酒店财务报销制度

酒店财务报销制度一、总则1.目的为了加强酒店财务管理，规范财务报销行为，合理控制费用支出，保障酒店各项工作的顺利开展，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于酒店全体员工。3.基本原则严格执行国家有关法律法规和财务制度，确保报销行为合法合规。费用报销必须真实、合理、有效，严禁虚报、假报。遵循"谁发生、谁报销"的原则，不得代报他人费用。简化报销流程，提高工作效率，同时加强审核监督，确保资金安全。

二、费用报销分类及标准

（一）差旅费1.定义差旅费是指员工因公务需要乘坐交通工具、住宿、出差补贴等所发生的费用。2.交通工具乘坐标准飞机：根据工作需要，经部门负责人及总经理批准后，可以乘坐飞机。原则上应选择经济舱，特殊情况需乘坐商务舱或头等舱的，需提前报总经理审批。火车：长途出差优先选择火车硬卧，如因工作需要乘坐软卧或高铁一等座的，需经部门负责人及总经理批准。汽车：市内短途出差及周边地区出差可乘坐汽车。3.住宿标准一线城市：每人每天住宿费标准为[X]元。二线城市：每人每天住宿费标准为[X]元。三线及以下城市：每人每天住宿费标准为[X]元。实际住宿费用超出标准的部分，需员工自行承担。如有特殊情况，经部门负责人及总经理批准后，可适当放宽标准。4.出差补贴标准一线城市：每人每天补贴标准为[X]元，包含市内交通、餐饮等费用。二线城市：每人每天补贴标准为[X]元。三线及以下城市：每人每天补贴标准为[X]元。出差补贴按自然天数计算，自出差出发日起至返回日止。

（二）业务招待费1.定义业务招待费是指酒店为开展业务活动需要而用于宴请宾客、赠送礼品等所发生的费用。2.审批流程业务招待前，需填写《业务招待申请单》，注明招待对象、事由、预计金额等，经部门负责人审核后报总经理审批。未经审批的业务招待费，财务部门不予报销。3.报销标准业务招待费应严格控制在合理范围内，单次招待费用一般不得超过[X]元。如有特殊情况需超标准招待的，需提前报总经理审批。招待用餐应本着勤俭节约的原则，避免铺张浪费。严禁在高档豪华场所进行招待。

（三）办公用品及低值易耗品1.定义办公用品是指日常办公所需的文具、纸张、电脑耗材等；低值易耗品是指使用年限较短、价值较低的办公设备及用品，如桌椅、文件柜、电话机等。2.采购流程各部门根据实际工作需要，填写《办公用品及低值易耗品采购申请表》，经部门负责人审核后报行政部门。行政部门汇总后统一进行采购，采购时应选择正规供应商，确保商品质量和价格合理。3.报销规定办公用品及低值易耗品采购后，由行政部门负责验收，并填写《办公用品及低值易耗品验收单》。报销时需提供发票、采购申请表、验收单等相关凭证，按财务规定进行报销。

（四）会议费1.定义会议费是指酒店为组织召开各类会议所发生的场地租赁、设备租赁、资料印刷、餐饮等费用。2.审批流程会议举办前，需填写《会议申请表》，注明会议名称、时间、地点、参会人员、预计费用等，经部门负责人审核后报总经理审批。如需外部单位协助组织会议，应签订相关合同，明确双方权利义务及费用支付方式。3.报销标准会议费应严格按照预算执行，报销时需提供会议通知、参会人员签到表、发票、费用明细清单等相关凭证。严禁以会议费名义列支与会议无关的费用。

（五）培训费1.定义培训费是指酒店为员工参加各类培训所支付的培训费用、教材费、差旅费等。2.审批流程员工参加培训前，需填写《培训申请表》，经部门负责人及总经理批准后参加培训。培训结束后，凭培训发票、培训证书等相关凭证报销培训费用。3.报销标准培训费用应根据培训内容和实际需要合理安排，原则上不得超出预算。参加外部培训的，需提供培训合同或协议，明确培训费用、培训时间、培训内容等条款。

三、报销流程1.费用报销人填写报销单员工应在费用发生后及时填写《费用报销单》，将报销事项、金额、附件等信息填写完整，并签字确认。2.部门负责人审核部门负责人对报销事项的真实性、合理性进行审核，确认无误后签字批准。3.财务部门审核财务部门对报销单进行审核，重点审核报销凭证的真实性、合法性、完整性，以及报销金额是否符合标准等。如有问题，财务部门有权要求报销人补充或更正相关信息。4.总经理审批经财务部门审核通过的报销单，报总经理审批。总经理根据酒店财务状况和相关规定进行审批。5.报销付款审批通过后，财务部门按照规定的付款方式进行报销付款。

四、报销凭证要求1.发票要求所有报销必须取得合法有效的发票，发票内容应与报销事项相符。发票应加盖发票专用章，字迹清晰，不得涂改、刮擦。对于不符合规定的发票，财务部门不予报销。2.其他凭证要求除发票外，报销还需提供相关的审批单、合同、协议、清单等凭证，以证明报销事项的真实性和合理性。报销凭证应粘贴整齐、牢固，便于审核和查阅。

五、报销时间规定1.员工应在费用发生后的[X]个工作日内办理报销手续，逾期未报的，财务部门原则上不予受理。如有特殊情况需延期报销的，需提前向财务部门说明原因，并经批准后方可报销。2.每月[具体日期]为集中报销时间，财务部门集中处理当月的报销业务。

六、