智能财税综合实训 下篇 课件 第四章工作领域一 代理合同管理及系统初始化设置

智能财税基础业务下册

社会共享代理实务ABCD工作领域一代理合同管理及系统初始化设置工作领域二企业典型及特殊业务制单及审核工作领域三期末事项处理工作领域四涉税事项处理目录

E工作领域五财税预警及税务筹划工作领域一

代理合同管理及系统初始化设置任务一

客户风险评估及接单一、任务情境（一）任务场景

北京神龙贸易有限公司（简称"神龙贸易"），始建于2016年，是由星辉股份有限公司、大明股份有限公司、信达股份有限公司共同投资组建的商贸企业。该公司位于北京市，现有职工50人，主要经营机电设备销售，近年来主要销售XH-G设备系列和SL-A设备系列，其产品全部销往国内市场，公司基本信息见讲义。任务一

客户风险评估及接单一、任务情境（二）任务布置

请紫霖财税共享服务中心营销部接单岗王雨、管家岗林茜对神龙贸易进行风险评估，并承接神龙贸易的代理服务。1.评估客户风险2.

签订代理合同3.

获取客户信息4.建立客户档案任务一

客户风险评估及接单二、工作准备（一）知识准备1.客户风险评估

代理记账公司对客户进行风险评估，主要是针对客户经营状况、信用度、财务规范性要求等方面进行评估，避免出现坏账或者财务风险。任务一

客户风险评估及接单二、工作准备（一）知识准备

2.客户风险评估主要可以关注：（1）客户在委托代理之前是否超经营范围经营；（2）企业信用高低；（3）按期支付代理服务费的能力和信用度；（4）是否依法纳税；（5）财务是否规范。任务一

客户风险评估及接单二、工作准备（二）业务要领1.代理服务合同的内容2.识别客户经营范围的注意事项3.核定税种4.客户信息的内容任务一

客户风险评估及接单三、业务流程任务一

客户风险评估及接单四、业务操作

（一）评估客户风险

在承接代理服务委托之前，要先评估神龙贸易公司的风险大小，如神龙贸易在委托代理之前是否超经营范围经营、企业信用高低、按期支付代理服务费的能力和信用度、是否依法纳税和财务是否规范等等，再决定是否承接该代理。

紫霖财税管家岗人员经过核实，神龙贸易公司的经营范围合法、信用良好，财务核算和纳税情况合规，因此可以承接该代理业务。

任务一

客户风险评估及接单四、业务操作

（二）签订代理合同

通过洽谈，紫霖财税与神龙贸易签订了为期五年的财务代理服务合同，神龙贸易将其代理记账、纳税申报等工作以合同规定价格委托给紫霖财税代理。

该代理服务合同规定;双方合作模式为财务代理服务，代理服务的内容包括票据管理、代理记账、凭证及报表保存、纳税申报、财税预警及税务咨询。任务一

客户风险评估及接单四、业务操作

（三）获取客户信息（1）划分客户类型①企业规模划分

神龙贸易属于商贸企业，从业人员50人，属于中型企业。②纳税人类型划分神龙贸易属于一般纳税人。（2）识别客户登记信息

根据营业执照记载的内容，识别客户登记管理机构、统一社会信用代码、营业范围、负责人（法人企业是法定代表人）、住所（或经营地址）等登记信息。任务一

客户风险评估及接单四、业务操作（四）建立客户档案

管家岗林茜根据客户所提供的基本信息，包括客户规模、纳税人类型以及签订的代理服务合同类型、账套初始化的信息等几个维度，将神龙贸易划分到增值税一般纳税人、小微企业、财务服务类型的档案中进行管理，并将客户档案和相关资料移交给财税共享服务中心初始化岗位，以便进行下一步初始化设置工作。一、任务情境（一）任务场景

承接了北京神龙贸易有限公司的财税代理服务以后，2020年11月5日，紫霖财税共享服务中心营销部客户服务岗李晓华接手了神龙贸易的客服工作。（1）建立合同档案∶将与神龙贸易签订的财税代理服务合同进行归档。（2）收付款管理∶考虑神龙贸易是否为主要客户，确定对神龙贸易的收费政策。（3）准备客户服务资料和提供客户服务∶准备线上线下客户常见问题资料，在线上和线下为客户提供问题服务。（4）客户服务跟踪∶设计客户满意度调查表和业务部门服务状况评价表，并对客户满意度、业务部门服务状况进行调查与评价。任务二

客户关系维护一、任务情境（二）任务布置1.建立合同档案2.确定对客户采用的信用政策、几个优惠、付款结算方式、付款时间、付款提醒方式3.提供客户服务∶线上线下解答客户问题并做好相关记录4.进行客户服务跟踪∶设计客户满意度调查表和业务部门服务状况评价表，对客户满意度调查并记录，对业务部门服务状况进行评价并记录。任务二

客户关系维护二、工作准备（一）知识准备1.客户关系管理

客户关系管理是指以客户为核心，利用信息技术和互联网技术，协调和处理企业与客户之间在营销、销售商品或提供服务等过程中所产生的各种关系，其最终目的是为了吸引新客户、保留老客户、将已有客户转化为忠实客户，增加企业的市场份额及利润，提高企业的竞争力。任务二

客户关系维护二、工作准备（一）知识准备

2.结算方式

根据《现金管理暂行条例》、《票据法》、《支付结算办法》的规定，付款的结算方式分为现金结算方式和银行转账结算方式，银行转账结算方式有支票、银行本票、银行汇票、商业汇票、汇兑、委托收款、托收承付、网银、支付宝、微信等结算方式。任务二

客户关系维护二、工作准备（一）知识准备3.信用政策

（1）评估客户的重要程度，关注客户是否主要客户，对于主要客户重点维护。

（2）制定合理的服务销售价格、价格优惠政策、信用政策，如∶给予客户商业折扣;

根据客户信用情况进行信用等级的评定，考虑是否给客户提供一定的信用政策，如允许客户分期支付服务费；为鼓励客户提前付款，给予客户现金折扣，如确定现金折扣付款条件确定为：2/10，1/20，n/30，即给予客户30天的付款期，如果10天内付款给予其2%的现金折扣，如果20天内付款给予其1%的现金折扣，超过20天付款不给予其现金折扣，以鼓励客户提前付款。任务二

客户关系维护二、工作准备（一）知识准备4.确定客户付款时间与客户协商确定，确定客户付款时间，如∶（1）一次性付全款∶合同签订后客户一次性付清服务期限内的全部服务费。（2）分次付款∶客户按合同中规定的付款方式、付款时间分次付款，如按月付款。任务二

客户关系维护二、工作准备（一）知识准备5.确定客户付款提醒方式（1）通过电话沟通，在合同规定交款前一周进行提醒；（2）以电子邮件的方式，在合同规定交款前一周发邮件提醒；（3）上门拜访，在合同规定交款日期前一周拜访客户，与客户就费用清单进行核算。任务二

客户关系维护二、工作准备（二）操作准备操作资料∶客户满意度调查表业务部门服务状况评价表任务二

客户关系维护二、工作准备（三）业务要领（1）选择收款结算方式时，要注意不同结算方式的法律法规的相关规定、适用条件和范围、风险和客户的信用，选择风险较小的收款结算方式，保证服务费的及时收回。（2）注意《现金管理暂行条例》规定的现金收付款范围，在规定的现金收付款范围之外，企业必须采用银行转账的结算方式进行收付款项结算，银行转账的结算方式比较安全可靠。任务二

客户关系维护三、业务流程客户关系维护流程任务二

客户关系维护四、业务操作

（一）建立合同档案1.按照纳税人类型（一般纳税人、小规模纳税人）将客户分类，并按客户类别将合同分类。2.对合同按一定的规定进行编号，每一个合同都有一个唯一的编号。3.建立合同档案，将分好类的合同用档案盒存放，写上类别等，存档清晰，不仅好找，更加保证了证据链，降低风险。任务二

客户关系维护四、业务操作

（二）收付款管理

因为要为神龙贸易提供财税代理服务五年，且其信用良好，将神龙贸易确定为主要客户，并在代理服务收费价格上给予其一定优惠∶共享服务中心财税代理服务的销售价格为1000元/月，并在此价格的基础上给予神龙贸易5%价格优惠，代理服务费的结算方式在合同上约定为网银转账的结算方式，客户付款时间为按月支付，付款日定为每月的1日。任务二

客户关系维护四、业务操作（三）提供客户服务

通过线上、线下客户服务，解答线上线下客户问题，并做好相关记录。1.线上服务（1）建立财税资源和咨询平台：专业的财税老师对财税新政策进行解读，让企业及时了解到财税新政策;发挥专业优势，方便为客户提供财税咨询服务。（2）建立呼叫中心∶通过AI机器人24小时在线随时解答绝大部分税务咨询，并且提供人工客服，满足企业的个性化需求。（3）开设财天下的微信公众号∶可以得到专业的税务咨询服务。（4）开设财税论坛∶为客户提供一个咨询交流的平台。任务二

客户关系维护四、业务操作（三）提供客户服务

2.线下服务（1）组织客户培训会议：请专业老师讲解减税降费政策、涉税辅导及新个税解读等。（2）定期走访客户：线下指导实践问题，解答客户困惑。（3）组建共享俱乐部：解答企业困惑，方便企业间相互交流。3.建立票、财、税一体化服务中心

该中心能实现从账务信息到纳税申报表之间的自动无缝对接生成，在减税降费的政治任务中，可以为小微企业建立财务共享中心.任务二

客户关系维护任务一

客户风险评估及接单四、业务操作（四）客户服务跟踪1.客户满意度调查

对客户满意度进行调查并记录。（1）来源：定期对客户进行满意调查。（2）建议标准：需要客户100%的对我们的服务结果满意，并再次签单;（3）改进措施：如果出现客户对服务结果不满意，需要对客户进行深度访谈，对客户的服务需求进行再分析和设计。2.内部服务质量跟踪调查

检查各业务部门有没有按要求、按标准去服务∶共享中心（会计工厂）记账、报税以及与客户沟通情况是否达标，市场组织会议及活动成功率是否有效，销售有没有定期拜访客户，运营部门是否按要求做好客户维护工作。根据检查的结果，对业务部门的服务状况进行评价并填写评价表。请您仔细阅读神龙公司的基本信息。获取以下信息：1.企业规模2.纳税人类型3.企业经营范围4.如何做好客户维护任务三

作业感谢您的聆听！智能财税基础业务下册

社会共享代理实务工作领域一

代理合同管理及系统初始化设置任务四

凭证模板设置一、任务情境

（一）任务场景

北京神龙贸易有限公司的基础设置已经完成，紫霖财税共享服务中心管家岗林茜接下来继续设置该公司各类业务的凭证模板。任务四

凭证模板设置一、任务情境（二）任务布置

1.设置业务类型（1）设置销项发票类单据的业务类型（2）设置进项发票类单据的业务类型（3）设置银行回单类单据的业务类型2.设置费用类型3.设置常用凭证模板4.设置月末结转方案任务四

凭证模板设置二、工作准备1.业务类型和单据类别

在财天下系统里，设置业务类型的单据有销项发票、进项发票、银行回单三大类。

销项发票∶对于销售货物和服务、销售无形资产提供劳务、让渡资产使用权等业务，其开具的增值税专用发票和增值税普通发票属于销项发票类单据。

进项发票∶对于购买货物、购买无形资产、接受劳务和服务、支付各种费用等业务，其取得的增值税专用发票、增值税普通发票和其他票据属于进项发票类单据。

银行回单∶对于银行转账收款和付款的业务，其取得的银行收款回单和付款回单属于银行回单类单据任务四

凭证模板设置二、工作准备2.费用类型

在财天下系统里，设置费用类型，就是设置费用类型模板，将费用类型与业务类型绑定，供费用报销单自动生成凭证调用。费用类型主要包括∶桥、闸通行费、国内公路、水路等其他旅客运输、国内航空铁路旅客运输服务、办公费、交通费、差旅费、外地打车、餐费（本地福利费）、餐费（本地招待）、福利费、汽车费、住宿费（本地）、业务招待费、水电费等。三、业务流程设置凭证模板流程图任务四

凭证模板设置四、业务操作（一）设置业务类型

进入"导航栏-会计平台-业务类型"页面，设置各类单据的凭证模板，供各类单据自动生成凭证调用。具体的操作步骤和方法如下：

1.区分单据类别这里单据类别有销项发票、进项发票、银行回单三大类，设置凭证模板时，首先要将各类业务的单据进行分类，对属于销项发票、进项发票、银行回单三类单据的业务进行业务类型设置。任务四

凭证模板设置四、业务操作（一）设置业务类型

2.设置业务类型

从导航栏进入"会计平台-业务类型"页面，分别在销项发票、进项发票、银行回单三类单据下，设置各类票据相应业务的业务类型，形成票据自动生成凭证相匹配的凭证模板。如下图所示。任务四

凭证模板设置四、业务操作（一）设置业务类型

2.设置业务类型

从导航栏进入"会计平台-业务类型"页面，分别在销项发票、进项发票、银行回单三类单据下，设置各类票据相应业务的业务类型，形成票据自动生成凭证相匹配的凭证模板。如图所示。任务四

凭证模板设置

四、业务操作（一）设置业务类型

（1）设置销项发票类单据的业务类型

销项发票类单据的业务类型包括∶销售商品收入、销售材料收入、销售固定资产收入、销售不动产收入、销售无形资产收入、提供劳务收入、服务收入、建造合同收入、让渡资产使用权收入、出租固定资产收入、出租无形资产收入、出租包装物和商品收入、出租不动产收入等。

任务四

凭证模板设置

四、业务操作（一）设置业务类型（1）设置销项发票类单据的业务类型

以一般纳税人企业销售商品业务为例，销项发票类单据业务类型及其凭证模板设置的方法是∶在"导航栏-会计平台-业务类型"页面，选择"销项发票"，然后单击"新增"，在弹出的"业务类型详情"窗口填写或选择以下内容，如图所示：任务四

凭证模板设置

四、业务操作（一）设置业务类型

（2）设置进项发票类单据的业务类型

进项发票类票据的业务类型包括∶采购库存商品、采购机器设备、采购房屋建筑物、采购电子设备、采购运输工具、采购办公家具、服务成本、销售不动产收入、销售无形资产收入、提供劳务收入、服务收入、建造合同收入、让渡资产使用权收入、出租固定资产收入、出租无形资产收入、出租包装物和商品收入、出租不动产收入等。任务四

凭证模板设置

四、业务操作（一）设置业务类型（2）设置进项发票类单据的业务类型

以一般纳税人企业商品采购业务为例，进项发票类单据业务类型及其凭证模板设置的方法是∶在"导航栏-会计平台-业务类型"页面，选择"进项发票"，然后单击"新增"，在弹出的"业务类型详情"窗口填写或选择以下内容，如图所示∶任务四

凭证模板设置

四、业务操作（一）设置业务类型（3）银行回单类单据的业务类型

银行回单类单据的业务类型包括各种银行收款业务和银行付款业务，如收到客户款、收到供应商退款、预收款、支付供应商款、退客户款、预付款、缴纳增值税、利息收入、利息支出、付银行手续费等等。任务四

凭证模板设置

四、业务操作（一）设置业务类型（2）设置进项发票类单据的业务类型

以一般纳税人企业收到客户货款和支付供应商货款业务为例，银行回单类单据业务类型及其凭证模板设置的方法是∶在"导航栏-会计平台-业务类型"页面，选择"银行回单"，然后单击"新增"，在弹出的"业务类型详情"窗口填写或选择以下内容，如图所示∶任务四

凭证模板设置

收到客户款：（一）设置业务类型（2）设置进项发票类单据的业务类型

任务四

凭证模板设置

付供应商款：（一）设置业务类型（2）设置进项发票类单据的业务类型

任务四

凭证模板设置

四、业务操作（二）设置费用类型

费用类型的设置方法是∶从导航栏进入"会计平台-费用类型"页面，增加、修改和删除费用类型，如图所示。增加费用类型时，单击的增加按钮"+"，录入费用类型、业务类型、抵扣税率的信息。任务四

凭证模板设置四、业务操作（二）设置费用类型

费用类型的设置方法是∶从导航栏进入"会计平台-费用类型"页面，增加、修改和删除费用类型，如图所示。增加费用类型时，单击的增加按钮"+"，录入费用类型、业务类型、抵扣税率的信息。任务四

凭证模板设置

四、业务操作（三）设置常用凭证模板

对于无法自动生成凭证的业务，可以在"导航栏-凭证-新增凭证"中，通过设置"常用凭证"的方法制作常用凭证模板，供以后再发生这些类业务生成凭证时调用。任务四

凭证模板设置

四、业务操作（三）设置常用凭证模板

以从银行提取现金1000元为例，该业务"常用凭证"的设置方法是∶从导航栏进入"凭证-新增凭证"页面，在记账凭证中录入该业务的会计分录∶日期∶业务发生日期或