初级经济师初级金融专业知识与实务第8章 金融风险与金融监管含解析

初级经济师初级金融专业知识与实务第8章金融风险与金融监管含

解析

一、单项选择题

1.下列不属于系统性金融风险的是（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.操作风险

D.国别风险

2.在金融风险中，交易对象无力履约的风险是（）。

A.信用风险

B.操作风险

C.市场风险

D,利率风险

3.投资基金提供的组合投资可以分散（）o

A.利率风险

B.金融危机风险

C.非系统性风险

D.系统性风险

4.关于信用风险的说法，正确的是（）。

A.信用风险是指由于价格变动的，银行的衣内和表外头寸遭受损失的风险

B.信用风险只存在于贷款业务中

C.发放关联贷款可能会造成信用风险

I）.信用风险只存在于表内与表外业务中

5.由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能是（）。

A.系统性风险

B.非系统性风险

C.声誉风险

D.操作风险

6.金融企业的财务状况在利率出现不利波动时面临的风险，错误的是（）0

A.重新定价风险

B.利率变动风险

C.发放关联贷款可能会造成信用风险

D.基准风险

7.在商业银行投资业务中，山于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于（）o

A.市场风险

B.操作风险

C.流动性风险

D.信用风险

8.借款人所在国政局动荡、社会动荡、经济恶化、政策多变可能给金融企业带来损失，这是金

融企业所蒙受的风险是（）。

A.信用风险

B.国别风险

C.转移风险

D.市场风险

9.金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险是（

A.市场风险

B.信用风险

C.国别风险

I）.流动性风险

10.“金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有部门、岗位

和人员”。这处指金融风险管理的（）»

A.全面风险管理原则

B.集中管理原则

C.垂直管理原则

D.独立性原则

11.董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措

施能够在整个金融企业得到彻底贯彻和落实是指金融风险管理的（）»

A.全面风险管理原则

B.垂直管理原则

C.集中管理原则

D.独立性原则

12.商业银行的单一客户贷款集中度一般不应高于（）.

A.4%

B.15%

C.10%

D.100%

13.我国《商业银行贷款损失准筝管理办法》规定，贷款拨备率等于（）之比。

A.贷款损失准备与各项贷款余额

B.贷款损失准备与不良贷款余额

C.各项贷款余额与贷款损失准备

D.不良贷款余额与贷款损失准备

14.商业银行的不良贷款率一般不应高于（）。

A.4%

B.5%

C.10%

D.50%

15.下列关于商业银行操作风险的说法错误的是（）。

A.操作风险大多是内生风险

B.操作风险大多是外生风险

C.操作风险包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险

D.操作风险损失在大多数情况卜与收益的产生没有必然联系

16.金融企业内部控制及公司治理机制的失效，从而可能因为失误、欺诈、未能及时作出反应而

导致金融企业财务损失的风险属于（）。

A.信用风险

B,利率风险

C.流动性风险

D.操作风险

17.当金融企业融资和用资的到期口不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正

常的利率融资，会产生（）o

A.信用风险

B.利率风险

C.流动性风险

D.市场风险

18.根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应该拿出较大比率的资本金用于

（）业务。

A.短期投资

B.长期投资

C.抵押放款

D.拆放同业

19.关于金融监管成本的说法，错误的是（）。

A.金融监管成本指金融监管带来的直接物质损耗和间接效率损失

B.金融监管人员的工资等行政支出属于直接成本

C.金融监管机构如商业银行为配合监管而提供报表属于间接成本

D.间接成本的表现方式一般较为隐蔽

20.监管人员通过实地查阅金融机构经营活动的账表、文件、档案等资料和座谈询问等方法，对

金融通机构风险性与合规性进行分析、检查、评价和处理的监管手段是（）o

A.内部监管

B.集中监管

C.现场检查

D.外部检查

21.金融监钟当局依据国家法律法规的授权对金融业（包括金融企业以及金融活动）实施监督、

约束、管制，使他们依法稳健运行的行为总称是（）。

A.狭义金融管制

B.金融宏观调控

C.广义金融监管

D.银行内部控制

22.下列不属于市场失灵诱因的是（）。

A.金融市场的垄断与过度竞争

B.金融体系的高风险与强外部性

C.金融领域的信息不对称与投济者保护

D.金融风险的多样性

23.中国人民银行取消时贷款规模的控制之后，开始对商业银行进行（）管理。

A.存款准备金

D.全面实行资产负债

C.贴现业务

D.定期存款业务

24.我国金融监管体制形成“一厅三会”格局是在（）年。

A.1984

B.1992

C.2003

D.2008

25.（）金融监管体制是指全国的金融监管权集中于中央政府，地方没有独立的权力，在中央

•级设立两家或两家以上监管机构，分别负责监管国内不同金融机构的•种监管体制。

A.集权式

B.跨国式

C.一元多头式

D.二元多头式

26•一元多头式金融监管体制的弋表国家是（）0

A.美国

B.德国

C.英国

D.法国

27.（）是指中央和地方都对金融机构或金融业务拥有监管权，且不同的金融机构或金融业务

由不同的监管机构实施监管。

A.二元多头式金融监管体制

B.一元多头式金融监管体制

C.集权式金融监管体制

D.跨国式金融监管体制

28.《巴塞尔协议小》对系统重要性银行提出（）的附加资本要求，来降低“大而不能倒”带

来的道德风险。

A.1%〜2%

B.1%〜35%

C.3%〜6.5%

D.5%-10%

29.按照巴塞尔委员会1988年资本协议的规定，商业银行核心资本充足率不应低于（）»

A.2%

B.4%

C.6%

D.8%

30.金融风险与经营者的行为和决策紧密相关。同一风险事件对不同的经营者产生不同影响，指

的是风险的（）0

A.可能性

B.可控性

C.可测性

D.相关性

31.金融风险的（），指能够根据历史或者相关资料的分析和对主要风险指标的计算结果而对

风险程度做出综合判断。

A.可测性

B,可控性

C.不确定性

D.相关性

32.风险的要素有机构成不包括（）o

A.风险因素

B.风险事故

C.风险大小

D.损失的可能性

33.卜列不属于我国银行监管机陶监管理念的是（）»

A.管法人

B.管风险

C.管内控

I）.管同业

二、多项选择题

34.根据引发金融风险因素的特征，金融风险可以分为（）。

A.轻度风险

B.严重风险

C.系统性金融风险

D.非系统性金融风险

E.流动性风险

35.关于金融风险分类的说法，正确的有（）。

A.信用风险

B.市场风险

C.流动性风险

D.垂直管理风险

E.操作风险

36.下列属于系统性金融风险的是（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.操作风险

D.信用风险

E.国别风险

37.银行业市场风险主要包括（）。

A.利率风险

B.汇率风险

C.流动性风险

D.投资风险

E.信用风险

38.金融风险管理的目的包括（

A.减少损失

B.保障经营目标的实现

C.分散系统性风险

D.有利于社会资源的优化配置

E.促进经济的稳定发展

39.关于金融风险管理基本原则的说法，正确的有（）.

A.保持金融机构的垄断经营

B.进行全方位的风险管理

C.设立专门的风险管理部门进行集中管理

D.实行金融风险管理的垂直管理

E.保证风险管理的独立性

40.对•金融风险管理的基本原则正确的有（）。

A.全面风险管理原则

B.集中管理原则

C.水平管理原则

D.垂直管理原则

E.从业人员注册监管制

41.金融风险的度量包括（）0

A.风险监测

B.风险控制

C.风险分析

I）.风险评估

E.风险防范

42.根据信用风险监测指标，以下数据标准正确的是（）o

A.不良资产率不高于4%

B.单一集团客户授信集中度不高于15%

C.贷款损失准备充足率不低于100%

D.不良贷款率不高于8%

E.累计外汇敞口头寸不高于20%

43.2018年，中国银保监会发布•的新修订的《商业银行流动性风险管理办法》，新引入的三个量

化指标是（）。

A.净稳定资金比例

B.优质流动性资产充足率

C.流动性匹配率

D.流动性萄盖率

E.流动性比例

44.按照《商业银行分险管理核心指标》的规定，商业银行的流动性风险检测指标包括（）.

A.资产负债比率

B.核心负债比率

C.流动性比率

D.速度性比率

E.流动性缺口率

45.金融监管的对象一般可分为（）.

A.中央银行

B.银行机构

C.非银行金融机构

D.行业自律组织

E.金融市场

46.金融监管目标包括（）。

A.安全性

B.效率性

C.公平性

D.形成金融市场的垄断

E.规范与促进金融创新

47.金融风险的特征包括（）»

A.金融风险的可测性

B.金融风险的可控性

C.金融风险的相关性

D.金融风险的确定性

E.金融风险是出现损失和经营困难的可能性，是指风险发生的概率

48.关于金融风险的说法，正确的有（）o

A.金融风险是出现损失和经营困难的可能性

B.金融风险所产生的损失难以完全预计

C.金融风险不可测度

D.金融风险具有一定的可控性

E.金融风险与经营者的行为和决策相关

49.关于金融风险的主要危害，上确的有（）。

A.金融风险是出现损失和经营困难的可能性

B.扰乱信用秩序、破坏经济运行的基础

C.金融风险不可测度

I）.被迫增加货币供应量

E.影响我国银行的国际地位，燧加融资成本

答案解析部分

1.【答案】c

【解析】本题目考察风险知识点。根据引发金融风险因素的特征,金融风险又可以分为系统性

金融风险和非系统性金融风险。前者是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金融系统和经济

活动造成破坏和损失的可能性，如利率风险、汇率风险、国别风险等。此题为选非题，故，此

题正确答案为C选项。

2.【答案】A

【解析】本题目考察金砸风险的分类知识点。A选项正确，在商业银行投资业务中，由于所持

有•证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于信用风险。在金融风险中，交易对象无力履约的

风险是信用风险。B选项错误，操作风险是指由F不完善或有问题的内部操作程序、人员和系

统或因外部事件导致直接或间接损失的风险。C选项错误，市场风险是指由于市场价格的变动,

银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。这类风险在银行的交易活动中最为明显。D选项错误,

利率风险是指金融企业的财务状况在利率出现不利波动时面临的风险。故，此题正确答案为A

选项。

3.【答案】C

【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。A选项错误，期权性.风险是指产生于银行资产、

负债和表外业务中的各种期权风险，属于利率风险。利率风险还包括：重新定价风险、利率变

动风险、基准风险。C选项正确，非系统性风险是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、

经营管理不善、违规经营或债务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他融资主

体在融资活动中遭受损失或不获利的可能性。投资基金提供的组合投资可以分散非系统性风险,

系统风险是不可分散的。D选项错误，系统性风险是指由于宏观方面的因素引起的，对整个金

融系统和经济活动造成破坏和损失的可能。故，此题正确答案为C选项。

4【答案】C

【解析】本题考查信用风险的含义知识点。信用风险是指交易对象无力履约的风险。信用风险

不但存在于贷款中，也存在于其他表内与表外业务，如担保、承兑和证券投资中。由于贷款是

银行的主要活动，因此交易对象无力履约的风险就成为银行面临的主要风险。信用风险不仅仅

表现在对每一笔的贷款损失上，同时还体现在贷款过度集中可能造成的损失上，集中的信用风

险常常是由于对单个借款人、少数借款人或一组相关借款人给予了大额贷款，或者将大规模的

贷款集中在特定的行业、地区和经济部门，以及对同样的经济因素非常敏感的部门，一旦这些

部门和地区出现严重的外部不利因素或环境的影响，由于没有分散风险，银行将可能面临更大

的损失。对借款人的信用水平破乏客观、公正的审查，发放关联贷款，也会造成信用风险。C

选项正确，信用风险是指交易对象无力履约的风险。故，此题正确答案为c选项。

5.【答案】A

【解析】本题目考查金融风险的分类知识点。系统性风险是指由于宏观方面的因素引起的，对

整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能。非系统性风险是指金融机构或其他融资主体

由于决策失误、经营管理不善、违规经营或债务人违约等微观因素•引起的、个别或部分金融企

业或其他融资主体在融资活动中遭受损失或不获利的可能性。B选项错误。声誉风险是指商业

银行行为、从业人员行为或外部事件等，导致利益相关方、社会公众、媒体等对银行形成负面

评价，从而损害其品牌价值，不利于其正常经营，甚至影响到市场稳定和社会稔定的风险。c

选项错误。操作风险是由不完善或有问题的内部操作程序、员工和信息科技系统，以及外部事

件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括声誉风险和策略风险。D选项错误。故，此题

正确答案为A选项。

6.【答案】C

【解析】本题目考查利率风险知识点。利率风险是指银行的财务状况在利率出现不利的波动所

面临的风险，它不仅影响银行的盈利水平，也影响其资产、负债和表外科目的经济价值。利率

风险包括重新定价风险、利率变动风险、基准风险、期权性风险，此题为选非题，故，本题正

确答案为C选项。

7.【答案】D

【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。A选项错误，市场人险是指由于市•场价格的变动,

银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。这类风险在银行的交易活动中最为明显。B选项错误,

操作风险是由不完善或有问题的内部操作程序、员工和信息科技系统，以及外部事件所造成损

失的风险。C选项错误，流动性风险是指金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资而

造成损失或破产的风险。D选项正确，在商业银行投资业务中，i1于所持有证券的发行人破产

可能蒙受损失的风险属于信用风险。故，此题正确答案为D选项。

8.【答案】B

【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。A选项错误，在商业银行投资业务中，由于所持

有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于信用风险。B选项正确，除贷款业务中固有的交

易对象的信用风险外，国际信贷业务还包括国别风险，即借款人所在国政局动荡、社会动荡、

经济恶化、政策多变可能给金融企业带来的损失。D选项错误，市.场风险是指山丁•市场价格的

变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。这类风险在银行的交易活动中最为明显。故，此

题正确答案为B选项。

9.【答案】D

【解析】本题目考察流动性风险知识点。A选项错误，市场风险是指由于市场价格的变动，银

行的表内和表外头寸遭受损失的风险。B选项错误，信用风险是指交易对象无力履约的风险。C

选项错误，国别风险是指由于某•国家或地区的经济、政治、社会变化及事件，导致该国家或

地区借款人或债务人没有能力或者拒绝偿付银行债务，或使银行在该国家或地区的商业存在遭

受损失，或使银行遭受其他损失的风险。D选项正确，流动性风险是指金融企业无力为负债的

减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。故，此题正确答案为D选项。

10.【答案】A

【解析】本题目考察金融风险管理的原则知识点。

A选项错误，全面风险管理原则是指金融风险管理应该渗透到金融企业的各项业务过程和各个

操作环节，漫盖所有的部门、岗位和人员。

B选项正确，集中管理原则是指金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理

部门。

C选项错误，垂宜管理原则是指董事会和高级管理层应当充分认识到臼身对风险管理所承担的

贡任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实。

D选项错误，独立性原则是指风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部

门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。

故,此题正确答案为A选项。

【思路点拨】

全面风险管理原则

集中管理原则一

金融风险

管理的原则垂直管理原则

独立性原则

11.【答案】B

【解析】本题目考察金融风险管理的原则知识点。A选项错误，金融风险管理应当渗透到金融

企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员。B选项正确，垂直管理

原则是指董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理

政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实：独立.性原则是指风险管理的检查、评价部门应

当独立于风险管理的管理和执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。C选项错

误，集中管理原则是指金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体业务风险管理部门。D选

项错误，独立性原则是指风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部门，

并有直接向董事会和。故，此题正确答案为B选项。【思路点拨】金融风险管理的原则：（1）集

中管理原则是指金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。（2）全面

风险管理原则是指金融风险管理应该渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所

有的部门、岗位和人员。（3）亚宜管理原则是指董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风

险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实。（3）独

立性原则是指风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部门，并有直接向

董事会和高级管理层报告的渠道。

12.【答案】C

【解析】本题目考察信用风险的监测指标知识点。单一集团客户授信集中度为最大一家集团客

户授信总额与资本净额之比，一般不应高于15%；单一客户贷款集中度为最大一家客户贷款总

额与资本净额之比，一般不应高于10%。故，此题正确答案为C选项。

13.【答案】A

【解析】本题茗查信用风险的监测指标内容知识点。贷款拨备率等于贷款损失准备与各项贷款

余额之比。故，此题正确答案为A选项。【提示】贷款损失准备作为商业银行应对贷款损失的第

一道防线，是保障商业银行稔健经营的重要基石。

14.【答案】B

【解析】本题目考察不良贷款率知识点。根据2007年中国银行业监督管理委员会《贷款风险分

类指引》（以下简称《指引》），商业银行贷款至少分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后

三类合称为不良贷款。不良贷款率为不良贷款余额与贷款余额之比，i股不应高于5%o单一客

户贷款集中度一般不应高于10机不良资产率一般不高于4乐全部关联度一般不高于50%。故,

此题正确答案为B选项。

15.【答案】B

【解析】本题目考察贷款风险的种类知识点。操作风险是与贷款业务操作相联系的风险，是指由

于不完善或有问题的内部程序、人员及其系统或由外部事件所造成损失的可能性。商业银行操

作风险的主要原因有信贷政策缺失或不科学、内部制度不完善和噪作流程不科学等。操作风险

土耍源丁•银行业务操作，操作风险大多是银行可控范围内的内生风险，而信用风险和市场风险

更多的是外牛.风险。此题为选非题,故，此题正确答案为B选项。

16.【答案】D

【解析】本题目考荏操作风险知识点。D选项止确，操作风险包括许多不同的种类，如信息技

术风险、欺诈风险等，使其成为很难界定的残值风险，许多新的风险还会不断归并其中。金融

企业内部控制及公司治理机制的失效，从而可能因为失误、欺诈、未能及时作出反应而导致金

融企业财务损失的风险属于操作风险。信用风险又称违约风险，是指证券发行人在证券到期时

无法还本付息而使投资者遭受损失的风险。A选项错误。利率风险是指由于市场利率的变化而

给证券投资者带来损失的可能性。B选项错误。流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和/

或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险。C选项错误。故，此题正确答案为D选项。

17.【答案】C

【解析】本题目考察流动性风险知识点。A选项错误，信用风险是指交易对象无力履约的风险。

信用风险不但存在于贷款中，也存在于其他表内与农外业务，如担保、承兑和证券投资中。B

选项错误，利率风险是指金融企业的财务状况在利率出现不利波动时面临的风险。C选项正确,

流动性风险是指金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融贲，即当流动性不足时，无法

以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平。D选项错误,

市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外头寸遭受损失的风险。故，此题正确答案

为C选项。

18.【答案】B

【解析】本题目考察流动性风险的管理措施知识点。长期投资是指不准备在1年内变现的投资。

根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，其最高限额为30%,银行固定资本比率过高,

必然影响其流动性和盈利性，所以不应大量进行长期投资，以防汛险。故，此题正确答案为B

选项。

19.【答案】C

【解析】本题目考查金融监管的直接成本知识点。金融监管的直接成本由监管当局和被监管当

局分别承担：监管当局承担监管被人员的工资等行政支出，各种检查的拢用等。C选项错误，

被监管当局如商业银行、证券公司、保险公司等承担着为配合监管而提供报表、提供检查场地、

配备人员配合检查而支出的成本。监管削弱竞争导致静态低效率、监管妨碍创新导致动态低效

率属于间接成本。故，此题答案为C选项。

20.【答案】C

【解析】本题目考察我国的金融监管体制知识点。金融监管当局对商业银行的监管就是通过现

场检查与非现场检查，对商业银行的市场准入、资本充足率、流动性、信贷风险等进行监管，对

被监管银行进行评级，建立存款保险制度，视情况紧急程度采取不同措施处理发生危机的金融

机构。监管人员通过实地查阅金融机构经营活动的账表、文件、档案等资料和座谈询问等方法,

对金融通机构风险性与合规性进行分析、检查、评价和处理的监管手段是现场检查。故，此题

正确答案为C选项。

21.【答案】A

【解析】本题目考察金融监管知识点。金融监管是金融监管当局对金融企业监督和管理的总称。

金融监管有狭义和广义之分。八选项正确，狭义的金融监管是指金融监管当局依据国家法律法

规的授权对金融业（包括金融企业以及金融活动）实施监督、约束、管制，使它们依法稳健运行

的行为总称。C选项错误，广义的金融监管是指除金融监管当局的监管外，还包括行业自律组

织的监管以及社会中介组织的监管等。故，此题正确答案为A选项。

22.【答案】D

【解析】本题考看金融监管的依据和理论知识点。市场失灵的常见诱因有金融市场的垄断与过

度竞争、金融体系的高风险与强外部性、金融领域的信息不对称与投资者保护等。故，此题正

确答案为D选项。

23.【答案】B

【解析】本题目考察商业银行风险管理知识点。1998年1月1日，中国人民银行取消对贷款规

模的控制，开始对商业银行全面实行资产负债比例管理…随着商业银行经营业务的R益复杂化,

风险管理逐渐成为确保商业银行稳健经营和金融体系安全运行的重要内容，风险管理的方法和

技术也在不断提高。故，此题正确答案为B选项。

24.【答案】C

【解析】本题目考察金融监管体制知识点。我国金融监管体制形成“一行三会”格局是在2003

年。2003年3月，十届全国人大一次会议批准了国务院机构改革方案，授权成立中国银行业监

督管理委员会，将原属于中国人民银行行使的银行监督职能剥离.交由中国银监会行使。故，

此题正确答案为C选项。

25.【答案】C

【解析】本题目考察一元多头式金融监管体制知识点。一元多头式金融监管体制是指全国的金

融监管权集中于中央政府，地方没有独立的权力，在中央一级设立两家或两家以上监管机构，

分别负责监管国内不同金融机构的一种监管体制。故，此题正确答案为C选项。【思路点拨】1.

一元多头式金融监管体制全国的金融监管权集中于中央政府，地方没有独立的权力。在中央一

级设立两家或两家以上监管机构，分别负责监管国内不同金融机构的•种监管体制。2.二元多

头式金融监管体制中央和地方都对金融机构或金融业务拥有监管权,且不同的金融机构或金融业

务由不同的监管机构实施监管。3.集权式金融监管体制由中央的一家监管机构集中行使金融监

管权。4.跨国式金融监管体制多国在经济合作区域内，对区域内的金融机构实施统一监管。

26.【答案】D

【解析】本题考查发达国家的金融监管体制知识点。一元多头式金融监管体制以法国为代表。

故，此题正确答案为D选项。【思路点拨】在中央一级设立两家或两家以上监管机构，分别负贲

监管国内不同金融机构的一种监管体制。

27.【答案】A

【解析】本题考查发达国家的金融监管体制知识点。二元多头式金融监管体制是指中央和地方

都对金融机构或金融业务拥有监管权，且不同的金融机构或金融业务由不同的监管机构实施监

管。故，此题正确答案为A选项。【思路点拨】1.一元多头式金融监管体制全国的金融监管权集

中于中央政府，地方没有独立的权力。在中央一级设立两家或两家以上监管机构，分别负责监

管国内不同金融机构的一种监管体制。2.二元多头式金融监管体制中央和地方都对金融机构或

金融业务拥有监管权，且不同的金融机构或金融'业务由不同的监管机构实施监管。3.集权式金

融监管体制由中央的一家监管机构集中行使金融监管权。4.跨国式金融监管体制多国在经济合

作区域内，对区域内的金融机构实施统•监管。

28.【答案】B

【解析】本题目考察巴塞尔协议知识点。《巴塞尔协议川》对系统重要性银行提出1%〜3.5%

的附加资本要求，来降低“大而不能倒”带来的道德风险。故，此题正确答案为B选项。

29.【答案】B

【解析】本题目考察资本充足率知识点。加强资本充足率监管是全球金融监管当局达成的共识。

1988年通过的《统一资木计量和资本标准的国际协议》初次提出了统一的资木充足率标准及计

算方法。巴塞尔委员会将总资本充足率的最低标准定为88,并且核心资本的比例不得低于殁,

附属资本不得超过核心资本的100S2010年的《巴塞尔协议HI》对资本充足率监管提出了更

高的要求，如《巴塞尔协议IH》将普通股比例最低要求从原来的2%提升至4.5%,建立2.5%

的资本留存缓冲和0'2.5%的逆周期资本缓冲。故，此题正确答案为B选项。

30.【答案】D

【解析】本题考查金融风险的定义和特征知识点。风险的相关性指的是金融风险与经营者的行

为和决策紧密相关。同一风险事件对不同的经营者产生不同影响。故，此题正确答案为D选项。

【思路点拨】金融风险的特征（1）不确定性：形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预

计，，风险无时无处不在。（2）可测性：通过对历史或者相关资料的分析和对主要风险指标的计算

结果而对风险程度做出综合判断。（3）可控性：通过科学的决策和严格的管理措施，可以大大

降低金融风险发生的概率，直至完全控制或者化解。（4）相关性：同一风险事件对不同的经营

者会产生不同的风险，同一经营者由F对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险结果。

31.【答案】A

【解析】本题目考察金融风险管理知识点。A选项正确，金融风险的可测性，指能够根据历史

或者相关资料的分析和对主要风险指标的计算结果而对风险程度做出综合判断。金融风险的可

控性，是指通过科学决策和严格的管理措施，可以大大降低金融风险的计算结果而对风险程度

做出综合判断。C选项错误，金融风险的不确定性，即形成金融风险的要素和所产生的损失难

以完全预计，风险无时无处不在。I）选项错误，金融风险的相关性，指同一风险事件对不同的

经营者会产生不同的风险，同一经营者由于对不同事件所采取的不同措施也会产生不同的风险

结果。故，此题正确答案为A选项。

32.【答案】C

【解析】本题考查金融风险的定义和特征知识点。风险是由风险因素、风险事故和损失的可能

性三个要素有机构成的。故，此题正确答案为C选项。【思路点拨】（1）风险因素：有关主体从

事了一件冒险和可能蒙受损失的事情，是引起风险事故发生或增加风险事故发生机会的因素。

（2）风险事故：导致损失发生的偶然事件，是造成损失发生的直接原因。（3）损失的可能性：

损失结果的不确定性，即有可能发生损失，也有可能不发生损失。

33.【答案】D

【解析】本题考查我国的金融监管理念知识点。我国在总结中外监管经验教训的基础上，确立

了“管法人、管风险、管内控和提高透明度”的重要监管理念，以及“四个监管目标”和“六

条良好监管标准”。故，此题正确答案为D选项。【思路点拨】“三管一提高”：1.“管法人”：

注重对银行业金融机构总体风险的把握、防范和化解。2.“管风险”：以风险作为银行监管的

主要内容和重点。3.“管内控”：建立有效的内部管控机制。4.“提高透明度”：要求银行业

金融机构披露相关信息，以加大市场约束力度o

34.【答案】C.D

【解析】本题目考察金融风险的分类知识点。根据引发金融风险因素的特征，金融风险又可以

分为系统性金融风险和非系统性金融风险。故，此题正确答案为C、D选项。【思路点拨】系统

性金融风险是指能对整个金融系统，甚至整个地区或国家的经济主体造成破坏和损失的可能性，

引起系统性风险的因素包括经济周期、国家宏观经济政策的变化.自然灾害和突发事件等。由

于这种风险影响所有的金融活动参与主体及其所持有的金融资产和金融负债的价值，一般不能

通过多元化分散或投资组合相互抵消、消减，因此乂称为不可分敌风险。止系统性金融风险是

指金融机构或其他融资主体由「决策失误、经营管理不善、违规经营或债务人违约等微观因素

引起的、个别或部分金融企业或其他融资主体在融资活动中遭受根失或不获利的可能性。由于

通过加强管理、多元化分散投资，这种风险能有所降低，甚至还有可能消除，因此，又将其称为

可分散风险。

35.【答案】A,B,C,E

【解析】本题目考查金融风险知识点。金融风险的分类，实际上是对金融风险的识别。根据商

业银行在经营活动中实际面临的主要风险的成因，金融风险可划分为信用风险、市场风险、操

作风险、流动性风险、法律风险、国别风险、战略风险和声誉风险等八类。D选项，金融风险

管理的原则中包括垂直管理原虹。故，此题正确答案为A、B、C、E选项。

36.【答案】A,B,E

【解析】本题目考察系统性金融风险知识点。系统性金融风险指是由于国家宏观方面的因素引

起的，对整个金融系统和经济活动造成破坏和损失的可能性，如利率风险、汇率风险、国别风

险等。非系统性金融风险是指金融机构或其他融资主体由于决策失误、经营管理不善、违规经

营或债务人违约等微观因素引起的、个别或部分金融企业或其他触资主体在融资活动中遭受损

失或不获利的可能性。由于通过加强管理、多元化分散融资，这种风险能有所降低，甚至还有

可能消除，因此，又将其称为可分散风险。故，此题正确答案为A、B、E选项。

37.【答案】A.B.D

【解析】本题目考查市场风险知识点。市场风险是指由于市场价格的变动，银行的表内和表外

头寸遭受损失的风险。这类风险在银行的交易活动中最为明显。市场风险主要包括：（1）汇率

风险。汇率风险是指汇率变动而导致银行收益的不确定性。（2）利率风险。利率风险主要是指

银行在利率出现波动时面临的风险，其主要形式包括重新定价风险、利率变动风险、基准风险、

期权性风险。（3）投资风险。投资风险是指银行投资买卖动产、不动产时，市场价格波动造成

收益和资产价值下降的风险。C选项错误，流动性风险是指银行无力为负债的减少或资产的增

加提供融资而造成损失或破产的风险。E选项，信用风险是指债务人或交易对手未能履行合同

所规定的义务或者信用质量发生变化，影响金融产品价值，从而给债务人或金融产品持有人造

成经济损失的风险。故，此题正确答案为A、B、D选项。

38.【答案】A,B,D,E

【解析】本题目考察金砸风险管理的概念与目的知识点。金融风险管理是指金融企业在筹集和

经营资金的过程中，对金融风险进行识别、衡量和分析，并在此基础上有效地控制与处置金融风

险，用最低成本即用最经济合理的方法来实现最大安全保障的科学管理方法。①减少损失。②

保障经营目标的实现。③有利于社会资源的优化配置。④促进经济的稳定发展。C选项错误，

系统性风险无法分散.故，此题正确答案为C选项。

39.【答案】B,C,D,E

【解析】本题目考察金融风险管理的原则知识点。

（1）全面风险管理原则，即金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节,

覆盖所有的部门、岗位和人员。

（2）集中管理原则，即金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。

（3）垂直管理原则，即董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，

并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实。

（4）独立性原则，即风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部门，并有

直接向董事会和高级管理层报告的渠道。

故,此题正确答案为B、C、D、E选项。

【思路点拨】

全面风险管理原则

集中管理原则一

金融风险

管理的原则垂直管理原则

独立性原则

40.【答案】A,B,D

【解析】本题目考察金融风险管理的原则知识点。对金融风险管理的基本原则：①全面风险管

理原则。②集中管理原则。③雍直管理原则。④独立性原则。故，此题正确答案为A、B、D选

项。【思路点拨】（1）全面风险管理原则，即金融风险管理应当渗透到金融企业的各项业务过程

和各个操作环节，漫蛊所有的部门、岗位和人员。（2）集中管理原则，即金融企业应当同时设

立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。（3）垂宜管理原则，即董事会和高级管理层应

当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得

到贯彻和落实。（4）独立性原则，即风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和

执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。

41.【答案】C.D

【解析】本题目考察金融风险的度量知识点。金融风险的度量，就是鉴别金融活动中各项损失

的可能性，估计可能损失的严重性。金融风险的度量包括：（1）风险分析，包括分析各种风险

暴露，分析金融风险的成因和特征，分清哪些风险可以回避，哪些风险可以分散，哪些风险可

以减少。（2）风险评估，包括预测和衡量金融风险的大小，确定各种金融风险的相对重要性，

明确需要处理的缓急程度，以此对未来可能发生的风险状态、影晌因素的变化趋势做出分析和

判断。故，此题正确答案为C、［选项正确。

42.【答案】A.B.C

【解析】本题目考查信用风险的监测指标知识点。信用风险监测指标包括不良资产率、单一集

团客户授信集中度、全部关联度、贷款损失准备充足率等指标。D选项错误，不良贷款率不高

于5机E选项错误，累计外汇敞口头寸属于市场风险的指标。故，此题正确答案为A、B、C选

项。

43.【答案】A,B,C

【解析】本题目考察流动性风险知识点。2018年，中国银保监会发布的新修订的《商业银行流

动性风险管理办法》，新引入的三个量化指标是净稳定资金比例、优质流动性资产充足率、流动

性匹配。故，此题正确答案为A、B、C选项。

44.【答案】B,C,E

【解析】本题目考察流动性风险检测指标知识点。商业银行的流动性风险检测指标包括：流动

性比例、核心负债比例和流动性缺口率。商业银行应当对流动性风险实施限额管理，根据其业

务规模、性质、受杂程度、流动性风险偏好和外部市场发展变化宵况，设定流动性风险限额。

流动性风险限额包括但不限于现金流缺口限额、负债集中度限额.集团内部交易和融资限额。

故，此题正确答案为B、C、E选项。

45.【答案】B,C,E

【解析】本题目考察金融监管知识点。金融监管是金融监管当局对金融企业监督和管理的总