集团投资管理制度

应都区蒯工业（集团）有限责任公司

CHENGDUAIRCRAFTINDUSTRIAL(GROUP)CO.LTD.

投资管理制度

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目录

一、总则..............................................................1

二、组织机构..........................................................1

（一）公司董事会....................................................1

（二）董事会预算与审计委员会.......................................2

（三）经营部........................................................2

（四）公司发展部....................................................2

三、投资管理流程.....................................................3

（一）对内投资管理的一般流程.......................................3

（二）对外投资管理的一般流程.......................................4

四、立项..............................................................4

（一）对内投资项目立项的基本原则...................................4

（二）对外投资项目立项的基本原则...................................5

五、项目评估..........................................................5

（一）对内投资项目的评估...........................................5

（二）对外投资项目的评估...........................................6

六、项目审批..........................................................6

（一）对内投资项目的审批...........................................6

（二）对外投资项目的审批...........................................6

七、项目实行..........................................................7

（二）对外投资项目的实行...........................................7

（三）投资项目的资金筹措...........................................7

八、项目验收..........................................................8

（一）对内投资项目的竣工验收.......................................8

（二）对外投资项目的验收...........................................8

九、项目后评估.......................................................9

十、附则..............................................................9

3.审批有关投资管理的政策、制度、规定；

4.对重大投资事项进行决策。

（二）董事会预算与审计委员会

1.董事会预算与审计委员会是投资预算的审核机构；其职责涉及：

2.对公司投资预算方案进行审议；

3.对单项投资项目预算进行审核；

对公司重大投资预算事项进行讨论，形成意见。

（三）经营部

1.经营部负责公司总体投资计划的编制，具体负责内部投资的管理，其

职责涉及：

2.负责制订公司总体投资计划方案；

3.负责制订公司投资管理制度、规定、政策；

4.负责公司内部投资项目（涉及基本建设工程、技术改造工程、设备更新

改造、设备仪器购置及设备安装工程、以及公司为新产品开发和投产而进行的

生产、技术条件的系统建设、改造项目，以下简称投资项目）的管理；

5.负责对投资项目的实行进行指导；

6.负责对投资项目的实行过程进行检查监督；

7.负责对投资项目的实行情况和实行结果进行考核；

8.负责公司投资管理的其它相关事项。

（四）公司发展部

1.公司发展部负责对外投资的管理。其职责涉及：

2.根据董事会或总经理办公会的决议对对外新业务投资项目进行立项研

究，提交项目说明资料、项目立项建议书、可行性研究报告等、有关协议和协

议等对外投资立项文献；

3.制订公司对外投资管理制度、办法和相关规定；

4.对子公司提出的对外投资项目进行立项审查、立项登记，组织项目评估,

编写项目评估意见书报主管领导审批；

5.编制对外投资项目投资计划和投资预算；

6.负责对外投资项目实行过程的检查监督；

7.负责对外投资项目的组织验收；

8.负责对外投资项目的产权登记；

9.负责对外投资管理的其它相关事项。

三、投资管理流程

（一）对内投资管理的一般流程

1.工程技术部、班发部、质量管理部等专业管理部门进行投咨项目论证，

提交相关投资项目建议书报经营部；

2.经营部进行立项审查后，报公司主管领导审批；

3.经营部将主管领导批准立项的投资项目列入公司投资计划，转财务部

会签；

4.财务部根据投资计划编制投资预算，报预算与审计委员会审核；

5.预算与审计委员会审核后报董事会审批；

6.经营部根据董事会的审批意见下发项目实行批准书到各专业管理部门；

7.各专业管理部门根据项目投资计划组织实行；

8.经营部在项目实行过程中进行监控和考核，并对完毕的项目组织项目

验收;

9.财务部在项目险收后进行资产登记；

10.经营部在项目结束正常投产一年后组织项目后评估。

（二）对外投资管理的一般流程

1.子公司进行项目立项研究，按照集团公司对外投资项目立项规定编写

相关立项文献提交公司发展部；

2.公司发展部按照集团规定进行立项审查，对符合立项条件的项目进行

立项登记，并项目组织评估，提交项目评估意见书报主管领导审批；

3.公司发展部对主管领导批准立项的项目编制项目投资计划和投资预算，

报经营部列入投资计划，报财务部进行预算平衡，并经预算与审计委员会审核

后报董事会审批；

4.公司发展部对经董事会批准的项目编制对外投资项目实行批准书下发

有关子公司组织实行；

5.子公司组织实行的过程中，公司发展部要加强项目进度检查和进行投

资监控；

项目完毕后，公司发展部组织有关部门进行项目验收，并进行产权登记；

项目进入正常运营阶段后，公司发展部对项目组织项目后评估。

四、立项

（一）对内投资项目立项的基本原则

1.符合国家产业政策，有助于促进公司发展战略、经营目的和战略规划目

的的实现;

2.投资项目的选择应以市场为导向，以效益为中心，做到“有所为，有所

不为"，要充足运用公司现有的存量资源和市场经济条件下的社会资源，做到

重点突出。要结合军民品分线、军品生产线调整进行统筹考虑，避免出现反复

投资和进行“小而全、大而全”建设；

3.立项单位经立项研究提交立项报告，报告内容涉及：项目提出的背景、

目的、用途，项目实行的必要性、可行性和经济，,生等；

4.投资项目实行方案全面反映建设内容，没有漏项和搞钓鱼工程。

5.项目立项报告已经专业管理部门审查并附书面的立项初审意见。

（二）对外投资项目立项的基本原则

1.符合国家和本地产业发展政策；

2.符合集团公司的发展战略；

3.预计投资回报率达成集团公司规定的标准；

通过子公司严格论证并按照集团公司规定提交相关立项材料，涉及项目背

景说明、项目建议书、可行性研究报告、有关协议和协议、子公司决策机构

批准立项的决议意见等。

五、项目评估

（一）对内投资项目的评估

1.对内投资项目由各工程技术部、研发部、质量管理部等专业管理部门进

行初步审查论证并提交项目论证报告;

专业管理部门在出具可行性审查意见的同时，应同时提出实行方案以及方案论

证意见，重要涉及：技术实现的途径、手段、可供选择的多个实行方案以及投资

控制估算、建设周期等；

属于重大投资的项目，根据公司规定，在专业管理部门进行初步评估的基毋上

应提交董事会战略发展委员会进行立项评估U

（二）对外投资项目的评估

1.对外投资项目由公司发展部组织项目评估。

2.项目评估必须查询项目的基本情况，重点评估项目的必要性和可行性,

并提出评估意见；

3.项目评估意见必须以书面形式提交审批。

六、项目审批

（一）对内投资项目的审批

1.20万元以内的对内投资项目，由经营部负责审批；

2.20万元以上的对内投资项目，由公司主管领导负责审批；

100万元以上的对内投资项目，由总经理负责审批；

1000万元以上的投资项目，经公司董事会审核后，需报中航一集团审批。

（-）对外投资项目的审批

1.50万元以下的对外投资项目由公司主管领导审批并通报董事会。

2.50万元以上、200万元以下的投资项目由总经理审批并通报董事会；

3.200万元以上的投资项目由董事会审批；

4.1000万元以上和重大的投资项目经董事会决策后报中航一集团审批。

所有通过审批的投资项目均列入公司的投资计划，由经营部负责公司投资/划

的编制。对内投资项巨由经营部下达实行，对外投资项目由公司发展部下达实

行。

注：以上投资审批金额为参考数字

七、项目实行

对内投资项目的实行

1.对内投资项目按职能分工由各工程技术部、研发部、质量管理部等专业管理

部门负责组织实行；

2.专项投资计划的实行，应成立项目实行领导小组，实行例会制度，定期协

调和解决有关资金、物资、质量、进度等问题，并对工程的进展进行考核。

3.专项或重大投资项目实行单位应编制作业计划或项目实行网络图。

（二）对外投资项目的实行

1.属于董事会立项的对外投资项目由公司发展部组织实行；

2.子公司立项的对外投资项目由子公司负责组织实行。

（三）投资项目的资金筹措

1.投资项目的资金筹措由财务部统一负责。

2.国家基本建设重点专项拨款（国家资本金部分）以及技术改造专项贷款

的资金筹措，由财务部负责组织到位。

3.自有资金部分（涉及折旧、利润等）由财务部负责测算，并通报经营部

用于年度投资计划总体安排和平衡。

4.相关职能部门有责任配合财务部组织资金筹措。

八、项目验收

（一）对内投资项目的竣工验收

1.对内投资项目的单项竣工验收按职能分工由各工程技术部、研发部、质

量管理部等专业管理部门负责牵头组织验收；

2.国家批准实行的专项投资由经营部负责牵头组织，并成立验收领导小

组，接受国家或地方