明源成本测算和核算和成本控制操作手册

明本钱管理系统

本钱测算与核算和本钱控制操作手册

V1.0版

2021年01月

目录

第1章岗位权责1

1.1岗住操作指引1

第2宰工程初始化〔分公司系统管理员〕错误!未定义书签。

2.1询位职货错误!未定义书签。

2.2设直合同类别错误!未定义书筌,

2.3设直业务参数错误!未定义书签,

第3章工程准备〔本钱工程师〕3

3.1均位职责3

3.2建立工程信息3

3.3设置本钱科目6

第4章本钱测算〔本钱工程师〕16

4.1岗位职贵16

4.2业务流程16

4.3测算本钱16

笫5章本钱控制〔本钱工程师〕19

5.1岗位职货19

5.2管理目标本钱19

5.3编制合约规划22

5.4监控动态本钱23

第6章本钱核算〔本钱工程师〕30

第7章本钱管理岗31

7.1岗位职贵31

7.2查询业务数据31

第1章岗位权责

1.1岗位操作指引

在通用岗位查询表中、各岗位人员可以对照通用岗位、快速查找自己所在的岗位及对应在本钱系统中

的应用。

>分公司系统管理员

角色囱住岗住职责相关功能模块猱作指引

工程初始化〔分公司设置合同类别

系统初始化迂先［根底数据设置］业务参数设宽

系统管理员〕

>分公司本钱工程师

角色肉位岗位取责相关功能模块操作指引

工程准备〔本钱工程

工程指标信息录入［工程概况］工程初始化

师〕

本钱测算〔本钱工程录入建安本钱

测算工程本钱［测舁本钱］

师〕录入非建安本钱

设定工程的目标本钱［目标本钱］整记目标本钱

将目标本钱分解为合约规划［合约税划］分解合约机划

本钱控制〔本钱工程

将合约规划美联合同规划［合同规划1关联合约规划

师〕

监控工程、产菸的动态本钱［动态本钱监控］监控动态本钱

在工程执行it程中，对目标本钱谓整［目标本钱］目标本钱调整

本钱核算〔本钱工程［核算本我］录入核算本钱

录入核算本钱数据

师〕

>本钱管理岗位

角色岗位岗位职责相关功能模块操作指引

本钱工程师查看放新动为本钱［动态本钱监控］查看动态本钱

角色岗位岗位职责相关功能模块操作指引

［工程产品比照分析］工程产品比照分析

比照分析本钱发生情况

［合同分析）合同分析

查看合同台账、合同分析

［合同台账］合同台账

工程准备〔本钱工程师〕

2.1岗位职责

在系统上线前、木饯工程师要对本饯系统中需要用到的工程信息进展设置.

•一立工程信息

•设置本钱科目

2.2建立工程信息

【工程概况】模块是把实际存在的工程录入到系统当中，工程包括拟投资、土地储藏、在建、结案等。

系统支持在公司下新建工程，或在工程下建立分期。工程最多支持二级，不支持建到楼栋和房间。

2.2.1新建工程

新增工程有两种方式：一种可以直接在公司或工程下新增，也可以通过引入的功能将投资分析系统当

中存在的工程引入进来。工程只支持二级，不能新增三级子工程。

【操作流程】

新增工程包恁在公司下新增工程和在工程下新增工程分期两种形式，下面以在公司下新增工程为例讲

述操作步藤。

【操作步滕】

i.单击【根底数据设置】下的【工程概况】模块，进入“工程桃况”主界面。

2.单击R新增，按钮，弹出“新增工程”页面。

3.直接新增工程。

1.）单击口新增E,弹出“新增工程”页面。

2.）揄入工程的根本资料和工程规划指标，详见【字段说明】。

3.）保存，保存后可以修改工程信息，详恃请参见“错误!未找到引用源。错误!未找到引用源。

4.引入已建工程。

1.）选择要引入的末级工程。

2.）单击R下一步九引入已建工程，弹出“修改工程”页面，可以修改工程信息，详情请参见

’错误!未找到引用源。错误!未找到引用源。".

【字段说明】

字段说明

工程编码工程编码通常是工程名称的缩写，方便后续相关功能引用，如奸蓝城邦，取轿音的首字母代表其工

程简称"WLCB"o用户也可以根据所需取对应的•工程编码”，不能包含特殊字符

〔八!呼#?.|-=+八—＞）o

父级工程当在工程下建立工程分期时，系统会根据所选择的工程自动填写父级工程。

工程简称同一父级工程下的简称不允许重发。

工程名称自动关联了父级工程与工程简称，同一公司下的名称不允许重复。

工程状态选项来源于【业务参数设况】模块中设宽的“工程状态”。

工程开物/由于不同的公司对工程的开场与假止时间的电解是不一样的。

裁止日期有的地产公司认为拿i'l土地就认为是工程开场，有的是从拿到施工许可证开场施工才认为是工程的

开场，同样对于裁止时间：有的地产公司认为售楼完成了才是工程完毕，有的当工程竣工了就认为

是工程完毕。可根据客户的优解去添写。

工程负责通常是工程经理。

人

是否公建公建工程是指不能够为企业产生直接收益的工程，其挣点是不可售，比方学校、会所等。一级工程

工程不能设5.为公建工程；二级工程时会显示该字段，且默认值为否。这里选择公建工程的目的是为了

方便后面对公建工程的本钱迸展核算。公建工程不占工程本钱，它的工程本钱需要分摊到其他非公

境工程中去。

目标客户也就是对百标客户的描述，耳标客户是富贵之家、安康养老.社会新锐、望子成龙等，不同人爵的

肖像消费能力及需求都是人一样的。

占地面积占地面积是指建筑物所占有或使用的土地水平投影面积，计算一般按底层建筑面积.

建筑面积指在建立用地范围内单栋或多栋建筑物地面以上及地面以下各层这筑面积之总和。一般分为“地上

这筑面积”和“地下电筑面积”，并且都是由产品的一样指标计算得出。

建筑面积=地上建筑面积〔产品地上建筑面积之和〕+地下延筑面积〔产品地下建筑面积之和〕

可售面积延筑面积可用于销售的局部称为可售面积。

可售面积=地上可售面积〔产品地上可售面积之和〕+地下可售面积（产品地下可售面积之和）

套内面积套内面积，又称套内建筑面积，是由以下三局部组成的：套内使用面积+套内墙体面积+阳台建筑

面积。

建筑密度是指建筑物的覆盖率，具体指工程用地范围内所有建筑的基底总面积与规划建立用地面积之比〔％〕，

它可以反映出一定用地范围内的空地率和电筑密集程度。

建筑密度=占地面积/建立用地面积。

容积率政府给工程建立用地的容积率限额。总的建筑面积/总的占地面积，容积率越大表示在同一个占地面

字段说明

枳下住的人越多，容积率最大不能超过5。

2.2.2编辑工程

【操作流程】

【操作步滕】

1.单击【根底数据设置】下的【工程概况】模块，进入“工程概况"主界面.

2.在“工程列表”中，双击要修改的工程，弹出“修改工程”页面，即可对工程信息进展编辑，详

情诂参见【字段说明】,

注：〈工程团队）和〈相关文档〉标签页，仅在“修改工程”界面才会显示。

红色标识字段为“必须填写"字段，蓝色表示字段为“建议填写”字段。

3.编辑工程团队。

“工程团队”在本钱系统中的作用是：设置本钱预绘与强控时按工程团队的岗位对应的通用岗位

通知到具体的工程相关人员，防止出现A工程出现预警通知了B工程的责任人。其它功能与ERP

【系统设置】中的【组织框架】功能一样。

4.上传工程相关文档。

对工程的规划指标、产品特征、工程特征等文件进展上传。

5.设五工程收益指标。

单击（工程收益指标,标签页、翻开“工程收益指标"设置界面。

•首次设更：单击R基准指标录入H按钮，翻开“基准指标录入”对话框，录入各项“指标值'；

•后期调整：单击R调整指标录入E按钮，翻开“调整指标录入”对话框，可以进展相应调整。

注：如果购先了本钱、采购招投标、工程方案管理、全面派算四个子系统之一时，此标签将会显示。更新的数据会同

步到所有子系统的〈工程收益指标＞。

字段说明

工程总收入可售资源销售收入+留存资产总和。

工程总投入工程开发本钱+工程开发费用+税金。

工程净利润工程总收入-工程总投入

工程净利率工程净利四/工程总收入

字段说明

1RR内部收益率，基于工程净现金流的NPV为零的贴现率

现金流正值周期使净现金流为正数所需要的周期〔月〕。

•版本管理：点击R历史版本）］下的《保存版本九可以保存当前指标值的对应版本；点击R版

本管理R按钮，可以查看之前保存的“历史版本”。

6.设置产品构成。

设置产品的目的是为了在工程本钱测算和核算时获得产品动态本钱。产品包括高层、多层、别空

等。可新增、修改和删除产品信息。

在设置产品信息时，选择“是否参与本钱分界”，产品动态中只将本钱分摊到参与分摊的产品中；

选择“是否可售”，设置该产品是否能出售。

7,保存。

她注意：

今同一工程中不同产品可以同时选择同一种“产品类理”，允许存在多对一的关系。

今工程炳玛、工程名称和产品编码、产品名称都不允许包含挣殊字耳。

今如果当前工程存在相关数据，那么不允许删除。如果当前工程被其它子系统引用，只能刮除当前业务系

统对该工程的引用。

2.3设置本钱科目

本钱科同体系分为控制科目与核算科目。本钱控制以合同为主题进展过程管控，需要按照“合同分类”

思想构建控制科目。本钱核算主要是为了工程前期测算本钱，工程后期沉淀数据，所以核笄科目是按

照工作造价测算或竣工结算的思想构建。

2.3.1控制科目

控制科目是以合同为本钱控制的根本单元，按照“合约规划”思想构建的科目，倾向于本钱的总量级

别的控制，其科目级数分得较粗，一般保持在2〜3级。

控制科目分为集团标准控制科目、公司控制科目和工程控制科目。集团本钱科目作为一个统一的模板

可供公司引用，公司控制科目可供公司下的工程引用。

本小节介绍如何设置如下控制科目:

•集团标准控制科•目

•公司控制科目

•工程控制科目

23.1.1设置集团标准控制科目

集团本钱科目作为一个统一的模板可供公司和工程引用。设置集团本钱科目可以采用以下方式：

•导入科目模板

・手工新增控制科目

【操作流程】

【操作步滕】

1.单击【根底数据设置】下的【标准科目设置】模块，进入“标准科目设更"主界面，默认显示V

控制科目〉页面。

成本盲理NEL位H2Ct»£iSfi>/缶睢科目设置

控制科目|合约视姊I粮位目实用科目

基砧数寤设置

堂项目概况短制科目列装1234■鼾增更多冷作

科目代因科目名际白目妇辕科目共羽一目大莪

［蛇标睢科n&g|

A17项目成本项目成本A

围公司科目设置

A0117开发成本项目成本开发财

霖偿皮商告理A01.01(♦)土均费项目成本开发成本J

(幻圻期工程贵项目成本开发成本

M合映别桎置A01.02J

项目既上|户1^/

A0103HJKgxSfiW

回甲供材料设置

AOI04【♦】基砧设诙变

协业务参数也量A01.OS［♦］速安及装修工程3将领导关注的科目设置成科目大类，在

*01.06环盘信现工程费

•教密维护

A01.07（十）工程和关费L平诙间很」和LL口口砌心牢力,吃IT慢

目标成本A01.08口）工程后续成本块按科目大类展示工程本钱。

A0217开发我用

甲供材侪»

AW.U1HJWBffW

合同订立A0202告遭实用项目就开发费用

A02.03对务突用项目成本开发费用

合同执行

B17中间科目中何科目

合同付款B0117公司薛存东购合同中修科目

B01.01或存制中间忖目

合同分析

B01.02生存水台中向H目

月度资金计到B0103JT77亩木中汨科目

B0J04大S!电备中理科目

■树«V

B01.99Xfe中何科目

<>

B02IT多项目分傩合同中间科目

V

d）幽es智客

<>

2.在R更多操作R下选择“导出Excel",导出Excel编辑集团控制科目模板。将领导关注的科目设

置成科目大类，在【本钱简报】和【产品动态单方】两个模块按科目大类展示工程本钱。

3.在1更多操作U下选择“导入Excel”,按系统提示将符合模板格式的科目导入到系统。

4.调整控制科目。可以新增、修改或删除控制科目。

・新增控制科目：单击口新增？按钮，录入科目信息，之后保存。

•修改控制科目：双击要修改的科目，翻开“修改控制科目”界面，可以修改本级代码和科目

名称。

•删除控制科目：选择不需要的控制科目，单击R更多操作求选择R删除）］,提示是否确认

删除当前科目，确定即可。同时删除各合约规划模板版a下本科目及子级科目的合约规划模

板、删除科目及子级科月信息。

2.3.1.2设置公司控制科目

【操作流程】

【操作步骤】

1.单击【根底数据设置】下的【公司科目设置】，进入“公司科目设笈"主界面，默认显示V控制科

目〉页面。

2.在“工程”对应的下拉框中选择公司。

3.引入集团本钱科目。

1.）单击R引入U按钮，可以引入其它公司的本钱科目。如吴公司科目下已存在数据，那么提示

不允许引入。

2.）科目引入后，还可通过“新增”功能，新增其它科目信息。

4.科目授权。

科目授权后，业务人员只能查看自己有权限的本钱科目及科目下的合约规划。

1.）单击R科目授权E按钮，弹出“科目权限设置”页面。接权模式有：肉位一科目（默认）、科

目一肉位。

2.)“面位一科目”授权。如果部门下面有多个肉位，可以先对“部门”或者"公司”进展授权,

其下面的岗位将自动继承对应“部门”或者"公司”的杈限。

3.)“科目一岗位”授权.

F提示:

目前新增加一个岗位，不会默认局部的权限，必须做以下授权操作：功能授权(可引用通用询位〕、数据授权、

本钱控制科目授权和付款审批类型授权。

2.3.1.3设置工程控制科目

【操作流程】

【操作流程】

1.单击【根底数据设置】下的【公司科月设置】，进入“公司科目设置"主界面。

2.在“工程”对应的下拉框中选择某个工程。

3.单击“引入公司科目“。

4.引入公司科目后，进展科目授权，“工程科目授权”操作同"公司科目授权”。

2.3.2核算科目

本钱核算主要是为了工程前期测算本钱，工程后期沉淀数据，所以其核算科目是按照工程造价或竣工

结算的思想构建。为便于体系化管理，一般情况下，建议核算科目的设置与控制科目保持一致，即核

算科目是在控制科目的根底上按照造价核算的需要进一步进展细化设更，通常核算类科目采用引入控

制类科目。本小节介绍如何设竟以下核算科目：

•集团核算科目

■公司核算科目

•工程核算科目

2.3.2.1设置集团核算科目

【操作流程】

【操作步骤】

1.单击【根底数据设置】下的【标准科目设置】模块，进入“标准科目设置“主界面，默认显示V

控制科目,标签页。

2.单击〈核算科目〉页签，显示核算科目页面。

成本爸理Q基砒R据长浅》标修耳目设费

人按砌।目JQ合蛉赛划慢夜［该则目［费用科目

基砧戮据设置

台项目现况被JJ科目列*1?

［同标睢科目病不।日代得科日名称取信方式导出£八©1

「〕再目成本导入Excel

膜公司科目设置

卜】开发成本「

A.01

引入控制科目

不供应也告迎A.0101

A.0102

s合同类别设2i如果集团核算科目没有设置测算根删除J

A.01.03L

值甲供材料设直

A.0104底、取值方式，不能进展本钱测算。

号业务金数设造A0105根据选择的测算根底不同，对应不同

A.0106

4为据傩护

A.0107的取值方式。

目标成本A3085J

A.02卜】开发费用

甲供材管理

A.0201解费用

合同订立A.0202管理费用

A0203财务者用指公司发生的..

合同执行

3.引入控制科目。在I更多操作U下选择“引入控制科目"，根据提示信息，完成引入,

4.批量编辑核算科目。

1.）在R更多操作D下选择“导出Excel"。导出Excel编辑科目，设置科目的测算根底、取值方

式等。

2.）在R更多操作］下选择“导入Excel”，将编辑完成的科目信息导入到系统中。

5.调整核算科目。

1.）选择某个核算科目，单击R新增］］按钮，弹出“新增核算科目”页面。

2.）录入科目本级代码、科目名称等，设置测算模型。

设宽规划指标是为了后面做本钱数据库沉浣。规划指标的取值方式分为工程固定指标、工程非因

定指标和工程无指标。

♦工程固定指标：指的是具有通用性的指标，比方：高层钢含量；

♦工程非固定指标：比方是水电网线铺设，这个每米多少钱都是可以确定的，但实际需要就要

根据图纸来确定；

♦工程无指标：就是各项指标都不能确定的。

3.）完成后单击R保存J］按钮，显示“修改核算科目”界面。

♦单击“上一末级科目”按钮，可以快速定位到本科目的上一末级核算科目。

♦单击“下一末级科目"按钮，可以快速定位到本科目的下一末级核算科目。

23.2.2设置公司核算科目

公司核算科目可引入集团核算科目，也可引入其它公司的核算科目，同时允许手工新增核算科目。

【操作流程】

【操作步躲】

1.单击【根底数据设矍】下的【公司科目设矍】，进入“公司科目设置"主界面。

2.单击v核算科目〉页签，在‘工程”对应的下拉框中选择公司。

3.引入核算科目。

1.）单击R引入心弹出引入核算科目对话框，如下列图所示。

2.）选择标准科目或工程。

3.）单击“确定”，引入核算科目成功，返回到“公司科目设笈"主界面。

4.调整核算科目。

1.）单击R新增E按钮，录入科目相关信息。

2.）完成后，单击R保存加

232.3设置工程核算科目

工程核算科目的新增、编辑、删除相关操作同“错误!未找到引用源。”。

•一级工程的本钱核算科目可引入标准科目和其它工程的核算科目。

♦二级工程自动继承■一级工程的本钱核算科目。

2.3.3合约规划模板

23.3.1设置集团合约规划模板

合约规划模板是由集团本钱经理根据公司实际情况预先在每个控制科目下设定的所需签订的合同或

合同大类。在集团统一了本钱控制科目体系的根底上，由集团本找管理人员牵头梳理每一控制科目下

的合约规划，并定义成合约规划模板。在编制合约规划时，可直接引入此模板。根据工程开发形态的

不同，系统中支持新增多套合约规划模板和模板的导入、导出和模板间的引入功能"

【操作步骤】

1.单击【根底数据设置】下的【标准科目设置】模块，进入“标准科目设置"主界面，默认为〈控

制科目》标签页。

2.单击〈合约规划模板,页签，进入合约规划页面。在页面左侧，显示所有的合约规划模板。

3.显示合约规划。

♦单击R显示合约规划X按钮后，显示R不显示合约规划H按钮，展开所有控制科目，显示其

末级科目下的合约规划信息。“科目及合约规划名称”列下显示科目和合约规划规划的名称，'科

目及合约规划说明"列下显示科目和合约规划的说明。

♦单击R不显示合约规划»按钮后，显示R显示合约规划［按钮，展开2级控制科目，“科目

名称”列下只显示科目的名称，“科目说明”列下只显示科目的说明。

4.新增合约规划模板。

1.）在“合约规划模板列表”中，单击口新增U,弹出“新增合约规划模板”窗口。

2.）揄人版本名称和说明信息。版本名称不允许文复，垠多输入100个字符。

3.）单击口保存&关闭。

5.编辑合约规划模板。

可以通过引入功能引入可以借鉴的合约规划模板，再通过导入导出功能将合约规划模板导出到本

地，完成修改后再导入到系统中。

1.）在“合约规划模板列表”下，选择某个合约规划模板。

2.）在“控制科目列表”中，单击R引入合约规划模板＞弹出“引入合约规划模板”对话框。

3.）选择要引入的模板，确定引入。

4.）在“控制科目列表"中，单击［［更多操作U,选择口导出Excel］,将模板导出Excel到本地，

修改完毕后，再通过口导入ExcelU导入到系统中。

5.）选择某个末级科目，在对应的“合约规划列表”中，单击［编辑］按钮。

6.）录入合约规划名称，单击K保存H即可。

6.删除合约规划模板。

如果某个合约规划模板已经不适用于公司的工程情况，可以进展删除。在“合约规划模板列表”

下，选择该合约规划模板，单击（删除U,弹出是否确认删除的提示，单击R确定U执行删除操

作，删除合约规划模板版本信息，同步删除合约规划模板版本下的合约规划模板信息。

233.2设置集团合同规划模板

1.录入合同规划名称，单击口保存E即可。

2.删除合同规划模板。

如果某个合同规划模板已经不适用于公司的工程情况，可以进展删除。

2.333设置公司合约规划模板

公司在引入集团标准控制科目时，会同时引入集团下建立的合约规划模板。

单击【根底数据设置】下的【公司科目设置J模块，进入“公司科百设置“主界面，默认为<控制科

目>标签页。

单击〈合约规划模板》标签页，在“工程”对应的下拉框中选择公司，可以设置.公司合约规划，设置合

约规划的具体操作，请参见“错误I未找到引用源。"。

本钱测算〔本钱工程师〕

3.1岗位职责

本钱测算是指公司和工程部相关人负在认真分析历史工程数据的根底上，利用科学合理的方法，对工

程各阶段的本钱进展预测，作为本钱管控的依据，在工程执行过程中，由本钱测算专员进展以下业务

处理：

•编制测算方案

在本钱测算中，需要对一个工程进展屡次测算，从土地投资阶段今工程启动阶段分方案设计阶段

今工程施工阶段，都会进展本钱测算，以获得各阶段的目标本钱，每次测算建立测算方案。

•测算本钱

.录入建安测算本钱

.录入非建安测算本钱

◊可以使用【测算本钱】功能，录入建安本钱和非建安本钱。

3.2业务流程

3.3测算本钱

【测算本钱】功能，【掾作流程】

【操作步骤】

1.单击【本钱测算与核算】下的【测算本钱】模块，进入“测算本找”主界面,，

2.设更工程产品构成。在R更多操作D中选择“设五工程产品”，弹出"修改工程”界面。可以新

增、修改