中级风险管理-中级银行从业资格考试《风险管理》模拟试卷1

中级风险管理-中级银行从业资格考试《风险管理》模拟试卷1单选题（共89题，共89分）(1.)假设某家银行的外汇敞口头寸表示为：瑞士法郎多头200，欧元多头150，英镑（江南博哥）多头100，美元空头50，日元空头220，则净总敞口头寸法为()。A.180B.140C.80D.220正确答案：A参考解析：净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。净总敞口头寸=(200+150+100)-(220+50)=180。(2.)商业银行流动性风险管理的核心是()。A.提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险—收益平衡点B.提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的风险—收益平衡点C.提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的资产—负债平衡点D.提高资产的稳定性和负债的流动性，并在两者之间寻求最佳的资产—负债平衡点正确答案：A参考解析：商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，并在两者之间寻求最佳的风险一收益平衡点。(3.)在市场准入范围和标准中，()不属于中资商业银行行政许可事项。A.机构设立B.机构终止C.董事和高级管理人员任职资格D.资本监管正确答案：D参考解析：在市场准入范围和标准中，中资商业银行行政许可的范围为：机构设立、机构变更、机构终止、调整业务范围和增加业务品种、董事和高级管理人员任职资格。(4.)()被定义为未来结果出现收益或损失的()。A.保险；确定性B.风险；不确定性C.保险；不确定性D.风险；确定性正确答案：B参考解析：风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性。具体来说，如果某个事件产生的收益或损失是固定的并已经被事先确定下来，就不存在风险；若该事件的收益或损失存在变化的可能，且这种变化过程事先无法确定，则存在风险。(5.)对于操作风险的管理，商业银行内部审计部门的职责不包括()。A.负责执行董事会批准的操作风险战略和体系B.负责监督评价操作风险治理架构的合理性C.负责监督评价操作风险内控体系的有效性D.负责监督评价操作风险管理流程的适用性正确答案：A参考解析：内部审计部门负责监督评价操作风险治理架构的合理性、内控体系的有效性及管理流程的适用性。选项A属于商业银行高管层及高管层风险管理委员会的职责。(6.)商业银行的监事会应至少()一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。A.每月B.每季度C.每年D.每2年正确答案：C参考解析：《商业银行资本管理办法(试行)》规定，商业银行监事会应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。(7.)()是银行所有风险中最具破坏力的风险。A.信用风险B.市场风险C.流动性风险D.声誉风险正确答案：C参考解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。流动性风险是银行所有风险中最具破坏力的风险。(8.)银行应保持负债来源的()。A.集中性与多样性B.分散性与单一性C.集中性与单一性D.分散性与多样性正确答案：D参考解析：银行应保持负债来源的分散性与多样性。银行应该在期限、交易对手、是否抵押状态、金融工具类型、货币以及地理位置上保持适度的分散性。风险管理人员应熟悉多样化的融资来源，了解银行融资来源的组成，熟悉不同类型金融工具的流动性特点，明了各融资工具在不同情景下的表现与可获得程度。(9.)商业银行信息科技部门负责建立和实施信息分类和保护体系，其主要管理要素不包括()。A.建立信息安全计划和保持长效的管理机制B.确保所有信息系统的安全C.确定风险防范措施及所需资源的优先级别D.确保所有计算机操作系统和系统软件的安全正确答案：C参考解析：商业银行信息安全主要管理要素包括：信息科技部门负责落实信息安全管理职能，包括建立信息安全计划和保持长效的管理机制；有效管理用户认证和访问控制的流程，用户对数据和系统的访问必须选择与信息访问级别相匹配的认证机制，并且确保其在信息系统内的活动只限于相关业务能合法开展所要求的最低限度；根据信息安全级别，将网络划分为不同的逻辑安全域(以下简称为域)；确保所有计算机操作系统和系统软件的安全；确保所有信息系统的安全；制定相关策略和流程，管理所有生产系统的活动日志，以支持有效的审核、安全取证分析和预防欺诈；应采取加密技术，防范涉密信息在传输、处理、存储过程中出现泄露或被篡改的风险，并建立密码设备管理制度，确保使用符合国家要求的加密技术和加密设备；配备切实有效的系统，确保所有终端用户设备的安全，并定期对所有设备进行安全检查；制定相关制度和流程，严格管理客户信息的采集、处理、存储、传输、分发、备份、恢复、清理和销毁；对所有员工进行必要的培训，使其充分掌握信息科技风险管理制度和流程，了解违反规定的后果，并对违反安全规定的行为采取零容忍政策。(10.)下列有关在业务经营上实行事业部模式的说法，错误的是()。A.在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门，负责银行全面风险管理工作B.在各事业部设立风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作C.各事业部的风险官对总部首席风险官单线报告D.各事业部的风险官和风险管理团队接受首席风险官的垂直管理正确答案：C参考解析：一些大型跨国银行，在业务经营上大多实行事业部模式，在风险管理组织架构方面，一是在总部设立首席风险官和专职的风险管理部门，负责银行全面风险管理工作；二是在各事业部设立风险官和风险管理团队，负责事业部范围内的风险管理工作。各事业部的风险官和风险管理团队对总部首席风险官和事业部负责人双线报告，并对总部首席风险官直接负责，接受首席风险官的垂直管理，从而保证风险管理工作贯穿在各事业部业务经营管理中并保持独立性。(11.)下列属于信用风险限额指标的是()。A.产品或组合敞口限额B.单一客户贷款集中度限额C.敏感度限额D.止损限额正确答案：B参考解析：信用风险限额的限额指标一般包括单一客户贷款集中度限额、单一集团客户授信集中度限额、行业限额等。(12.)在对贷款保证人进行的分析中，下列各项属于考察范围的是()。A.保证人的关联方B.保证人的行业地位C.保证人的保证意愿D.保证人的贷款规模正确答案：C参考解析：对贷款的保证人应考察的内容包括：①保证人的资格；②保证人的财务实力；③保证人的保证意愿；④保证人履约的经济动机及其与借款人之间的关系；⑤保证的法律责任。(13.)下列关于战略规划的说法，错误的是()。A.在信用卡扩展规划中，认真评估与其收入增长率、人力资源／技术设备要求等符合战略规划的要求B.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来的发展潜力基础之上，反映商业银行的经营特色C.商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以盈利为导向的战略规划D.战略规划应当从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观和微观操作层面正确答案：C参考解析：商业银行战略风险管理的最有效方法是制定以风险为导向的战略规划。(14.)已知某国内商业银行按照五级分类法对贷款资产进行分类，次级类贷款为6亿，可疑类贷款为2亿，损失类贷款为3亿，商业银行在当期为不良贷款拨备的一般准备是2亿，专项准备是3亿，特种准备是4亿，那么该商业银行当年的不良贷款拨备覆盖率是()。A.0.25B.0.83C.0.82D.0.3正确答案：C参考解析：我们可以根据公式不良贷款拔备覆盖率=(一般准备+专项准备+特种准备)／(次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款)=(2+3+4)／(6+2+3)=0．82。(15.)下列选项不是商业银行用来计算VaR值的模型技术的是()。A.期望法B.方差一协方差法C.历史模拟法D.蒙特卡洛模拟法正确答案：A参考解析：风险价值是在一定的持有期和给定的置信水平下，利率、汇率等市场风险要素发生变化可能对某项资金头寸、资产组合或机构造成的潜在的最大损失。目前商业银行普遍采用三种模型技术来计算VaR值：方差一协方差法、历史模拟法、蒙特卡洛模拟法。(16.)绩效考评应坚持的原则是()。A.综合平衡B.激励性C.可靠性D.安全与收益平衡正确答案：A参考解析：银监会强调，绩效考评应坚持“综合平衡”的原则，应当统筹业务发展和风险防控，建立兼顾效益与风险、财务因素与非财务因素、当期成果与可持续发展的绩效考评指标体系。(17.)我国系统重要性银行的资本充足率不得低于()。A.2.5％B.10.5％C.11.5％D.5.5％正确答案：C参考解析：2013年1月l日《商业银行资本管理办法(试行)》正式施行后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于11．5％和10．5％。(18.)根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风险，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内的是流动性风险()。A.识别B.计量C.监测D.控制正确答案：D参考解析：流动性风险控制是根据计量的结果，通过采取合适的手段来减少流动性风险，从而将流动性风险控制在银行的可承受范围内。(19.)下列不属于良好的银行监管的标准的是()。A.对各类监管设限做到科学合理B.鼓励公平竞争C.只对被监管者实施严格、明确的问责制D.高效、节约地使用一切监管资源正确答案：C参考解析：良好的银行监管的标准的是促进金融稳定和金融创新共同发展；努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力；对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为；鼓励公平竞争，反对无序竞争；高效、节约地使用一切监管资源；对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制，所以C项错误。(20.)某商业银行的核心资本为30亿元，附属资本为20亿元，信用风险加权资产为500亿元，市场风险价值(VaR)为4亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为()。A.9％B.10％C.12％D.16％正确答案：A参考解析：资本充足率=(资本-扣除项)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本要求)=(30+20)／(500+12．5×4)≈9％。(21.)资产分类监管标准的优点是()，缺点是()。A.不直接面向风险管理；可操作性相对较弱B.直接面向风险管理；可操作性相对较弱C.不直接面向风险管理；可操作性相对较强D.直接面向风险管理；可操作性相对较强正确答案：B参考解析：资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。(22.)缺口分析和久期分析采用的都是()敏感性分析。A.汇率B.利率C.商品价格D.股票价格正确答案：B参考解析：缺口分析是对利率变动进行敏感性分析的方法之一，久期分析是衡量利率变动对银行经济价值影响的一种方法，久期分析也是对利率变动进行敏感性分析的方法之一。(23.)商业银行高级管理层在外包管理中的职责不包括()。A.制定外包战略发展规划B.制定外包风险管理的操作流程C.制定外包风险管理的内控制度D.定期安排内部审计正确答案：D参考解析：商业银行高级管理层负责制定外包战略发展规划；制定外包风险管理的政策、操作流程和内控制度；确定外包业务的范围及相关安排；确定外包管理团队职责，并对其行为进行有效监督。选项D属于董事会的职责。(24.)国际收支逆差与国际储备之比反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是()，超过这一限度说明风险较大。A.50％B.100％C.150％D.200％正确答案：C参考解析：国际收支逆差与国际储备之比属于比例指标。该指标反映以一国国际储备弥补其国际收支逆差的能力，一般限度是150％，超过这一限度说明风险较大。(25.)商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于()。A.战略风险B.操作风险C.信用风险D.市场风险正确答案：B参考解析：商业银行在市场交易过程中的财务／会计错误属于操作风险。(26.)商业银行在进行风险与控制自我评估时，评估范围覆盖所有业务品种，体现了该工作的()原则。A.客观性B.重要性C.全面性D.及时性正确答案：C参考解析：商业银行在进行风险与控制自我评估工作时应坚持全面性、及时性、客观性、前瞻性和重要性原则。全面性，即自我评估范围应包括各级行的操作风险相关机构，原则上覆盖所有业务品种。(27.)依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重计提的是()特定风险。A.利率风险B.股票风险C.汇率风险D.期权风险正确答案：A参考解析：利率风险特定风险计提依据发生主体性质、评级、剩余期限等信息，确定资本计提风险权重。(28.)缺口分析侧重于计量利率变动对银行()的影响。A.短期收益B.长期收益C.中期收益D.经济价值正确答案：A参考解析：缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，久期分析侧重计量利率风险对商业银行经济价值的影响。(29.)客户信用评级中，违约概率的估计包括()。A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约频率和该借款人所有债项的违约频率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率正确答案：A参考解析：违约概率是指借款人在未来一定时期内发生违约的可能性。客户信用评级中，违约概率的估计包括两个层面：①单一借款人的违约概率；②某一信用等级所有借款人的违约概率。(30.)以下关于VaR的说法，错误的是()。A.VaR值的局限性包括无法预测尾部极端损失情况等B.VaR值是对未来损失风险的事后预判C.VaR的计算涉及置信水平与持有期D.计算VaR值的基本方法有方差一协方差法、历史模型法、蒙特卡罗模拟法正确答案：B参考解析：风险价值(VaR)是指在一定的持有期和给定的置信水平下，风险要素发生变化时可能对产品头寸或组合造成的潜在最大风险。VaR值是对未来损失风险的事前预测，其计量方法包括但不限于方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡罗模拟法等。VaR值得局限性包括无法预测尾部极端损失情况、单边市场走势极端情况、市场非流动性因素。但是VaR并不是即将发生的真实损失，也不意味着可能发生的最大损失。(31.)下列有关风险管理流程的说法，正确的是()。A.风险计量的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础B.风险监测是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程C.建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统直接体现了商业银行的风险管理水平和研究／开发能力D.风险控制可以分为事前控制、事中控制和事后控制正确答案：C参考解析：风险识别的目的在于帮助银行了解自身面临的风险及风险的严重程度，为下一步的风险计量和防控打好基础。故选项A错误。风险计量是在风险识别的基础上，对风险发生的可能性、风险将导致的后果及严重程度进行充分的分析和评估，从而确定风险水平的过程。故选项B错误。建立功能强大、动态／交互式的风险监测和报告系统，对于提高商业银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用，也直接体现了商业银行的风险管理水平和研究／开发能力。故选项C正确。风险控制可以分为事前控制和事后控制。故选项D错误。?(32.)下列不属于外部数据的是()。A.通过专业数据供应商所获得的数据B.从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息C.从税务、海关、公共服务提供部门获得的数据D.从征信系统获得的数据正确答案：B参考解析：需要收集的风险信息／数据通常分为：①内部数据，是从各个业务系统中抽取的、与风险管理相关的数据信息；②外部数据，是通过专业数据供应商所获得的数据，或者从税务、海关、公共服务提供部门、征信系统等记录客户经营和消费活动的机构获得的数据。(33.)信用风险很大程度上是一种()，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。A.系统性风险B.非系统性风险C.既属于系统风险又属于非系统风险D.不属于系统风险也不属于非系统风险正确答案：B参考解析：信用风险很大程度上是一种非系统性风险，因此，在很大程度上能被多样性的组合投资所降低。(34.)内部控制体系和()是操作风险管理的基础。A.公司治理B.外部控制C.合规文化D.信息系统正确答案：C参考解析：内部控制体系和合规文化是操作风险管理的基础。一个战略清晰、目标明确、职责到位的现代商业银行风险管理体系与培植一种以促进业务发展为根本的增值型合规文化是密不可分的。只有把先进的合规文化贯穿到商业银行的发展战略中，根植于整个银行的运行之中，内化为员工的职业态度和工作习惯，才能构建起抵御风险的坚强防线，实现商业银行稳健经营和可持续发展。(35.)下列不属于风险限额管理环节的是()。A.风险限额预测B.风险限额设定C.风险限额监测D.风险限额控制正确答案：A参考解析：风险限额管理包括风险限额设定、风险限额监测和风险限额控制三个环节。(36.)客户信用评级的发展过程是()。A.违约概率模型→专家判断法→信用评分模型B.信用风险模型→专家判断法→违约概率模型C.专家判断法→信用评分模型→违约概率模型D.专家判断法→违约概率模型→信用评分模型正确答案：C参考解析：从银行业的发展历程来看，商业银行客户信用评级大致经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型3个主要发展阶段。(37.)下列各项中，不属于抵押合同应详细记载的内容的是()。A.抵押品名称B.抵押品的质量C.被担保的主债权种类D.抵押物移交的时间正确答案：D参考解析：抵押合同应详细记载：被担保的主债权种类、数额；债务的期限；抵押品的名称、数量、质量、状况、所在地、所有权权属或者使用权权属；抵押担保的范围；当事人认为需要约定的其他事项等。(38.)绝对信用价差是指()。A.不同债券或贷款的收益率之间的差额B.债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额C.固定收益证券同权益证券的收益率的差额D.以上都不对正确答案：B参考解析：绝对信用价差是指债券或贷款的收益率同无风险债券的收益率的差额。(39.)下列是期限错配出现的原因的是()。A.银行用短期存款去支持短期的贷款B.银行用短期贷款去支持短期的存款C.银行用长期存款去支持长期的贷款D.银行用短期存款去支持长期的贷款正确答案：D参考解析：资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。银行往往用短期存款去支持长期的贷款，出现期限错配。(40.)下列关于银行监管法律法规的说法，错误的是()。A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据《宪法》，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分B.行业自律性规范、司法解释、行政解释和国际金融条约四个部分作为法律框架的有效补充C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限内制定的规范性文件，其效力等同于法规D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成正确答案：C参考解析：行政法规的效力高于规章，所以C项错误。(41.)下列关于有效的风险偏好声明原则的说法中，错误的是()。A.能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好B.定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因.确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险C.应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的平均风险水平D.与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联正确答案：C参考解析：有效的风险偏好声明应该满足以下原则：①包括银行在制定战略和业务规划时所使用的关键背景信息和假设。②与银行长短期战略规划、资本规划、财务规划、薪酬机制相关联。③考虑客户的利益和对股东的受托义务、资本及其他监管要求，在完成战略目标和业务计划时，确定银行愿意接受的风险总量。④基于总体风险偏好、风险能力、风险轮廓，应为每类实质性风险和总体风险确定能够接受的最高风险水平。⑤包括定量指标。定量指标能够分解成业务条线和法律实体的风险限额．也能在集团层面汇总以反映整体的风险轮廓。⑥包括定性的陈述。定性陈述要清晰阐明接受或规避某类风险的诱因，确定某种形式的界限或指标以便监测这类风险。⑦具有前瞻性。能够通过情景分析和压力测试，确保银行理解什么事件可能会使银行超出风险偏好。(42.)以下不属于个人信贷业务的是()。A.个人住房按揭贷款B.个人大额耐用消费品贷款C.汽车贷款D.个人生产经营贷款正确答案：C参考解析：个人信贷业务是国内商业银行竞相发展的零售银行业务，包括个人住房按揭贷款、个人大额耐用消费品贷款、个人生产经营贷款、个人质押贷款等。(43.)交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，()。A.市场价格发生重大变化引起的定价差异B.与市场上同类金融产品的定价有很大差别C.由于产品成本增加，出现定价困难D.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误正确答案：D参考解析：交易／定价错误属于操作风险内部流程类的因素，它是指在交易的过程中，未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。(44.)下列关于表外流动性的说法，不正确的是()。A.表外金融工具较为复杂B.可产生流动性C.可消耗流动性D.确定性强正确答案：D参考解析：表外流动性是指商业银行通过资产证券化、期权、掉期等衍生金融工具获得资金的能力，表外金融工具较为复杂，不确定性强，可产生流动性，亦可消耗流动性。(45.)()是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。A.担保B.保证C.抵押D.质押正确答案：D参考解析：质押又称动产质押，是指债务人或第三方将其动产移交债权人占有，将该动产作为债权的担保。在动产质押中，债务人或第三方为出质人，债权人为质权人，移交的动产为质物。(46.)国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径一般是()。A.各业务部门→管理层→风险管理部门B.各业务部门→风险管理部门→管理层C.管理层→各业务部门→风险管理部门D.管理层→风险管理部门→各业务部门正确答案：B参考解析：国际先进银行普遍采用的操作风险报告路径是，各业务部门负责收集与操作风险相关的内部数据和信息，并报告至操作风险管理部门，操作风险管理部门汇总内外部风险信息并集中处理、评估后，形成操作风险报告递交管理层。(47.)关于中国商业银行限额体系的最低要求，下列说法错误的是()。A.核心负债比不小于50％B.流动性覆盖率不小于100％C.流动性缺口率不小于-10％D.流动性比例不小于25％正确答案：A参考解析：在监管层面上，银监会提出了一套流动性风险控制指标，形成了一套相对完整的流动性监管限额体系。这套限额体系也是中国商业银行限额体系的最低要求：①存贷比，贷款余额占存款余额的比例，不大于75％；②流动性比例，流动性资产余额比流动性负债余额，不小于25％；③流动性覆盖率，优质流动性资产占未来1个月净流出资金的比例，不小于100％；④净稳定资金比例，可用稳定资金除以业务所需稳定资金的比值，不小于100％；⑤流动性缺口率，流动性缺口除以90天内到期的表内外资产，不小于-10％；⑥核心负债比，核心负债期末余额除以总负债期末余额，不小于600；⑦压力测试，商业银行的压力测试结果可保证其最短生存期不低于1个月，最短生存期30天。(48.)下列属于市场风险的计量模型的是()。A.基本指标法B.风险中性定价模型C.高级计量法D.VaR模型正确答案：D参考解析：VaR模型属于市场风险的计量模型。(49.)巴塞尔委员会于()重新修订并发布了新的《有效银行监管的核心原则》。A.2005年4月B.2006年4月C.2005年5月D.2012年9月正确答案：D参考解析：略。(50.)下列属于客户评级的专家判断法的是()。A.5Cs系统B.5Ps系统C.CAMELs系统D.以上都是正确答案：D参考解析：目前所使用的专家系统，对企业信用分析的5Cs系统使用最为广泛，除了5Cs系统外，还有针对企业信用分析的5Ps系统、CAMELs分析系统，所以D项的说法最为全面，是恰当选项。(51.)某公司2015年销售收入为1亿元，销售成本为8000万元。2015年期初存货为450万元，2015年期末存货为550万元，则该公司2015年存货周转天数为()天。A.13.0B.15.0C.19.8D.22.5正确答案：D参考解析：根据存货周转天数的计算公式，分两步计算：①存货周转率=产品销售成本÷[(期初存货+期末存货)÷2]=8000÷[(450+550)÷2]=16．0；②存货周转天数=360÷存货周转率=360÷16=22．5(天)。(52.)市场风险限额指标不包括()。A.损失限额B.期限限额C.风险价值限额D.止损限额正确答案：A参考解析：限额管理是对商业银行市场风险进行有效控制的一项重要手段。市场风险限额包括头寸限额、风险价值限额、止损限额、敏感度限额、期限限额、币种限额和发行人限额等。(53.)下列选项中，不属于市场风险内部模型法框架下利率风险的是()。A.无风险利率B.一般信用利差风险C.特定风险D.股票风险正确答案：D参考解析：在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、汇率风险、股票风险和商品风险。其中，利率风险包括一般风险和特定风险，一般风险又包括无风险利率和一般信用利差风险。(54.)关于在风险偏好设置与实施过程中应注意的事项，下列说法错误的是()。A.充分考虑利益相关者的期望B.将风险偏好与战略规划有机结合C.持续地监测与报告D.机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层不得参加正确答案：D参考解析：在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点：①充分考虑利益相关者的期望；②将风险偏好与战略规划有机结合；③向业务条线和分支机构传导；④持续地监测与报告。国际金融协会针对风险偏好的传导提出以下四点意见：①机构应当加强关于风险偏好框架的内部交流与培训，且高管层也必须亲自参加；②为各个业务条线和部门设定风险限额，将风险偏好转化为业务开展的实际约束；③各个部门负责人应当基于自身风险状况制定各自的业务计划，并向下属阐明其风险和限额政策；④对业务条线和分支机构的风险保持持续关注，以促进风险偏好的动态更新。故选项D符合题意。(55.)()指的是自期权成交之日起，至到期日之前，期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买人或卖出特定数量的某种交易标的物。A.欧式期权B.平价期权C.美式期权D.买入期权正确答案：C参考解析：美式期权指的是自期权成交之日起，至到期日之前。期权的买方可在此期间内任意时点，随时要求期权的卖方按照期权的协议内容，买入或卖出特定数量的某种交易标的物。(56.)下列因素不是信用风险缓释方式的是()。A.贷款定价B.合格的抵(质)押品C.合格的净额结算D.合格的保证和信用衍生工具正确答案：A参考解析：信用风险缓释是指银行运用合格的抵(质)押品、净额结算、保证和信用衍生工具等方式转移或降低信用风险。采用内部评级法计量信用风险监管资本时，信用风险缓释功能体现为违约概率、违约损失率或违约风险暴露的下降。贷款定价属于关键业务流程。(57.)商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来()。A.市场风险B.声誉风险C.信用风险D.操作风险正确答案：D参考解析：商业银行核心雇员掌握商业银行大量技术和关键信息，商业银行过度依赖他们可能带来操作风险。(58.)假定目前市场上1年期零息国债的收益率为10％，1年期信用等级为B的零息债券的收益率为15．8％，且假定此类债券在发生违约的情况下，债券持有者本金或利息的回收率为0，则根据风险中性定价原理，上述风险债券的违约概率约为()。A.2.5％B.5％C.10％D.15％正确答案：B参考解析：假设一旦违约，债券持有人将一无所有，即回收率θ=0，则上述评级为B的零息债券在1年内的违约概率：P=1-(1+10％)／(1+15．8％)=1-0．95=0．05。(59.)()是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用过程风险中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。A.专家判断法B.信用评分模型C.违约概率模型D.期望模型正确答案：A参考解析：专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用过程风险中逐步发展并完善起来的传统信用分析方法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。(60.)下列关于表内信用资产风险权重的描述中，正确的是()。A.个人住房抵押贷款风险权重为50％B.对其他金融机构债权统一给予50％的风险权重C.商业银行之间原始期限在4个月以上的债权给予的风险权重为0D.对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的货款和自用房地产等资产，都给予50％的风险权重正确答案：A参考解析：表内信用资产风险权重为：对其他金融机构债权给予100％的风险权重；商业银行之间原始期限在4个月以上的风险权重为20％；对商业银行的其他资产，包括对企业、个人的贷款和自用房地产等资产，都给予100％的风险权重；个人住房抵押贷款的风险权重为50％。(61.)商业银行的流动性覆盖率应当不低于()。A.50％B.100％C.150％D.200％正确答案：B参考解析：商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。(62.)以下不属于分析企业的非财务因素的是()。A.管理层风险分析B.声誉风险分析C.生产和经营风险分析D.行业风险分析正确答案：B参考解析：非财务因素分析是信用分析过程中的重要组成部分，与财务分析相互印证、互为补充。考察和分析企业的非财务因素，主要从管理层风险，行业风险，生产与经营风险，宏观经济、社会及自然环境因素等方面进行分析和判断。(63.)()是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。A.信用风险B.流动性风险C.声誉风险D.战略风险正确答案：B参考解析：流动性风险是指商业银行无法以合理成本及时获得充足资金，用于偿付到期债务、履行其他支付义务和满足正常业务开展的其他资金需求的风险。(64.)下列说法不正确的是()。A.信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系B.专家判断和信用评分模型比违约概率模型具有优越性C.死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一D.违约概率模型能直接估计客户的违约概率正确答案：B参考解析：信用评分模型分析的基本过程是首选模拟出特定型的函数关系，其次根据历史数据进行回归分析，最后将属于此类别的潜在借款人的相关因数数据代入函数关系式计算出一个数值，所以A项正确；违约概率模型属于现代信用风险计量方法，其中死亡率模型是违约概率模型中最具有代表性的模型之一，所以C项正确；专家判断和信用评分法与违约概率模型相比，违约概率模型能直接估计客户的违约概率，所以D项正确，B项错误。(65.)以下关于久期的论述，正确的是()。A.久期缺口的绝对值越大，银行利率风险越高B.久期缺口绝对值越小，银行利率风险越高C.久期缺口绝对值的大小与利率风险没有明显联系D.久期缺口大小对利率风险大小的影响不确定，需要做具体分析正确答案：A参考解析：久期缺口的绝对值越大，银行对利率的变化就越敏感，银行的利率风险暴露量也就越大，因而，银行最终面临的利率风险最高。(66.)董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询()的意见和建议。A.股东B.专家C.最大多数员工D.各职能部门正确答案：C参考解析：董事会和高级管理层制定战略规划时，应当首先征询最大多数员工的意见和建议。(67.)流动性比例可衡量银行()内流动性资产和流动性负债的匹配情况。A.1个月B.8个月C.半年D.1年正确答案：A参考解析：流动性比例可衡量银行短期(1个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。(68.)单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对()进行分析。A.资产负债表和损益表B.财务报表和损益表C.财务报表和资产负债表D.资产负债表和现金流量表正确答案：A参考解析：单一法人客户的财务状况分析中财务报表分析主要是对资产负债表和损益表进行分析。(69.)()指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约。A.期权B.互换C.期货D.远期正确答案：B参考解析：互换指交易双方约定在将来某一时期内互相交换具有相同经济价值的现金流的合约，较为常见的有利率互换和货币互换。(70.)下列()不属于信用风险管理领域相关制度指引。A.《贷款通则》B.《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》C.《商业银行银行账户利率风险管理的指引》D.《银团贷款业务指导》正确答案：C参考解析：以《贷款通则》、《贷款风险分类指导原则》、《银行贷款损失准备计提指引》、《商业银行不良资产监测和考核暂行办法》、《项目融资业务指引》、《固定资产贷款管理暂行办法》、《商业银行并购贷款风险管理指引》、《银团贷款业务指引》、《银行开展小企业授信工作指导意见》等相关文件构成的制度框架，成为指导商业银行规范管理信用风险的主要依据。C选项为市场风险管理领域的监管指引。(71.)下列不属于柜面业务的是()。A.存取款B.会计核算C.银行承兑汇票D.票据凭证审核正确答案：C参考解析：柜面业务范围广泛，包括账户管理、存取款、现金库箱、印押证管理、票据凭证审核、会计核算、账务处理等各项操作。选项c属于法人信贷业务。(72.)商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的()作为核心资金，为贷款提供金融来源。A.平均存款B.平均贷款C.期望存款D.期望贷款正确答案：A参考解析：商业银行通常将特定时段内包括活期存款在内的平均存款作为核心资金，为贷款提供金融来源。(73.)情景分析的原则不包括()。A.满足全面性B.满足及时性C.体现客观性D.具有动态性正确答案：B参考解析：情景分析的原则有：①满足全面性；②满足前瞻性；③体现客观性；④具有动态性。(74.)正常贷款迁徙率等于()。A.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％B.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额-期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％C.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额-期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％D.(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)÷(期初正常类贷款余额+期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％正确答案：A参考解析：正常贷款迁徙率属于动态监测指标。正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)／(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)×100％。(75.)以下对于战略风险管理的理解错误的是()。A.经济资本配置是战略风险的一个重要工具B.董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划C.战略风险一经批准不得更改D.在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件正确答案：C参考解析：经济资本配置是战略风险的一个重要工具，利用经济资本配置，可以有效控制每个业务领域所承受的风险规模，所以A项正确；董事会和高级管理层负责制定商业银行最高级别的战略规划，成为商业银行未来发展的行动指南，所以B项正确；战略风险一经批准，并不意味着战略规划因此长期不变，相反战略规划应当定期审核或修正，所以C项错误；在评估战略风险时，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，所以D项正确。(76.)风险偏好指标选取需要体现()。A.全面性和重要性B.全面性和稳定性C.重要性和合规性D.合规性和稳定性正确答案：A参考解析：风险偏好指标选取需要体现全面性和重要性。风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。(77.)金融期货主要有三大类，下列不属于金融期货的是()。A.利率期货B.商品期货C.货币期货D.指数期货正确答案：B参考解析：期货是在场内(交易所)进行交易的标准化远期合约，包括金融期货和商品期货等交易品种。金融期货主要有三大类：利率期货、货币期货和指数期货。利率期货是指以利率为标的的期货合约。货币期货是指以汇率为标的的期货合约。指数期货是指以股票或其他行业指数为标的的期货合约。(78.)普遍认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。A.改善公司治理结构B.预先做好防范危机的准备C.利用精确的数量模型进行量化D.确保各类主要风险得到正确识别和排序正确答案：C参考解析：普遍认为比较有效的声誉风险管理方法是改善公司治理结构，预先做好防范危机的准备，确保各类主要风险被正确识别、优先排序，并得到有效管理。(79.)在风险管理方面，()对商业银行风险管理承担最终责任。A.董事会B.监事会C.高级管理层D.风险管理部门正确答案：A参考解析：在风险管理方面，董事会对商业银行风险管理承担最终责任，负责风险偏好等重大风险管理事项的审议、审批，对银行承担风险的整体情况和风险管理体系的有效性进行监督。(80.)在市场风险计量方法中，在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响的是()。A.缺口分析B.压力测试C.返回检验D.敏感性分析正确答案：D参考解析：市场计量方法包括但不限于缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、敏感性分析、风险价值、压力测试、情景分析、返回检验等。敏感性分析是指在保持其他条件不变的前提下，研究单个市场风险要素的微小变化可能会对金融工具或资产组合的收益或经济价值产生的影响。(81.)在商业银行经营的外部事件中，()风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。A.内部欺诈B.产品设计缺陷C.外部欺诈D.业务外包正确答案：C参考解析：在商业银行经营的外部事件中，外部欺诈风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险之一。(82.)市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是()。A.收益率曲线风险B.期权性风险C.基准风险D.重新定价风险正确答案：D参考解析：市场风险各种类中最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。(83.)商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行的这部分贷款面临的是()。A.资产流动性风险B.负债流动性风险C.流动性过剩D.流动性短缺正确答案：A参考解析：资产流动性是指商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售，即在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。贷款属于商业银行的资产，因此这部分贷款面，临的是资产流动性风险。(84.)在实践中，以下不是人们通常按金融风险造成的损失划分的是()。A.已造成损失B.预期损失C.非预期损失D.灾难性损失正确答案：A参考解析：在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。(85.)下列不属于操作风险按照损失形态分类的是()。A.法律成本B.监管罚没C.资产损失D.实物资产的损坏正确答案：D参考解析：操作风险按照损失形态的分类包括：法律成本、监管罚没、资产损失、对外赔偿、追索失败、账面减值、其他损失。选项D属于操作风险按照损失事件类型分类。(86.)资产收益率标准差越大，表明资产收益率波动性越()。A.稳定B.小C.大D.有规律正确答案：C参考解析：资产收益率标准差越大，表明资产收益率的波动性越大。当标准差很小或接近于零时，资产的收益率基本稳定在预期收益水平，出现的不确定性逐渐减少。(87.)董事会和高级管理层对战略风险管理的结果负有()。A.最终责任B.连带责任C.担保责任D.间接责任正确答案：A参考解析：董事会和高级管理层负责制定商业银行战略风险管理政策和操作流程，并在其直接领导下，独立设置战略风险管理／规划部门，负责识别、评估、监测和控制战略风险，对战略风险管理结果负有最终责任。(88.)以下关于期权的论述，错误的是()。A.期权价值由时间价值和内在价值组成B.在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值C.对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的时间价值为零D.价外期权的内在价值为零正确答案：C参考解析：期权价值由时间价值和内在价值组成，所以A项正确；当期权为价外期权或平价期权时，由于期权的内在价值为零，所以期权价值即为时间价值，所以在到期前，当期权内在价值为零时，仍然存在时间价值，所以B项正确；对于一个买方期权而言，标的资产的执行价格等于即期市场价格时，该期权的内在价值为零，所以C项错误；由于期权的执行价格比现在的即期市场价格差，所以价外期权的内在价值为零，所以D项正确。(89.)在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的()的外汇交易。A.第2个工作日B.第1个工作日C.第3个工作日D.第5个工作日正确答案：A参考解析：在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的第2个工作日的外汇交易。即期外汇买卖除了可以满足客户对不同货币的需求外，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例以降低汇率风险。多选题（共40题，共40分）(90.)商业银行战略风险管理的最有效方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，其中的战略规划应当包括()。A.实施方案中所涉及的风险因素B.与其他竞争对手战略实施方案的比较C.实施方案的潜在收益以及可以接受的风险水平D.尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析E.银行日常经营管理的规范正确答案：A、C、D参考解析：商业银行战略风险管理的最有效的方法是以风险为导向的战略规划和实施方案，其中的战略规划应当包括实施方案中所涉及的风险因素、潜在收益以及可以接受的风险水平，尽可能包括实施方案的预期风险损失和财务分析。(91.)下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有()。A.为营业场所购买财产保险B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D.将贷款资产证券化后出售E.要求借款人提供第三方担保正确答案：A、D、E参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。ADE选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿，B选项属于风险规避。(92.)风险管理与商业银行经营的关系有()。A.商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象B.风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力D.风险管理能够为商业银行风险定价提供依据E.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段正确答案：A、B、C、D、E参考解析：风险管理与商业银行经营的关系有：商业银行成为整个经济社会参与者用来转嫁风险的主要对象；风险管理极大地改变了商业银行经营管理模式；风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力；风险管理能够为商业银行风险定价提供依据；风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段。(93.)商业银行通常采用()的方式来应对和吸收预期损失。A.风险规避B.风险补偿C.风险对冲D.冲减利润E.提取损失准备金正确答案：D、E参考解析：预期损失是指商业银行业务发展中基于历史数据分析可以预见到的损失，通常为一定历史时期内损失的平均值(有时也采用中间值)。商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失。(94.)商业银行信用风险计量经历了()三个主要发展阶段。A.专家判断法B.信用评分模型C.专家调查列举法D.违约概率模型分析E.情景分析法正确答案：A、B、D参考解析：商业银行信用风险计量经历了专家判断法、信用评分模型、违约概率模型分析三个主要发展阶段，所以选项ABD内容正确；选项CE指风险识别常用的方法。(95.)下列关于超额备付金率的说法，错误的有()。A.可分币种计算B.超额备付金率越高，银行短期流动性越低C.超额备付金率过低，表明银行清偿能力强D.是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标E.涵盖范围较广正确答案：B、C、E参考解析：超额备付金率可分币种计算。选项A说法正确。超额备付金率越高，银行短期流动性越强，若比率过低，则表明银行清偿能力不足，可能会影响银行的正常兑付。选项B、C说法错误。关注一家银行的超额备付金率主要是为了监测其是否具备正常的支付能力，保证其具备一定比例的现金和流动性强的资产准备以应付客户提款。但同时注意，超额备付金率是衡量银行流动性和清偿能力的一个短期指标，该指标涵盖范围较窄，还要结合银行未来的现金流状况来综合监测银行流动性和偿付能力。选项D说法正确，选项E说法错误。(96.)按约束的风险类型，限额主要分为()。A.信用风险限额B.市场风险限额C.操作风险限额D.流动性风险限额E.国别风险限额正确答案：A、B、C、D、E参考解析：按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险(包括银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。(97.)以下各项属于流动性负债的有()。A.活期存款B.超额准备金C.银行准备金D.定期存款E.票据和债券正确答案：A、D、E参考解析：流动性负债包括活期存款、中央银行存款、定期存款、应付账款和其他应付款、票据和债券等。(98.)下列选项中，属于中长期结构性分析指标的有()。A.净稳定资金比例B.期限错配分析C.同业市场负债比例D.融资集中度指标E.存贷比正确答案：A、B、C、D、E参考解析：中长期结构性分析指标包括：存贷比、期限错配分析、净稳定资金比例、核心负债比例、同业市场负债比例、融资集中度指标。(99.)风险监管核心指标分为()。A.风险水平类B.风险迁徙类C.风险缓释类D.风险对冲类E.风险抵补类正确答案：A、B、E参考解析：风险监管核心指标分为风险迁徙类指标、风险抵补类指标、风险水平类指标三个主要类别。(100.)根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为8大类。下列选项属于其中的有()。A.经济风险B.信用风险C.操作风险D.国家风险E.战略风险正确答案：B、C、D、E参考解析：根据商业银行的业务特征及诱发风险的原因，巴塞尔委员会将商业银行面临的风险划分为信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险以及战略风险8大类。(101.)关于战略风险管理方法，下列说法正确的有()。A.战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正B.战略规划应当清晰阐述风险因素C.战略规划必须建立在商业银行当前的实际情况和未来发展潜力D.战略风险管理最有效办法是制定战略规划，不必进行修正E.战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面正确答案：A、B、C、E参考解析：战略风险管理最有效办法是制定战略规划，并定期进行修正。首先，战略规划应当清晰阐述风险因素；其次，战略规划必须建立在商行当前的实际情况和未来发展潜力；最后，战略规划最终必须深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面。(102.)我国商业银行信用风险监管指标包括()。A.不良资产率B.商业银行总的流动性需求C.贷款损失准备率D.单一客户授信集中度E.预期损失率正确答案：A、C、D、E参考解析：我国商业银行信用风险监管指标包括：不良资产率、贷款损失准备率、不良贷款率、预期损失率、单一客户授信集中度、不良贷款拨付覆盖率等。(103.)关于商业银行声誉风险管理的方法，下列说法正确的有()。A.高度重视对员工守则和利益冲突政策的培训B.制定声誉风险管理应急机制C.及时检测和分析客户投诉的起因、规模、趋势、规律、相关性等特征要素D.与非营利机构合作，更多地服务当地社区，创建更加友善的机构和人文环境E.通过接受利益持有者的投诉和批评，深入发掘商业银行的潜在风险正确答案：A、B、C、D、E参考解析：略。(104.)下列关于流动风险与信用风险的关系，说法正确的有()。A.承担过高的信用风险可能导致不良贷款以及违约损失大幅上升B.承担过高的信用风险可能导致贷款收益显著下降，从而增加流动性风险C.可能因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损D.操作风险可能造成重大经济损失，从而对流动性状况产生严重影响E.任何涉及商业银行的负面消息都可能危及其声誉，最终使商业银行被动陷入流动性危机正确答案：A、B参考解析：流动风险与信用风险的关系：承担过高的信用风险可能导致不良贷款及违约损失大幅上升，贷款收益显著下降，从而增加流动性风险，因此A、B项正确。C项是流动性风险与市场风险的关系，D项是流动性风险与操作风险的关系，E项是流动性风险与声誉风险的关系。(105.)在风险缓释的处理中，质押的处理非常严格，属于现金类资产的有()。A.外币现金B.评级AA一以上地区政府发行的债券C.银行存单D.黄金E.中央银行发行的债券正确答案：A、C、D参考解析：质押的处理非常严格，认可的质押品大体分为两类：一类是现金类资产，主要包括外币现金、银行存单、黄金等；另一类是高质量的金融工具，包括评级AA--以上国家或地区政府发行的债券等．我国中央政府、政策性银行和中央政府的公用企业发行的债券、票据等，B、E项属于高质量的金融工具。(106.)损失数据收集工作应明确的内容有()。A.损失的定义B.职责分工C.统计标准D.损失形态E.报告路径正确答案：A、B、C、D、E参考解析：损失收集工作要明确损失事件的定义、损失形态、统计标准、职责分工和报告路径等内容，保障损失数据统计工作的规范性。(107.)信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年5月21日制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括()。A.财务会计报告B.各类风险管理状况C.公司治理信息D.年度重大事项E.存款人的获利情况正确答案：A、B、C、D参考解析：信息披露是市场约束发挥作用的基础。我国银行监管部门于2002年制定的《商业银行信息披露暂行办法》规定，商业银行必须披露的信息包括财务会计报告、各类风险管理状况、公司治理信息和年度重大事项。(108.)声誉危机管理的主要内容包括()。A.预先制定战略性的危机管理规划B.提高日常解决问题的能力C.危险现场处理D.提高发言人的沟通技能E.危机处理过程中的持续沟通正确答案：A、B、C、D、E参考解析：声誉危机管理需要技能、经验以及全面细致的危机管理规划，以便为商业银行在危机情况下保全甚至提高声誉提供行动指南。声誉危机管理的主要内容包括：预先制定战略性的危机管理规划、提高日常解决问题的能力、危险现场处理、提高发言人的沟通技能、危机处理过程中的持续沟通、管理危机过程中的信息交流、模拟训练和演习。(109.)在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为()。A.国家风险B.利率风险C.汇率风险D.股票风险E.商品风险正确答案：B、C、D、E参考解析：在市场风险内部模型法框架下，市场风险分为四大类，即利率风险、汇率风险、股票风险、商品风险，同时对于交易账户利率相关产品和权益相关产品，进一步将发行人个体特定因素导致的不利价格变动风险界定为特定风险。(110.)优质流动性资产分析包括()。A.横向分析B.结构分析C.纵向分析D.定性分析E.总量分析正确答案：B、E参考解析：优质流动性资产分析包括两方面：①结构分析，分析银行优质流动性资产的构成及其占总资产的比重，判断银行优质流动性资产构成的合理性与可靠性。②总量分析，计算银行优质流动性资产的绝对额，结合预计现金流出量和预计现金流入量，判断银行优质流动性资产是否能够满足未来一定期限内的流动性需求。(111.)《有效风险偏好框架制定原则》主要内容包括()。A.内部审计B.风险偏好框架C.风险偏好声明关键因素D.风险限额E.内部管理角色和职责正确答案：B、C、D、E参考解析：2013年11月．金融稳定理事会公布了《有效风险偏好框架制定原则》，意在加强对系统重要性金融机构的监管，主要内容包括风险偏好框架、风险偏好声明关键因素、风险限额、内部管理角色和职责四个主要部分。(112.)银行账户利率风险管理方法包括()。A.完善银行账户利率风险治理结构B.加强资产负债匹配管理C.完善商业银行的人员配置D.实施业务多元化的发展战略E.完善商业银行的定价机制正确答案：A、B、D、E参考解析：银行账户利率风险管理方法主要有：①完善银行账户利率风险治理结构；②加强资产负债匹配管理；③完善商业银行的定价机制；④实施业务多元化的发展战略。(113.)法人信贷业务的流程主要有()。A.评级授信B.信贷审查C.信贷审批D.贷款发放E.后台清算正确答案：A、B、C、D参考解析：按照法人信贷业务的流程，可大致分为评级授信、贷前调查、信贷审查、信贷审批、贷款发放、贷后管理六个环节。(114.)流动性风险的外部因素包括()。A.宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭B.评级机构下调评级，交易对手要求其付出风险溢价、减小或取消授信额度，银行融资成本上升或无法从市场融人资金C.一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危机D.银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母行传导E.外部市场利率大幅波动导致银行资产组合市值变化，盈利出现波动，交易对手认为该行承受较大风险，提高资金价格或拒绝提供资金，或单一金融工具市场流动性缺失，资产变现困难或变现成本提高正确答案：A、B、C、D、E参考解析：流动性风险的外部因素包括：①宏观经济形势或政策发生变化，整个金融系统出现危机，导致市场上流动性枯竭。②外部市场利率大幅波动导致银行资产组合市值变化，盈利出现波动，交易对手认为该行承受较大风险，提高资金价格或拒绝提供资金，或单一金融工具市场流动性缺失，资产变现困难或变现成本提高。③评级机构下调评级，交易对手要求其付出风险溢价、减小或取消授信额度，银行融资成本上升或无法从市场融入资金。④一家银行出现流动性危机，市场出现恐慌和信任危机，市场流动性消失，引发系统性流动性危机。⑤银行集团独立经营的附属机构过于依赖母行资金支持，发生流动性问题向母行传导。⑥同业机构授信政策的变化，导致在银行间市场上融资困难或融资成本提升。(115.)下列关于客户信用评级的说法，正确的有()。A.客户信用评级是现代信用风险管理的基础和关键环节B.客户评级的评价主体是商业银行C.客户评级的评价目标是客户违约风险D.客户评价结果是信用等级和违约概率E.客户信用评级反映客户违约风险的大小正确答案：B、C、D、E参考解析：暂无解析(116.)风险监管核心指标分为三个主要类别，分别有()。A.风险水平类指标B.风险收益指标C.风险迁徙类指标D.风险抵补类指标E.风险排序指标正确答案：A、C、D参考解析：依据中国银监会颁布的《商业银行风险监管核心指标》，风险监管核心指标分为三个主要类别：风险水平类指标、风险迁徙类指标、风险抵补类指标。(117.)下列关于风险的概念说法不正确的有()。A.风险是一个事前的概念B.风险是一个事后的概念C.风险是一个贯穿于事前和事后的概念D.风险是一个无法确定的概念E.风险是一个与损失等同的概念正确答案：B、C、D、E参考解析：风险是一个常用而宽泛的词汇，频繁出现在经济、政治、社会等领域。风险是一个明确的事前的概念，反映的是损失发生前的事物发展状态。(118.)法人信贷业务操作风险的控制措施有()。A.倡导新型的企业信贷文化B.改革信贷经营管理模式C.明确主责任人制度D.提高法律介入程度E.把握关键环节正确答案：A、B、C、D、E参考解析：法人信贷业务操作风险的控制措施有：①牢固树立审核稳健的信贷经营理念，坚决杜绝各类短期行为和粗放管理；②倡导新型的企业信贷文化，在业务办理过程中，加入法的精神和硬性约束，实现以人为核心向以制度为核心转变，建立有效的信贷决策机制；③改革信贷经营管理模式；④明确主责任人制度，对银行信贷所涉及的调查、审查、审批、签约、贷后管理等环节。明确主责任人及其责任，强化信贷人员责任和风险意识；⑤加快信贷电子化建设，运用现代信息技术。把信贷日常业务处理、决策管理流程、贷款风险分类预警、信贷监督检查等行为全部纳入计算机处理，形成覆盖信贷业务全过程的科学体系；⑥提高信贷人员综合素质，造就一支具有风险意识、良好职业道德、扎实信贷业务知识、过硬风险识别能力的高素质队伍；⑦把握关键环节，有针对性地对重要环节和步骤加强管理，切实防范信贷业务操作风险；⑧提高法律介入程度。将法律支持深入到信贷业务各环节，形成法律支持的全程制度化流程管理。(119.)止损限额适用于()的累计损失。A.一日B.两年C.一周D.一个月E.三个月正确答案：A、C、D参考解析：暂无解析(120.)集团法人客户的信用风险特征有()。A.内部关联交易频繁B.连环担保十分普遍C.真实财务状况难以掌握D.系统性风险较高E.风险识别和贷后管理难度大正确答案：A、B、C、D、E参考解析：与单一法人客户相比，集团法人客户的信用风险具有以下明显特征：内部关联交易频繁；连环担保十分普遍；真实财务状况难以掌握；系统性风险较高；风险识别和贷后管理难度大。(121.)市场风险报告包括()。A.投资组合报告B.风险分解“热点”报告C.最佳投资组合复制报告D.最佳风险对冲策略报告E.交易限额报告正确答案：A、B、C、D参考解析：根据国际先进银行的市场风险管理实践，市场风险报告具有多种形式和作用，包括：投资组合报告、风险分解“热点”报告、最佳投资组合复制报告、最佳风险对冲策略报告。(122.)我国银行监管领域所依据的主要法律包括()。A.《银行业监督管理法》B.《中国人民银行法》C.《贷款通则》D.《金融违法行为处罚法》E.《商业银行法》正确答案：A、B、E参考解析：我国银行监管领域所依据的主要法律包括《银行业监督管理法》《中国人民银行法》《商业银行法》《行政许可法》等。D项《金融违法行为处罚法》属于行政法规；C项《贷款通则》属于金融规章制度和商业银行风险监管相关指引。(123.)代理业务操作风险的控制措施包括()。A.强化风险意识B.坚持委托一代理业务合同书面化C.提高电子化水平D.设立专户核算代理资金E.加强业务宣传及营销管理，坚守审慎经营原则正确答案：A、B、C、D参考解析：代理业务操作风险的控制措施包括：①强化风险意识，了解并重视代理业务中的操作风险点，完善业务操作流程与操作管理制度；②加强基础管理，坚持委托一代理业务合同书面化，并对合同和委托凭证严格审核，业务手续费收入必须纳入银行经营收入大账；③加强业务宣传及营销管理，坚守诚实守信原则，遏制误导性宣传和错误销售，对业务风险进行必要的风险提示，维护商业银行信誉和品牌形象；④加强产品开发管理，编制新产品开发报告，建立新产品