险品仓管员必需熟知所管物品的名称、理化性能、防火、防爆、

防毒害的措施，并配备必要的防护用品、器具。

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4.8危险物品的安全储存按危险品储存管理规定执行。

4.9做好日巡查工作，并有记录，发现包装、容器破损、残缺、变形和

物品变质、分解等情况，应当按时进行安全处理。

4.10库内严禁烟火，严禁产生火花的一切操作，不准穿底附铁的鞋入

库，库内严禁穿、脱尼龙等高电阻率服装。

4.11危险品装卸，运用操作必需符合危险品装卸运输安全管理、化学

危险品运用有关规定。

4.12危险品仓库内不准设办公室、休息室，不准住人，每H工作结束

后，应进行安全检查，然后关闭门窗，切断电源方可离开。

4.13气瓶贮存，必需严格按《气瓶贮存运输和运用安全规程》中的，有

关规定执行。

储罐区管理

4.14原料贮槽及卸料管日常检查由仓库保管员负责，修理由各运用单

位负责。

4.15易燃、可燃液体和压缩气体的储罐和管线的绝热材料、装卸栈台、

安全梯和管架等，均应用非燃烧材料建筑。

4.16液化石油气及闪点低于28℃,沸点低于85℃的易燃液体储罐，无

绝热措施时，应设冷水喷淋设备，以到达夏令降温的目的，设备的电器开

关宜设置在远离防火（护）提处，不准将电器开关设在防火（护）堤内。

4.17易然、可燃液体和可燃气体储罐区内，不应有与储罐无关的管道

电缆等穿越，与储罐区有关的管道、电缆穿过防火（护）堤时，洞口应用不

燃材料填实，电缆宜采纳跨越防火（护）堤方式铺设。

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4.18罐区防火(护)堤的排水管应相应设置隔油池或水封并，并在出

口管上设置切断阀，或在不排水时以土堵死出口。

4.19储罐的防雷、防静电接地装置，应根据《石油库设计标准》

(GBJ74X84)等有关规定执行。

4.20储罐区间距、事故存液池、消防设备等应按《石油化工设计防火

标准》有关规定执行。

物资管理制度2

1物资计划员在计划发展部主任、副主任的领导下，负责企业物资选购

工作，对物资选购工作负有安全责任。

2学习、落实国家、行业以及集团公司、省公司和企业关于安全生产的

法律、法规、标准、规定、制度及有关安全生产工作会议精神，帮助制定和

完善物资选购中保证安全生产的规章制度，并监督各级人员组织落实。

3依据年、季、月份的选购计划，组织有关物资的选购，保证按时供应

质量合格的各种物资。

4依据企业事故备品、备件定额，帮助正职组织做好事故备品、备件选

购工作，保证事故处理需要。

5严格执行物资选购质量监督保证机制，会同有关部门和人员严把质

量关，防止质量不合格的物资流入企业生产流程。

6严格执行危险化学品管理制度，落实危险化学品选购、运输等各环节

的安全保证措施。

7正确佩戴和运用劳动爱护用品，发现安全生产隐患和担心全因素按

时汇报。

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个人登记物资领用明细帐。除了口常消耗的低值易耗品以外，领用物资时

应当明的确物负责人。

四、各分局自己购置或从局机关领用物资的，计入该分局的包干经费。

五、实物负责人对物资的安全和正确运用负责。假如物资显现丧失或

非正常毁损，实物负责人应担当相应经济责任。

六、区局定期或不定期统一布置全局范围内的实物盘点。在用物资一

般每半年盘点一次，库存物资每月盘点一次。盘点后，有关单位应向区局

主管科室报送盘点表。

七、本局的工作人员（含临时工作人员），在调整工作岗位或调出本局

或辞职时，应当在区局要求的期限内清交所保管的，物资。逾期未清完毕的，

以丧失论处。

八、有意隐匿公共财产，意图据为己有的，根据财产价值不同，移交有

关部门追究行政、刑事责任。

九、各单位的领导和财务人员、物资管理人员应当严格按规定管理办

公经费和物资，强化核算，确保国家财产的安全。如因违犯管理规定或玩

忽职守造成损失，区局将按照有关规定追究当事人的责任。

物资管理制度4

一、目的：

为强化选购计划管理，标准选购工作，保障公司及子公司运营所需物

品的正常持续供应，降低选购本钱，特制定本制度。

二、适用范围

本方法适用于公司总部全部物资（包括固定资产、易耗品、营销礼品

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等）的选购。

三、职责权限

1、公司董事长负责选购管理制度的审批；3、公司财务部负责选购管

理制度的。3、产品中心负责选购管理制度的制订。

四、选购原则

1、询价比价原则

物品选购必需有两家以上供应商提供报价，在权衡质量、价格、交货

时间、售后服务、资信、客户群等因素的基础上进行综合评估，并与供应

商进一步议定最终价格，临时性应急购置的物品除外。

2、全都性原则

选购人员定购的物品必需与请购单所列要求、规格、型号、数量全都。

在市场条件不能满意请购部门要求或本钱过高的情况下，选购人员须按时

反应信息供申请部门更改请购单或作参与。如确因特定条件数量不能完全

与请购单全都，经审核后，差值不得超过请购量的5—10%。

3、低价搜寻原则

选购人员随时搜集市场价格信息，建立供应商信息档案库，了解市场

最新动态及最低价格，完成最优化选购。

4、廉洁原则

（1）自觉维护企业利益，努力提高选购物品质量，降低选购本钱。（2）

廉洁自律，不收礼，不受贿，不接受吃请，更不能向供应商伸手。（3）严

格按选购制度和程序办事，自觉接受监督。

（4）强化学习，广泛把握与选购业务相关的新材料、新装备及市场信

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息。

（5）工作认真认真，不出过失，不因自身工作失误给公司造成损失。

5、招标选购原则

凡大宗或常常运用的物品，都应通过询议价或招标的形式，由选购、

财务等相关部门共同参与，定出一段时间内（一年或半年）的供应商、价

格，签订供货协议，以简化选购程序，提高工作效率。对于价格随市场改

变较快的物品，除缩短招标间隔时限外，还应随时把握市场行情，调整选

购价格。

6、审计监督原则：

选购人员要自觉接受财务部或公司领导对选购活动的监督和质询。对

选购人员在选购过程中发生的违犯廉洁制度的行为，公司有权按照公司相

关制度对相关人员进行惩罚直至追究其法律责任。

五、物资分类：

（一）物资分类

1、固定资产类：单位价值在XXXO元以上，运用年限在一年以上的有

形资产。2、经营物资类：与经营有关的各种物品。3、营销礼品类：节日礼

品、营销礼品等。4、办公用品类：与办公有关的、物品。5、后勤物资类:

指厨房和宿舍方面的物品。6、其他类型物资：其他需要选购的相关物品。

（二）选购布置：

由总公司统一选购：经办人填写申购单，经所在部门经理审批，子公

司总经理审核后，原则上由总公司产品销售中心统一选购。（子公司办公

用品类、后勤类的食堂菜品及调料、店内经营所供的小吃、水果等临时性

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易耗品经部门经理造册报子公司总经理审批，财务审核后可由子公司自行

选购）

六、选购流程：

1、选购申请：

运用部门填写《申购单》经部门经理及子公司总经理审批后交产品销

售中心，申购单要求注明名称、规格型号、数量、需求日期、参考价格、用

途等。

2、询价比价议价：

（I）每一种物品（物资）原则上需三家以上的供应商进行报价。

（2）选购员接到报价单后，需进行比价、议价，并填写《询价记录表》，

按低价原则进行选购。

（3）属以下情况者，无须进行比价、议价：独家代理、独家制造、专

卖品、原厂零配件无代用品，但仍需留下报价记录。

3、样品提供和确认：

（1）若须进行样品提供和确认的，须确定送样周期，由选购人员负责

追踪，收到样品后，须第一时间送交需求部门进行确认，必要时需会同财

务部等部门相关人员予以确认。

（2）对于需要保存样品的，须作封样处理，以便日后作收货比拟。4、

供应商选择：

（1）具有合法经营主体者。

（2）品质、交货期、价格、服务等条件良好者。（3）信誉良好者。

（4）客户认可的供应商。选购人员须建立供应商信息台帐。5、合同签定：

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（1）供应商经送样检查合格后，由选购部门与选定的供应商签订合同。

（2）交易发生争吵时，依据合同的核定条款进行处理c6、进度跟催

（1）为确保准时交货，选购人员应提前采纳电话、传真或亲自到供应

商处跟催，以确保物品（物资）能适时供应。

（2）若选购物品（物资）无法在预定时间内交货的，选购人员须提前

通知需求部门，寻求解决方法，并须重新和供应商确定新的交货期，并知

会需求部门。

7、验收入库：

选购物品（物资）到公司后，属经营性固定资产、材料、配件等物品

［物资）非经营性固定资产、大宗劳保用品等经需求部门验收，办公用品

等常用品经库管验收合格后，库管开具《入库单》，按流程办理入库手续。

如验收不合格的，由验收部门通知选购部门，2日内办理换（退）货手续。

8、对帐付款：

选购付款施行审批制度，详细程序如下：

（1）选购人员凭申购单、入库单、购货发票到财务处办理申请付款手

续；（2）付款方式：

A、金额在200元以下，经产品销售中心和副总经理（总经理）签字后，

公司财务审核后现金支付。

B、金额在200元XXX0元，经产品销售中心和副总经理（总经理）签

字后，公司财务审核后转账支付。

C、金额在XXX0元以上，经产品销售中心、副总经理（总经理）公司

财务审核、董事长签字后，转账支付。

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（3）需要预付款的部门，直接填制转账汇款申请单，经产品销售中心、

副总经理（总经理）公司财务审核、董事长签字后可先办理汇款手续，财

务部据此挂账，待发票来到后再由经办部门办理发票入账手续冲账。

七、本制度解释权归财务部，自20XX年3月1日起执行。八、本制

度附件：1、《请购单》2、《选购询价记录表》

物资管理制度5

1目的

强化对本公司工程工程物资选购的管理和掌握，确保工程物资质优价

廉，满意工程设计和施工需要。

2适用范围

本制度适用于本公司自建工程工程材料选购、验收等管理工作。

3工作职责

3.1各工程部材料部门是该工程工程材料装备和管理的归口管理部门。

3.2工程部详细实施工程材料装备的选购、验收、发放、运用等管理工

作。

4物资管理要求

4.1根据批准的物资选购计划和文件，按质量精确选购各工序所需的工

程材料、工程装备，遵守国家有关法律法规，执行本公司《选购掌握流程》

的有关规定。

4.2材料选购施行分级管理，物资种类分为：

421重要物资：钢材、水泥、商品碎、装备、木方、九夹板；

422主要物资：砂、石类、红砖、空心砖、防水材料、管材、施工用

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电电线电缆等各类地方材料:

423辅助物资：其他建筑材料、周转材料等。

4.3材料选购计划编制

4.3.1工程工程各工序需统一运用材料清单。

4.3.2工程工程进度表（如遇计划更改，应补充计划表），在需用材料

清单中应注明品种、规格、数量、质量要求以及供货时间等内容。各运用

单位（班组）每月应提前将所需材料清单按物资种类报送工程部组织选购。

4.3.3工程材料部门接到需用材料清单应结合库存情况，统一策划，分

别编制材料选购计划。

4.3.4重要材料选购计划须经工程经理和工程第一责任人进行审核批准

后实施，主要材料及其它材料选购计划由工程经理批准，施工工程材料部

门负责组织实施。

4.3.5物资选购后要精确、按时验收，做到合理保管，妥当看护，削减

保管损耗，使物资安全存放。

5材料选购合同

5.1材料选购的，供方一般应在单位颁发的合格、优质分承包方名单中

确定，并由合同本钱部检查监督。

5.2各种材料选购合同，由工程部负责签订，合同本钱部检查监督。

5.3材料选购合同必需符合国家法律法规，尽量采纳国家标准合同文本。

5.4对违反合同，不能按质按量按时供货的供应商，工程部应按时上报

合同本钱部，由工程部提出处理看法，并报公司主管领导批准后予以通报

除名。如该供应商从名册中除名，此供应商在一年内不得运用。

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6材料的验证

6.1依据选购合同和生产要求，必要时工程部应组织材料员不定期的到

供应商（直接供方）货源处进行验证，发现问题按时提出改进要求，确保

供方按质、按量、按时供货，这种验证也可在选购邀标文件中商定。

6.2如工程合同中规定（工程部）需对供货商（供方）物资进行验证工

作，但不能代替材料部门的现场验证。

6.3材料进货验证的分级管理重要材料、主要材料的进货验证由工程部

负责，质量员和材料员验证，其它材料的进货验证，应由工程部委派的仓

库保管员验证、负责。

6.4材料进货验证必需按合同条款进行，依据供货商提供的有关规格、

数量、质量等证明文件，清点查验进库（工地）材料，材料验证人员填写

“物资验收记录”。

6.5需作现场复试检验的材料，由工程部按时送实验室。依据复检检验

报告作好有关标识工作。（复检合格产品为绿色标牌，不合格产品为红牌，

待检产品为黄牌）。

6.6在进货检验中发现不合格材料，应按时按规定作出不合格品的处理

工作，严禁运用于工程中，做按时清退出场，做好退货处理工作。

7本制度从公布之日起实施。

物资管理制度6

1、材料质量保证措施

对物资的选购依据建设公司材料管理规定按其重要程度分为a、b、c三

类物资。对于a、b类物资原则上选用卫生厅已确认的合格供应商，并经重

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新评价报业主认可；C类物资的供方评价不需报业主认可，但工程部需货比

三家，以材料质量证明资料为依据进行择优选购，并建立供货记录。

对需增加的a、b类物资由器材部组织质保/技术等相关部门人员对供

方进行评价，评价合格后报业主认可，方能成为合格供方。

器材部对供方提供的资料和评价记录进行汇总，建档备案，按时修订

和建立工程部合格供方名册，并在其中选择选购。

材料、装备的运用部门/队依据图纸/标准和有关技术要求编制'物资需

用计划，经总工程师批准后报器材部。

器材部依据‘物资需用计划编制物资选购计划'施工经理批准后组织选

购。

选购合同或协议应明确规定物资品种规格、质量要求、技术标准、验

收条件、价格、违约责任及供货期限等，经施工经理审核，报工程经理确

认后实施。

2、材料质量掌握手段

2、1材料选购过程的流程

1、用料申请单

2、原材料选购计划

3、周转装备材料选购计划

4、分承包方业绩和信誉情况表

5、分承包方选择申报审批表

6、合格分承包方资质评定表

7、合格分承包方名录

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8、工矿产品购销合同

9、周转装备材料租赁合同

10、产品准用证

11、产品合格证

12、质量保证书

13、原材料复试报告

14、收料日记

15、原材料质量追溯跟综卡

2、2检验与实验标准流程掌握

物资进库前由器材部组织质保部或技术部及监理或业主等有关人员进

行外观检查或见证取样，待合格前方能入库。

检验和实验状态标识掌握工作流程图见下表：

2、3物资贮存

a）物资保管

♦验收入库的物资，保管员要依据各类物资的化学成份，物理性能和

材料的品种、规格进行贮存并建立三级明细账，按时反映物资动态情况。

♦库内贮存物资依据仓库的实际条件进行摆放，并按时建立材料卡进

行标识，标明物资名称、规珞型号、数量、状态、进场日期等。

钢材、木材、水泥及砖、瓦、灰、砂、石的储存，应整齐堆码，施行定

位堆放，下垫上盖，并挂有标识牌。

♦钢材、木材、水泥的储存。

—钢材必需按不同品种、规格、材质分别堆放，若要露天存放，要选

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拦枯燥、平坦又较高的，场地。线材采纳侧立码放，以一层为宜，鱼鳞式码

垛，高不超过1、5米，圆钢、方钢、扁钢、螺纹钢、带钢、管材应顺码平

放一头齐。按肯定数量分层，每层垫垛，垛宽不得超过2、5米，高度不得

超过1、5米，垛两旁有木桩，以防坍垛；大型工字钢，槽钢应侧立码放,

侧码应一头高，一头低，以利于淌水，槽钢、角钢、每层用木条隔开，垛高

不超过1米。分层记录数量；钢板应叠放，薄板10张一叠，中厚板垛基随

墩面增加，薄板、镀锌板应在库内存放。

——木材、原木按树种，材质等级分别堆放，顺放平堆，垛两端加立

柱，并用铁线加固；成材（方材、板材）按材质、品种、规格存放在枯燥，

通风、排水良好的料场或库房内，留意防火、防腐、防暴晒、防雨淋等。

——水泥按品种、标号、出厂日期的先后分别存放，仓库地面应防潮，

库外排水畅通，水泥码高不超过10层，存放期不宜超过三个月，超过三个

月应重新翻垛，重新取样实验，按实验后确定的标号发放。

♦砖、瓦、灰、砂、石等大宗材料进场，应按施工平面布置及场地划

分，合理堆放，砖每200块堆码整齐，便于清点：砂、石堆放整齐不混淆；

白灰及白灰膏应选好场地，不能混入其他杂物。

♦为防锈、防潮、防腐、防变质，库内物资堆放要求离墙不少于30公

分，离水泥地不低于15公分，离自然地面不低于30公分，料棚和露天堆

码场应依据现场情况详细确定，但不能低于库内物资堆放要求的标准。

b）物资的发放

♦物资出库前，由领料单位依据需用计划开具领料单；领料单，调拨

单所列内容，必需填写完好清晰，注明工程名称和运用部位。由工长、材

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料员签字后，经器材部计划员批料，器材部部长审核后，由保管员发料，

保管员要按子项工程分类别按时登记物资出库明细台账’（见附表八）。

♦物资发放本着先进先出、易损先发（如水泥在库不超过三个月），发

放数量限制在核定之内的原则，做到手续不符，去向不明、白条子未经验

收或显现状态标识不清或无标识的物资不出库。物资出库要做到一次完成,

一次结算，防止甩头留尾，造成混乱。

♦调拨物资的发放，保管员依据计划员开具的调拨单，财务收款后发

放。

♦各组领用物资后，应建立，三级明细账，（只建数量），便于真实地反

映物资的实际用量情况，以利于进行材料本钱分析。班组领用材料时，以'

领料小票'的形式到器材部领料，领料签字必需齐全；材料组建立'明细账时,

以领料单作为入库的依据，以领料小票作为出库的依据。按时反映物资入

库、出库、库存动态情况，并按子项工程建立，物资出库台账，（见附表八）

'物资验收记录台账’（见附表四），并于每月月未27日前编制物资收发与

结存动态报表'报工程部，以便于工程部按时了解和把握材料实际消耗和库

存动态情况。并作好编制物资统计报表的依据。

♦焊材的验收，出库、发放、烘干、复试、保管等，按《焊材验收、保

管、烘干、发放、回收工作程序》执行。

♦器材部发放物资时，如有质保要求，必需将材料质量证明书，复试

报告复印件等资料交领料单位，以做交工验收的依据，原件由器材部留存。

c）物资退库

♦各领用单位对已办理领料手续的盈余材料要按时到器材部办理退库

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手续，削减实领量，器材部保管员按物资入库验收标准办理退库手续，用

纥字冲减实发量，增加库存量。

♦因设计变更退库物资，保管员按物资入库验收标准办理退库手续，

器材部应与业主和供应商联系办理物资移交手续。

d）物资清查与盘点

♦对于保管过程中的各项物资，要坚持日清、月结、季盘点，按时登记

三级明细账，定期与实物核对，确保账、物、卡三相符，做到四清：物清、

账清、资料清、标识清：并与每月月末编报物资收发与结存动态报表：盘

点后发现盈亏和积压物资，应查明原因，编报'盘盈盘亏报表'，多余积压处

理报表经审批后调整库存量，如发现品种、规格

混淆按规定进行调账。

♦对有保管期限，存放时间过久及易碎、易蚀、易混等物资作外观查

看，必要时通知质保部取样化验，经取样化验不合格后，提出报废，并填

与报废物资申请表'，待批准后冲减库存量。

♦凡保管过程发生的各种原始记录，如验收单、领料单、调拨单、领料

小票、退库单、盘点原始记录，三级明细账、报表、材质化验单等，要分门

别类整理、装订、登记、编号、归档。

e）仓库防火安全

♦仓库内、外要配备完好的防火用具，放在明显的位置。保管员要会

运用并懂得其性能和操作方法。

♦仓库内不准用明火取暖或照明，照明灯泡不得超过60w,并做到人

走灯灭。

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3、现场施工机械运用及安全管理

3、1资料的管理

建立施工现场的机械装备运用台账，以检测机械装备在施工现场的安

全运行是否处于受控状态。

3、2运用和维护管理

a）为保障机械装备在施工现场安全运行，首先是机械装备供应方确保

以完好的机械装备提供应施工现场运用，带病'的机械装备缺少安全装置或

安全装置失效的机械装备不得进入施工现场。

b）施工现场负责为机械装备进入现场作业提供道路、水、电，临机遇

棚或场地等必需的条件，并去除对机械装备作业阻碍或担心全因素，需夜

间作业的设置充足的照明。

d）机械装备进入现场作业的，施工技术人员应向机械操作人员进行施

工任务及安全技术的书面交底。

e）对装备的运用要严格根据安全操作规程和装备运用说明书执行，并

根据，十字作业法，进行日常维护保养，保证装备良好的完好状态。

3、3大型机械装备的安全

a）大型机械装备进入施工现场安装位置与施工现场的现场布置图所表

示的位置相等。起重机不靠近架空输电线，如限于现场条件必需在线路旁

作业时，实行安全爱护措施前方可施工。

b）大型施工机械装备的安装，拆卸依据原有生产厂的规定，根据机械

装备施工组织设计和安全作业技术措施，由专业队伍的队（组）人员在队

〔组）长的负责统一指挥下进行，并有技术和安全人员监护。

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物资管理制度7

(-)总则

1.仓库是企业物资供应体系的一个重要组成部分，是企业各种物资周

转储藏的环节，同时担负着物资管理的多项业务职能。它的主要任务是：

保管好库存物资，做到数量精确，质量完好，确保安全，收发快速，面对生

产，服务周到，降低费用，加速资金周转。

2.要依据工厂生产需要和厂房装备条件统筹规划，合理布局；

内部要强化经济责任制，进行科学分工，形成物资分口管理的保证体

系；

业务上要施行工作质量标准化，应用现代管理技术和ABC分类法，不

断提高仓库管理水平。

(二)物资验收入库存

1.物资入库存,保管员要亲自同交货人交接手续，核对清点物资名称、

数量是否全都，按物资交接本上的要求签字，应当认识到签收是经济责任

的转移。

2.物资入库存，应先入待验区，未经检验合格不准进入货位，更不准

投入运用。

3.材料验收合格，保管员凭发票所开列的名称、型号、数量、计量验

收就位，钢材应涂色标志，入库存单各栏应填写清晰，并伴同托收单交财

务科记账。

4.不合格品，应隔离堆放，严禁投产运用。如工作马虎，混入生产,

保管员应负失职的责任。

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5.验收中发现的问题要按时通知主管领导和经办人处理。托收到而货

未到，或货已到而无发票，均应向经办人反映查询，直到消退悬事挂账。

（三）物资的储存保管

1.物资的储存保管，原则上应以物资的属性、特点和用途规划设置仓

库，并依据仓库的条件考虑划区分工，凡吞吐量大的落地堆放，周转量小

的货架存放，落地堆放以分类和规格的次序排列编号，上架的以分类四号

定位编号。

2.物资堆放的原则是：在堆垛合理安全牢靠的前提下，推行五五堆放，

依据货物特点，必需做到过目见数，检点便利，成行成列，文明整齐。

3.仓库保管员对库存、代保管、待验材料以及装备、容器和工具等负

有经济责任和法律责任。因此坚定做到人各有责，物各有主，事事有人管。

仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，保管员不得实行“发生盈

时多送，亏时克扣”的违纪做法。

4.保管物资要依据其自然属性，考虑储存的场所和保管常识处理，强

化保管措施，到达“十不”要求，勿使国家财产发生保管责任损失。同类物资

堆放，要考虑先进先出，发货便利，留有盘旋余地。

5.保管物资，未经主管领导同意，一律不准擅自借出。总成物资，一

律不准折件零发，特别情况应经主管领导批准。

6.仓库要严格保卫制度，禁止非本库工作人员擅自入库。仓库严禁烟

火，明火作业需经安保部门批准。保管员要懂得运用消防器材和必要的、防

火学问。

（四）物资发放

20

1.按“推陈储新，先进先出，按规定供应，节约用料”的原则发放材料。

发料坚持一盘底，二核对，三发料•，四减数的原则。对贪图便利，违反发料

原则造成物资失效、霉变、大料小用、优料劣用以及过失等损失，保管员

应负经济责任。

2.领料单应填明材料名称、规格、型号、领料数量、图号、零件名称

和材料用途，核算员和领料人签字。属计划内的材料应有材料计划；

属限额供料的材料应符合限额供料制度；

属规定审批的材料应有审批人签字。同时，超费用领料未办手续，不

得发料。

3.调拨材料，保管员要检查单价、货款总金额并盖有财务科收款章时

方可发料。发现价格不符或货款少收等，应立刻通知开票人更正后发货。

4.对于专项申请用料，除计划选购员留作备用的数量外，均应由申请

单位领用。常备用料，凡属可以分割拆零的，本着节约的原则，都应拆零

供应，不准一次性发料。

5.发料必需与领料人和接料车间办理交接，当面点交清晰，防止过失

出门。

6.全部发料凭证，保管员应妥当保管，不行丧失c

（五）其他有关事项

1.记账要字迹清晰，日清月结不积压，托收、月报按时。

2.答应范围内的磋差、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏，每月都可

以上报，以便做到账、卡、物、资金四全都。

3.制造五好仓库是每个保管员努力的方向，每月对仓库进行一次检查,

21

以促进创五好仓库的开展。

4.保管员调开工作，肯定要办理交接手续，移交中的未了事宜及有关

凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，科领导见证，双方各执X

份，报科存档X份，事后发生纠葛，仍由原移交人负责赔偿。对失职造成

的亏损，除原价赔偿外，还要给纪律处分。

5.库存盈亏反映出保管员的工作质量，力求做到不显现过失。

物资管理制度8

医院财产物资管理主要包括固定资产管理、库存物资管理、药品管理、

货币资金管理和应收帐款管理等。

1、固定资产管理

为了强化医院固定资产管理，标准固定资产的选购、入库、领用、报损

等环节的手续，保证国家财产的安全和完好，特制定固定资产管理规定如

下：

（1）固定资产确实认标准、分类和计价

确认标准：

一般装备单位价值在500元以上，专业装备单位价值在800元以上，

运用时间在一年以上。

单位价值虽未到达规定标准，但运用时间在一年以上的大批同类物资

装备，也属于固定资产范围，应作为固定资产管理。

范围和分类：

固定资产主要分五大类，并施行归口管理，其中：房屋和建筑物、一般

装备和其它（含被服类）归属总务处管理；专业装备归属装备科管理；图

22

书类归属图书室管理。

房屋及建筑物：凡产权属于本单位的一切房屋建筑物及各种附属设备。

专业装备：是指用于业务的各种医疗仪器、装备等。

一般装备：是指办公与事务用的装备、家具、用具、交通工具等。

图书：指各种专业图书、技术图书和重要杂志。

其他固定资产：指不属于以上各类范围的固定资产。

固定资产的计价：

购入固定资产，按购入价格、包装费用、运输装卸费用、安装调试费用

和进口装备的进口税金等计价。

新建的房屋建筑物，按固定资产交付运用前发生的实际支出计价。

在原有基础上进行改建、扩建发生的房屋、建筑物，按其原值加上改

建、扩建发生的实际支出，减去改建、扩建过程中撤除的固定资产原值和

固定资产变价收入后的余额计价。

自制的固定资产，按制造过程中发生的实际本钱计价。

借款购建的固定资产，安装完毕交付运用前发生的借款利息也应计入

固定资产价值。

接受捐赠的固定资产，按市场同类固定资产的价格计价，接受固定资

产时发生的各项费用，应计入固定资产价值。

无偿调拨或由于医院撤并转入的固定资产，按原单位帐面原值计价。

盘盈的固定资产，按重置完全价值计价。

(2)固定资产管理原则

医院固定资产施行归口管理、分级核算、责任到人的管理原则。

23

建立健全三帐一卡制度。

财务处负责固定资产总帐和一级明细分类帐，进行金额核算；财产管

理部门负责二级明细分类帐，按类别、品名、规格、型号，进行数量金额核

算；运用部门负责建卡（台帐），进行数量管理。做到财会部门有帐，财产

管理部门有帐有卡，运用科室有卡，便于清查核对，相互制约。

财产管理部门职责

根据固定资产的类型分别由有关职能科室归口管理，负责计划、选购、

验收、编号、调配、修理、清查盘点、报废、明细帐核算、资料档案管理以

及办理调拨、变价、报损、报废等有关报批手续，并组织实施。

运用部门的职责

负责本科室房屋、装备及其他财产的管理保养、登记帐卡、清理盘点

工作做好装备运用、修理、故障、事故等情况记录。遇有丧失、损坏或故障

需修理应按时向有关管理部门反映。根据谁运用、谁负责的原则，科室财

产要指定专人管理，做到定期清点实物，帐（卡）实相符。

（3）固定资产购置.、领用的管理

购置的管理

应本着勤俭节约的精神，在充足考虑工作需要与实际可能的基础上，

按批准的计划和预算办理。

购置装备要按规定申报，大型仪器装备要进行可行性论证，申报中要

具体说明仪器装备的价格、性能、适用范围，预测产生的社会效益和经济

效益等，并通过组织专家询问等方法，对安装条件、配装力量、资金来源、

技术力量和利用率情况进行综合论证。

24

对列入社会集团购置力掌握范围的固定资产，要报经有关部门批准后

才能购置。

一般固定资产选购的的程序为：由运用科室依据需要提出申请报相应

的选购部门（总务处、装备科），由选购部门组织人员予以论证审核，进行

统一汇总，报请主管领导审批同意方予以购置。

对于购入、调入或自制装备，必需按发票、调拨单、完工单合同等组织

验收，验收必需认真符合要求或残缺损坏，缺少附件、资料等情况，应立

刻向供货单位联系解决。

要按时办理财产编号、建帐、入库、分配等有关手续。对验收合格的固

定资产，要按财产类别填写购入（或调入）财产验收入库单，财务和财产

管理部门依据发票（调拨单）入库验收单，登记固定资产部帐、明细帐和

保管实物明细帐。

领用的管理

固定资产入库后应由运用科室按时领用。领用固定资产必需严格手续,

应由运用部门填写财产物资出库单一式X份，一联仓库保管留底，一联交

财产会计登帐，一联交领用部门存查。

强化运用科室之间互相调换固定资产装备的管理，建立健全相应的调

拨制度。建立特地的固定资产调拨管理人员（或由固定资产会计人员兼），

固定资产的调拨领用办理调拨手续，调拨时应填写调拨单，经运用科室双

方负责人及管理员签字认可后，方予以调拨。固定资产管理人员应调整相

应的帐户以保障帐实相符。

（4）固定资产处置的管理

25

固定资产的报废、报损、出借、出租和调拨应有报告制度和审批手续。

凡申请报损、报废的，运用科室必需具体说明情况和原因，提出书面申请，

单位应组织有关人员检查鉴定，按审批权限批准前方可销帐，其残值收入、

变价收入应全部上交财务，记入修购基金.其中：万元以上装备报废应上报

上级有关部门备案。

（5）固定资产的清查盘点

医院应定期或不定期地对固定资产进行清查盘点，年度终了前应当进

行一次全面清查盘点。固定资产的清查盘点工作，由财产管理部门统一组

织并实施，运用科室共同清理，财会部门负责指导和监督。清查工作人员

要深化到运用科室逐一盘点核对，发现余缺应按时记录，查明原因，按规

定程序办理报批手续，待批准后调整帐卡，保证帐帐、帐物、帐卡三相符。

固定资产如有缺少或损失，应查明原因，属于自然灾害等特别情况造

成的、，可按规定程序报批后销帐；属于责任事故造成的，应当赐予责任人

以必要的经济、行政惩罚；属于违法的，应当依法严格处理。

盘盈的固定资产，应按重置完全价值入帐。

（6）修购基金的提取

按本钱核算对象，依据帐面价值的肯定比率提取修购基金。提取比率

按主管部门规定的标准执行。比率一经确定，不得任意变动。

（7）固定资产管理工作考核

固定资产管理工作纳入单位和科室的考核范围，定期检查、考核、评

比。

对各类财产要分别规定运用年限，制定仪器装备利用率、完好率等指

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标，作为考核衡量管理好坏的重要依据。对管理制度健全，运用合理、留

意保养，保证安全，延长运用年限，提高运用效益，取得较好社会效益和

经济效益的科室和个人，应赐予表扬、嘉奖；对管理不善，玩忽职守或违

反操作规程，造成损失的，应视情节，赐予批判教育，按有关规定进行经

济赔偿，直到行政处分。

2、库存物资管理

库存物资是指医院为开展业务活动及其他活动而储存的卫生材料、其

他材料、专项物资和低值易耗品等。

库存物资要根据计划选购、定额定量供应'的方法进行管理。

(1)选购管理

要合理制定储藏定额标准，按供应计划组织订货和选购，要使库存物

资的数量、质量、规格、型号、性能符合单位业务活动的要求，防止盲目选

购，造成积压、铺张；要尽量做到零库存，随买随用。

(2)出入库管理

材料、物资到货后，由仓库保管员会同选购员进行材料物资验收，验

收要精确按时，验质验量，对不符合合同规定的，应当按时向供货单位提

出赔偿、退货或换货要求。凡经检验合格的物资，应填写购入物资验收单，

一式X份，一份送财务做应付帐款挂帐，一份仓库留存，一份付款时伴同

发票一同送财务处。

材料物资的出库，由物资管理部门依据定额及有关规定向科室发放，

科室由科主任、护士长或指定专人填写材料领料单，对物资材料退库、调

换应填开红字领料单冲帐，调换的材料要重开领单，退回的材料必需确保

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完好、有效。

（3）物资储存管理

材料物资应每月盘点一次，年终必需进行全面清查盘点，保证帐实相

符。

对于盘盈、盘亏、毁损等情况，应查明原因，分别情况按时处理。盘盈

的，以其价值冲减管理费用。盘亏、毁损的，属于正常损失部分，扣除残料

价值后，计入管理费用；盘亏、毁损中属于非正常损失部分，经领导批准

后，扣除过失人或保险公司赔偿和残料价值后，计入其他支出。

材料保管员应具有较强的工作责任心。做好防止积压、损坏、变质、防

盗、防潮、防火的工作，任何人不得私自取回材料，以保证材料的不受损、

不短缺。

（4）低值易耗品的管理

由于低值易耗品可屡次运用，对其实物管理实行定量配置、以旧换新

等管理方法。物资管理部门要建立辅助帐，反映在用低值易耗品的分布、

运用以及消耗情况,。低值易耗品领用施行一次性摊销。低值易耗品报废收

回的剩余价值，作为其他收入。

3、药品管理

药品是指单位为了开展医疗活动而储存的各类药品。药品管理要严格

执行《药品管理法》、药品价格政策和职工根本医疗保险制度的有关规定，

弃遵循计划选购、定额管理、加速周转、保证供应的原则。

（1）选购管理

强化药品选购管理，制定合理的储藏定额，增加质量意识，严把药品

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质量关，成立药事管理委员会，施行药品集中公开招标选购。在保证医疗

业务活动正常需要条件下，尽量节约资金占用，做好验收工作，把好质量

关，认真做好药品价格的审核工作，降低进价本钱。

（2）储存管理

强化药品储存管理，建立完好的盘点制度。药库、药房药品应每月盘

点，月末结出余额，与财务帐本核对，保持帐帐相符，照实存与帐存发生

差异，要查明原因，根据审批权限报请领导批准进行处理。对于特别和贵

重药品要每H盘点。

（3）建立健全药品出入库制度

药库验收，应依据随货同行联所列品名、规格、数量、单价认真点收，

对无选购计划、不符合规定的，不予验收。验收合格，填写药品入库单（自

制药品，也要按规定填写入库单）。

药品出库时，要填写药品出库单一式四联，药库、领用科室、药品会

计、财务处各持一联。月末，药品会计将药房及其他各科室领用的出库单

分类汇总，连同入库单汇总数，编制药品进出库汇总表交财务处进行核对

和帐务处理。

（4）药房药品管理

药房要正确计算处方销售额并与药品收款核对相符。运用计算机进行

药品管理的，应做到金额管理、数量统计、实耗实销。药房会计每月末应

按时编制药房药品进销存月报表交财务处进行帐务处理。

（5）药品调价、报废

药品调价应按物价管理部门的通知或规定按时处理，接到药品调整器

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价通知，药库、药房要按时清点调价药品现存数量，并编制药品调价报告

表，一式X份，一份药库记帐，一份报收费管理科备案，一份送财务处进

行帐务处理，并按指定日期执行新的价格。报废时，对于药品破损应依据

不同原因依据会计制度的规定进行处理。

（6）各药库、药房对剧毒、麻醉、精神等特种药品的选购、领用、消

耗保管，要指定专人负责，设特地帐簿进行登记。存放指定地点，每月统

计、核对，以防过失，不得以任何借口放松对特别药品的管理。

（7）自制药品管理

强化自制药品的核算和管理，进行制剂本钱核算，分析本钱长降原因。

设置分类帐，分类分批核算制剂本钱，同时应制定工作量定额和材料消耗

定额。

（8）药品进销差价

医院药品统一按零售价进行核算，其购入价与零售价的差额为进销差

价。月末按当月药品销售额和药品综合加成率（或综合差价率）计算药品

销售本钱。

4、货币资金管理

货币资金是单位在开展业务过程中处于货币形态的资金，主要包括现

金及各项存款，详细管理方法详见《货币资金管理制度》。

5、应收帐款管理

医院应收医疗款包括应收医疗款、应收在院病人医药费和其他应收款

等。

（1）应收医疗款管理

30

医院应收医疗款要按时清理，对于未收回的医保病人费用，要进行分

类明细核算；对于不能收回的部分，要分清原因，进行处理；对超出三年

以上的确无法收回的应收医疗款，报经主管部门批准后，作坏帐处理。

(2)应收在院病人医药费要按时结算，随时了解预交款运用情况，发

生欠费应按时督促病人续交，对于病情冗杂、住院期长、费用较高者，应

实行分段结算方法，以削减在院病人出院欠费金额。

(3)其他应收款管理

物资管理制度9

一、目的：

确保物资装备状态良好，为发生突发事故救援时提供物质保障，制定

本制度。

二、范围：

应急救援物资包括井下各种应急救援器材和应急药品。

三、职责：

1、供应部负责各种应急救援器材的日常管理

2、综合办负责药品的.日常监督管理。卫生室为详细负责单位。

四、检查与维护管理

1、非事故情况下，任何部门和个人不得擅自运用应急物资装备。特别

情况须经矿领导同意方可运用。

2、由供应部会同其他职能部室定期对应急物资装备进行清点、检查。

对达不到要求的应急救援物资按时进行更换、修理、保养。

3、在定期检查中发现应急救援物资毁损、丧失的要严格追究相关人员

31

的责任，并进行赔偿。

物资管理制度10

一、物资选购计划确实认阶段

生产部门对物资的需求，是选购计划制定的根本依据。物资选购计划

要从生产需求开头，这一点国内外企业没有什么不同，但其后的审核批准

程序，二者却存在很大差异，因此产生了不同的掌握效果。

国外企业物资选购管理制度规定：首先由生产部门依据生产计划或即

将签发的生产通知提出请购单：第二步，将请购单交由仓储部门保管人员

审核，保管人员依据库存情况核定选购数量，并经仓储部门主管签字后，

传递到选购部门；第三步，选购部门接到请购单后，检查是否重复选购，

以及是否存在其他不合理请购品种或数量等，审核同意后，依据已把握的

市场价格，对选购所需资金做出估算，并将请购单交资金预算管理部门；

第四步，资金预算管理人员依据企业经营目标和资金预算审核请购物资是

否在预算之内，审核后再交还选购部门，选购部门方可依据各部门审核过

的请购单编制正式选购计划。

相对而言，我们企业这方面的制度比拟简洁：首先，也是由生产部门

依据生产计划编制用料申请表，报送选购部门；其次，选购部门检查是否

有超范围、超限额的品种和数量，并依据库存情况审定选购数量；最终，

编制正式选购计划报主管领导审批。

两种制度的差异在于：首先，业务流程不同。国外企业的制度相对冗

杂，要经过四个部门审核、批准，有四个掌握点；而我们的企业只经过两

个部门，加上主管领导把关，有三个掌握点。其次，组织机构设置不同。对

32

生产部门请购单或用料申请计划的审核，国外企业增加了仓储部门和资金

预算管理部门的参与，而仓储部门与选购部门是完全独立的两个部门；而

我们企业的机构设置中，仓储部门和选购部门同属物资管理部门，是一个

部门内的两个相对独立部门，仓储部门一般不直接参与计划的审核，明显

处于次要地位。尽管两种制度的掌握目的相同，但这些差异对内掌握度的

掌握效果影响却很大。其主要原因是，从内部掌握理论分析，内部掌握本

质就是内部牵制，即一项业务由二个或二个以上的人或部门经手，其发生

过失和串谋舞弊的机率就会大大降低。因此，在管理机构设置上要求将不

相容职务进行别离，将一项业务分由两个或两个以上部门掌握。国外企业

将请购单的审核分由仓储部门、选购部门、资金预算部门负责，而我们企

业对物资用料申情计划仅由物资管理一个部门审核，其掌握效果必定要弱。

从另一个角度分析，虽然我们企业的物资管理部门内部，选购部门和存储

部门也是分开的，具有相对独立性，但他们同由一个部门管理，接触时机

较多，有共同的部门利益，很难防止人际关系和部门利益等因素的影响。

总之，由于机构设置上的差异，国外企业的内部掌握效果明显优于我们企

业的内部掌握。这一点在实际工作中已经非常明了。

另外，参与部门不同，对掌握效果产生的影响也不相同。国外企业规

定，生产部门的请购单首先经仓储部门保管人员审核，相当于我们企业要

求选购人员做的“库平”工作。不同的是，国外企业是由仓储部门保管人员

来完成，而我们是由选购人员依据保管人员提供的库存资料来完成。由仓

储部门保管人员直接负责和由选购人员间接负责，最终效果差异很大。如

我们的企业库存一般都存在令人头痛积压问题，对积压物资的运用、处理，

33

应是选购计划中必需考虑的重要因素，但因物资积压与保管人员关系不大,

所以保管人员并不会主动主动地去清理，而国外企业要求仓储部门保管人

员参与选购计划审核，对物资积压就负有直接责任，因此会主动主动地去

处理积压物资。这种管理方式能够更好地防止积压物资的.产生，这一点很

值得我们借鉴。

二、选择选购渠道，确定选购价格阶段

选购渠道和选购价格确实认，是物资选购掌握的重中之重。它直接影

响到企业的经济效益，因此无论中外企业都将其作为关键掌握环节。

国外企业规定：选购部门应当依据市场情况和以往的业务往来，建立

供应商资信情况信息库，或通过中介机构查询有关供货商的资信情况，然

后向两家以上供应商索取选购物资的价格和质量指标，比拟不同供应商所

提供资料，选择最有利于企业生产和价格最合理的供应商。对于评比供应

商，多数企业还会成立一个特地委员会，集体研讨确定。选定供应商和选

购价格后，选购部门就可填制正式订货单或选购合同，但还须将定货单副

本交由请购部门（生产部门），证明定单内容符合他们的要求，同时还要

将定货单副本送收货部门，以便验收时运用。而我们企业在选购渠道及价

格确定方面，虽然一般也要求进行比价或招标，一些单位也设置了特地的

岗位或部门负责监督，但事实上还是主要由选购人员和主管领导审定，比

价或招标对多数单位来说还只是一种形式。

两种制度相比，最大的不同之处就在于，国外企业强调集体决策，弱

化了管理者的个人作用，也更易防止决策中的个人行为。而我们企业选定

选购渠道和价格的决策中，强调主管领导的作用。两种制度表达了管理理

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念上的差异，反映出我们企业人治观念重于法制观念，而这种观念更易产

生个人行为。当然，这种观念也有其客观因素，就是我们的市场不标准，

依靠选购人员和领导个人的经验较多等。

另外，国外企业与我们企业物资选购管理制度还存在其他方面的差异,

如对业务记录资料的要求，国外企业很严格很标准，要归档备查。而我们

企业对这方面很不重视，记录资料是为应付检查而准备，虽然标准但不真

实。

物资管理制度11

为做好校内疫情防控，各学校主动筹备卫生清洁消毒物资，为开学和

开学后日常防疫工作做好了充足准备，肯定要标准储存、运用和管理，做

好相关安全工作。

1、清洁消毒物资包括消毒剂和消毒器材。消毒物资存放在学校专用存

放地点，场所应选择在有监控掩盖的地方，并离开同学活动区域。

2、存放地点应当符合有关安全、防火规定，设置相应的、通风、防爆、

防火、防雷、报警、灭火、防晒、除湿、消退静电等安全设备。

3、存放场所封闭管理。存储仓库要悬挂警示标牌，设置警界线等隔离

措施。

4、物资应当分类分项存放，堆垛之间的主要通道应当有安全距离，不

得超量储存。

5、将安全管理制度、每种消毒剂安全运用说明在存放场所放大张贴。

6、布置专人出入库管理，建好物资管理台账，包括来源（接受捐赠、

购置）数量、购置（接收入）入库时间等。

35

7、物资出库做好登记，对运用人、运用时间、运用量等具体记录。领

取和归还均双方签字确认。

8、向运用人发放消毒用品时，应附送简练表述的安全留意事项。

9、运用人要做消杀情况记录，包括消杀时间，区域（面积），可在归

还物品时记录备案，存在问题按时向主管人（保管人）反应。

10、消毒剂（粉、片、液）严格根据运用说明进行配比、运用，严格遵

守运用过程中的安全留意事项。

11、消毒剂和消杀用具应即用即还，或每H取还。不应在固定存储场

所以外其他地方存放。

12、管理人员要定期查看，按时消退安全隐患；明确负责人和检查人。

13、消杀要适时、过度、过量，防止过度消毒引发的环境污染和安全隐

患。

学校公布制度时，应同时公布责任人（尽量双人管理），以确保制度落

实。

物资管理制度12

为了标准企业经营行为，强化材料、物资管理，保证生产、工程材料、

物资的供应。现依据上级有关文件精神，结合本公司的实际情况，为了强

化公司的材料、物资管理与核算，制订本制度：

1材料物资选购申请计划

1）坚持脚踏实地的原则，根据上级主管部门和本公司批准的生产修理、

大修、技改、业扩、基建等计划任务，编制材料、物资选购计划。

2）生产修理计划所需用的材料物资计划，一般由生产单位根据公司下

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达生产计划和公司制定主要物资消耗定额、生产修理材料费用、综合消耗

定额以及事故备品定额等进行编制。

3）大修、技改、业扩和基建工程所需用的材料、物资的计划，应依据

经公司审批的初步设计材料、装备清册，由公司业务主管部门分工程工程

编制材料物资总需要量计划，报公司分管副总经理、总经理审批。

4）备品备件需用量计划，由公司生产技术部门会同有关单位依据实际

的装备类型和数量，核定合理的储藏定额数量后编制。消耗后的补充备品

备件计划，由公司运用部门提出，报公司生产技术部门审核，分管生产副

总经理、总经理审批。

5）劳保用品计划，由公司工会负责组织编制。

6）材料物资选购申请计划必需附文字说明和主要需用量计算依据，经

公司业务主管部门审核，经公司分管副总经理、总经理批准，才能下达计

划给实业公司。

2、材料、物资选购

材料、物资选购要认真贯彻执行国家经贸委、安全监察室、审计署关

于贯彻执行《国有工业企业物资选购管理暂行规定》有关问题的通知和本

公司的有关规定。

1）除急需的零星材料和因特别情况经公司领导批准外，生产、工程等

所需的材料物资原则上都应由实业公司统一选购。

2）实业公司依据各单位报来经公司审批的材料物资选购申请计划，进

行汇总、平衡，确定选购计划，组织材料物资供应，满意公司的需要。

3）实业公司按月份编制材料供应计划，临时重大选购工程编制临时供

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应计划，供应计划及有关情况，应按时报送公司业务主管部门和财务部门，

以便有关部门按时了解材料物资的准备情况和组织资金供应。

4）在订货、选购和加工过程中，有关人员应认真核对材料物资名称、

型号规格、数量及技术要求。

5）贯彻择优选购、讲求经济效益和兼顾扶持三产的原则。物资选购要

做到在同等条件下，先批发后零售，先近后远，定点选购。公司基层单位

仓库所需的材料、物资应从实业公司调拨，一般不直接对外选购。

6）公司向实业公司购置材料物资的订价原则：生产、修理和检修所需

的一般材料、工具仪器仪表，由供需双方协商订价，最高不得超过同质同

类产品的当地市场销售价；大修、技改、业扩、基建工程所需的材料物资

［包括装备），由供需双方协商订价，最高不得超过按规定经审批的工程

工程的预算价格。

7）经公司批准向外单位选购材料物资，必需选择有生产答应证的厂家,

并比质比价择优选厂，对当年选购同类型材料物资，应作比质比价分析。

不得选购不定型产品。对重大的装备，应根据公司研讨确定的厂家订货。

8）托付加工材料应核实图纸、技术要求和材料。提回成品后应组织有

关人员按时验收。

9）对外选购的材料物资，应努力争取先用后付款或货到验收合格后付

款或先用后分期付款，严格掌握未收货先预付款和托收承付结算方式，以

防范资金风险和节约资金。

10）按公司有关规定须签订对外物资选购订货合同的，由业务主管部

门和厂家进行签订；重大的物资选购，还应有生产技术、计划、审计、财

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务、纪检等部门和运用单位参与商谈；公司向实业公司订货的合同，由公

司业务主管部门与实业公司签订。全部的物资选购订货合同，必需符合以

下要求：

（1）签订的合同，必需遵循《合同法》。

（2）签订的合同，必需依据经审批的材料物资选购申请计划、加工定

制计划和公司有关会议确定的厂家等事项。

（3）填写后的合同须核对产品名称、技术要求、数量、单价、要求交

货期都要与工程工程计划相符。并要求填明售后服务的详细条件。

（4）按公司财务收支审批权限，物资选购合同金额壹万元及以上需经

公司业务主管部门、审计、财务等部门及分管副总经理、总经理睬签审批，

才能加盖公章。

（5）对合同组成部分有关签订合同的记录、文书和图表，应与合同一

起管理。

（6）货款结算应坚持用货付款或验货付款的原则，严格掌握签合同就

预付款和托收承付的结算方式。

3、材料、物资的验收和付款

1）仓库可根据材料物资的性质和用途分为若干类，如金属材料、建筑

材料、化工材料、仪器仪表、电气材料、工具器具、管理用具等。

2）材料和计价。

依据我公司的情况，材料的计价实行实际本钱计价的方法，即：收入、

发出和结存材料都按实际本钱计价。由于各批材料价格不同，仓库材料明

细账应逐笔登记材料的单价。发出材料的本钱遵循先入库的材料先发出的

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原则按各批材料入库挨次的不同单价分别计算。

根据材料的来源不同，构成材料的实际本钱如下：

（1）外来材

料实际本钱包括：买价（发票价款）市内运杂费、外地运杂费（运费、

装卸费、包装费、搬运费及保险费等）及运输途中的合理损耗。

（2）托付加工材料的实际本钱：包括被加工材料的实际本钱、加工费

用及加工材料的来回运杂费。

4）材料的收入

（1）材料收入的种类包括：外购材料、自制加工材料、托付加工材料

的验收入库、余料退库和废料的回收等。

（2）材料物资送到仓库或工地时，有关人员要认真核对物资选购计划、

选购合同、收货单位、货物名称、型号、规格数量、包装件数和供货单位装

箱单、发货明细表、发票（随货同行联）运输部门的货运单，进行数量的全

检。同时按合同或质量保证书或质量合格证与验收的材料物资核对；检验

物资外观、机械性能的实验成供方出厂的实验报告，技改、大修工程的装

备、主材和有关特别要求的物资由供应部门会同公司业务主管部门和运用

单位进行检验。对物资进行抽检时，分为A、B、C三类，A类物资包括汽

车、装备等实施全检。B类物资如电力材料等按进货5抽检，如发现不合

格超过1时，对母体样本再进行20的抽验，如发现有2的不合格品，本批

物资报退货处理。A、B类填“物资验收单”、C类物资如办公用品、纸张易

耗品等由仓库保管员，在“进库单”上签字视同验收。如发现不合格，本批物

资作退货处理。

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（3）验收无误，材料保管员依据发票中所列材料名称、规格型号、数

量、单价、金额、税金等工程认真办理验收入库手续，并填写“进库单”一式

三联，第一联仓库自存登记材料明细账用；第二联随货款结算凭证送财务

部门作为报账依据；第三联交物资供应方。

对符合固定资产条件的装备和技改等专项工程运用的材料、物资，采

纳含税价格验收进入专项材料物资仓库。

对生产修理和检修的一般材料、不单独构成固定资产的工具仪器仪表、

劳保用品等大修工程的材料物资，采纳不含税价格验收进入常材料仓

库