企业风险控制管理制度

企业风险控制管理制度1.目的为有效识别、评估和控制企业面临的各种风险，保障企业的稳健运营，实现企业目标，特制定本制度。2.适用范围本制度适用于公司各部门及全体员工在各项经营管理活动中涉及的风险控制。3.风险定义本制度所指风险是指可能影响企业目标实现的不确定性因素，包括但不限于市场风险、信用风险、操作风险、合规风险等。二、风险控制组织架构1.风险管理委员会成立风险管理委员会，由公司高层管理人员组成，负责审议和决策公司重大风险管理策略、风险偏好等事项。定期召开会议，对公司面临的重大风险进行评估和讨论，制定应对措施。2.风险管理部门设立专门的风险管理部门，配备专业的风险管理人员，负责组织实施风险识别、评估、监控等日常工作。建立风险信息管理系统，收集、整理和分析各类风险信息，为风险管理决策提供支持。3.各业务部门各业务部门是风险控制的第一道防线，负责本部门业务范围内的风险识别、评估和控制措施的执行。明确部门负责人为风险控制第一责任人，将风险控制工作纳入部门绩效考核体系。三、风险识别与评估1.风险识别方法采用多种风险识别方法，包括问卷调查、访谈、流程图分析、财务报表分析、情景分析等，全面识别企业面临的各类风险。定期组织跨部门的风险识别工作，确保风险识别的全面性和准确性。2.风险评估标准建立风险评估标准，从风险发生的可能性和影响程度两个维度对风险进行评估。可能性分为高、中、低三个等级，影响程度分为严重、较大、一般、较小四个等级。3.风险评估流程风险管理人员对识别出的风险进行初步评估，确定风险的可能性和影响程度。组织相关部门和专家对重大风险进行深入评估，形成风险评估报告。根据风险评估结果，绘制风险矩阵图，直观展示各类风险的等级和分布情况。四、风险应对策略1.风险规避对于风险发生可能性高且影响程度严重的风险，采取风险规避策略，如停止相关业务活动、退出高风险市场等。2.风险降低通过采取控制措施，降低风险发生的可能性或减轻风险影响程度。例如，加强内部控制、优化业务流程、提高员工风险意识等。3.风险转移将风险转移给其他方，如购买保险、签订风险转移协议等。确保风险转移措施的有效性和合规性。4.风险承受对于风险发生可能性低且影响程度较小的风险，企业可以选择承受风险，但需制定相应的监控措施，确保风险处于可控范围内。五、风险控制措施1.市场风险控制加强市场调研和分析，及时掌握市场动态和竞争对手情况，制定合理的市场营销策略。优化产品结构，提高产品的市场竞争力，降低市场波动对企业的影响。合理运用金融工具，如套期保值、远期合约等，对冲市场风险。2.信用风险控制建立客户信用评估体系，对客户的信用状况进行全面评估，确定信用额度和信用期限。加强应收账款管理，定期进行账龄分析，及时催收逾期账款。对重大客户的信用风险进行跟踪监控，制定应急预案。3.操作风险控制完善内部控制制度，明确各部门和岗位的职责权限，规范业务操作流程。加强员工培训，提高员工的业务素质和风险意识，防止因操作失误引发风险。建立风险预警机制，及时发现和处理异常操作行为。4.合规风险控制加强法律法规和政策的学习，确保企业经营活动符合相关要求。建立合规审查机制，对重大决策、合同协议等进行合规审查。定期开展内部审计和合规检查，及时发现和纠正违规行为。六、风险监控与预警1.风险监控指标设定关键风险监控指标，如市场风险指标（如利率、汇率波动幅度等）、信用风险指标（如逾期应收账款比例等）、操作风险指标（如差错率等）、合规风险指标（如违规事件发生率等）。明确各指标的正常范围和预警阈值。2.风险监控频率风险管理部门定期对风险监控指标进行监测和分析，及时掌握风险变化情况。对于重大风险，实行实时监控。3.风险预警机制当风险监控指标超出预警阈值时，发出风险预警信号。相关部门接到预警信号后，及时采取应对措施，并向风险管理部门反馈处理情况。七、风险信息沟通与报告1.风险信息沟通渠道建立健全风险信息沟通渠道，包括内部会议、报告、邮件、风险管理信息系统等。确保风险信息在企业内部及时、准确地传递。2.风险报告制度定期编制风险报告，向上级管理层和风险管理委员会汇报企业风险状况、风险应对措施执行情况等。遇有重大风险事件，及时进行专项报告。八、风险管理监督与考核1.监督机制内部审计部门定期对风险管理工作进行审计监督，检查风险管理制度的执行情况、风险控制措施的有效性等。对发现的问题提出整改意见，跟踪整改落实情况。2.考核机制将风险管理工作纳入各部门和员工的绩效考核