财务报销流程及填写规范

REPORTCATALOGDATEANALYSISSUMMARYRESUME财务报销流程及填写规范演讲人：日期：目录CONTENTSREPORT报销流程概述报销流程概述报销单据准备报销审批流程报销款项支付与结算报销单据填写规范与示例常见问题解答与注意事项01报销流程概述REPORT填写报销单员工在系统中填写报销单，包括报销类别、金额、事由、日期等信息，并上传相关证明文件及单据。提交审批员工将报销单提交给直接上级或财务部门进行审批。员工提交报销申请审批流程领导在系统中对员工的报销申请进行审批，可根据实际情况进行退回或同意操作。审批权限根据公司规定，不同级别的领导具有不同的审批权限。领导审批报销申请财务部门对员工提交的原始凭证进行审核，确保其真实性和合规性。审核原始凭证审核通过后，财务部门将自动生成记账凭证，并进行账务处理。生成记账凭证财务部门根据审核通过的报销单，通过网上银行或其他支付方式进行款项支付。支付款项财务部门审核与处理01020302报销单据准备REPORT确保所有票据符合国家税务政策，具备合法性和真实性。票据合规性保证票据内容完整，无涂改、破损或缺失。票据完整性01020304按照费用类别分别收集，如交通、餐饮、住宿、办公用品等。原始单据分类及时收集票据，避免超过报销时间限制。票据时效性原始单据收集与整理报销单据填写要求填写准确确保单据上的信息准确无误，如金额、日期、开票单位等。签字审批按照规定流程，由经办人、审核人、审批人签字确认。报销项目清晰填写报销项目或事由，确保审批人员能够明确了解报销内容。票据粘贴规范将原始单据整齐粘贴在报销单上，避免混乱和丢失。列出各项费用明细，包括费用名称、金额、数量等。报销明细表附件材料准备如合同、协议、行程单、发票等，证明费用真实性和合理性。证明材料如预算审批、项目审批等文件，证明报销事项的合规性。审批文件根据报销事项和单位要求，准备其他相关附件材料。其他相关材料03报销审批流程REPORT员工将报销事项和相关票据提交给部门主管或经理。提交报销申请部门主管或经理对报销事项进行初步审核，确认是否符合公司政策和部门预算。部门初审如果初审不通过，员工需要根据部门主管或经理的意见对报销事项进行调整。报销事项调整部门内部审批流程010203财务部门对报销票据进行真伪审核，确保票据的真实性和合法性。审核票据真伪财务部门核对报销金额是否与票据金额相符，并计算报销金额是否准确。核对报销金额财务部门对报销事项进行审核，确认是否符合公司政策和财务部门的相关规定。审核报销事项财务审核环节审批权限管理层根据公司的财务制度和授权情况，对报销事项进行最终审批。审批流程管理层审批后，财务部门进行报销支付，并通知员工报销结果。如管理层对报销事项有疑问，需进一步核实或调整。管理层审批权限及流程04报销款项支付与结算REPORT适用于大额、跨行或需对方提供账户信息的支付。银行转账适用于特定场合和用途，如差旅、会议等。公务卡支付01020304适用于小额、紧急或无法使用其他支付方式的情况。现金支付如支付宝、微信支付等，需事先申请并审批。第三方支付支付方式选择及规定根据合同约定或实际情况，提前支付部分款项。预付款项结算周期与时间安排在业务发生后，及时提交报销申请和相关凭证。报销款项每月固定时间对本月发生的费用进行结算。月度结算每年对全年费用进行汇总、审核和结算。年度结算及时与财务部门沟通，查明原因并协商解决。遇到支付问题凭证丢失或损坏误付或错付及时报告财务部门，寻求补救措施，如提供复印件或证明。发现误付或错付时，立即与财务部门联系，进行更正和重新支付。异常情况处理机制05报销单据填写规范与示例REPORT包括部门、报销人、报销时间等基本信息必须填写完整清晰。填写基本信息详细列明各项费用，如交通费、住宿费、餐饮费等，并附上相应票据。费用明细报销单需经过部门主管、财务审核等人员签字审批，确保费用合理合规。签字审批费用报销单填写要点010203交通费详细列出出发地、目的地、交通工具、费用金额等信息，如火车票、机票等。住宿费提供住宿发票，明确住宿时间、地点、费用等明细。餐饮费列出就餐时间、地点、费用等明细，注意是否超标或符合公司规定。其他费用如有其他费用，需详细列明并附上相应票据。差旅费报销单填写示例业务招待费报销单填写技巧填写招待对象明确招待对象，如客户、合作伙伴等，以及招待时间、地点等信息。费用明细详细列明各项费用，如餐饮费、娱乐费、礼品费等，并附上相应票据。审批流程业务招待费需经过特殊审批流程，确保费用合理合规，报销单需附上审批文件或记录。注意事项业务招待费容易涉及敏感问题，需注意费用合理性、票据真实性等方面，避免产生不必要的麻烦。06常见问题解答与注意事项REPORT哪些费用可以报销？包括差旅费、通讯费、办公用品费、培训费、业务招待费等。报销需要提供哪些材料？通常包括发票、报销单、明细清单等。报销单填写有哪些要求？需填写报销人信息、报销日期、费用类别、金额等信息，签字确认。报销审批流程是怎样的？由经办人提交报销申请，部门主管审批，财务部门审核，最后支付款项。报销过程中常见问题解答01020304及时收集发票、报销单等材料，避免遗失或无法补办。避免报销延误的几点建议及时收集报销材料及时了解审批进度，避免因审批流程过长而延误报销时间。关注审批进度填写报销单时，应认真核对信息，确保无误，避免审批不通过。认真填写报销单熟悉公司报销政策，避免因不了解政策而导致的报销延误。提前了解公司报销政策提高报销效率的小技巧将报销材料分类整理，避免混乱，提高审批效率。整理报销材料使用电子报销系统，可以大大提高报销效率，减少人为错误。定期提交报销申请，避免因集中提交而导致的