应收款项管理制度_第1页
应收款项管理制度_第2页
应收款项管理制度_第3页
应收款项管理制度_第4页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

应收款项管理制度一、引言应收款项管理制度是企业内部的一项重要制度，旨在规范和管理企业与客户之间的应收账款。良好的应收款项管理制度有助于提高公司的资金利用效率，降低坏账风险，维护良好的客户关系，并为公司的持续发展提供稳定的资金支持。二、目的和适用范围1.目的：建立健全的应收款项管理制度，明确应收款项管理的职责与要求，确保应收账款的及时收回与风险控制。2.适用范围：适用于公司内部与客户之间的各类应收款项管理。三、基本原则1.信用原则：依据客户的信用状况和历史记录，合理确定信用额度，并采取适当的措施进行跟踪与评估。2.分工原则：明确应收款项管理岗位的职责与权限，确保各个环节之间的协调与配合。3.风险防控原则：建立科学有效的风险管理机制，降低坏账风险，及时发现和处理存在风险的应收款项。4.合规原则：遵守国家相关法律法规和公司内部制度，确保应收款项管理活动的合法合规。四、应收款项管理流程1.客户合作准入管理：明确客户的合作准入标准，对新客户进行资信评估，并确定信用额度和合作方式。2.合同签订与管理：与客户签订正式合同，明确双方的权益和责任，并建立合同档案进行管理。3.订单执行与发货：按照合同要求履行订单，保证产品质量和交货期，并及时更新客户订单信息。4.财务开票与结算：按照合同约定的价格和结算方式进行开票，确保开票准确无误，并及时进行结算事宜。5.应收账款跟踪与催收：建立应收账款台账，定期进行应收账款跟踪和催收，及时发现问题，采取措施催促客户付款。6.坏账核销与追偿：对于无法收回的坏账，及时进行核销，并开展相应的追偿活动，最大限度地保护公司的权益。五、应收款项管理的责任与义务1.经营部门：负责与客户之间的业务洽谈、合同签订和履行等工作，确保订单的及时执行和交付。2.财务部门：负责开具合规的发票和及时结算应收款项，保障资金的及时回笼。3.客户服务部门：负责与客户的日常沟通和维护，及时获取客户相关信息，建立良好的客户关系。4.风险管理部门：负责对客户的信用状况进行评估和监控，制定相应的风险控制措施。六、应收款项管理制度的监督与改进1.监督机制：建立相应的内部监督机制，定期对应收款项管理情况进行检查和评估，及时发现问题并提出改进意见。2.改进措施：根据监督评估结果，及时进行制度和流程改进，提高应收款项管理效率和精确度。3.培训与提升：加强员工的培训与提升，提高应收款项管理的专业水平和能力，提升整体管理水平。七、制度的执行和追责1.制度执行：各部门必须按照应收款项管理制度的规定进行操作和管理，确保制度的全面贯彻执行。2.追责机制：对于严重违反应收款项管理制度的情况，将依法进行追责，包括纪律处分、经济惩罚等措施。结语良好的应收款项管理制度是企业正常运营的重要支撑，对于提高资金利用率、降低风险、维护客户关系至关重要

人人文库> 全部分类> 教育资料 > 课件下载

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论