股权代持关系涉刑风险告知书

股权代持关系涉刑风险告知书甲方（实际出资人/隐名股东）：身份证号：____________________联系地址：____________________联系电话：____________________乙方（名义股东/显名股东）：身份证号：____________________联系地址：____________________联系电话：____________________鉴于：1.甲乙双方通过股权代持方式持有目标公司（名称：____________________，统一社会信用代码：____________________）______%股权（对应注册资本人民币______元），实际出资义务由甲方履行，乙方为名义登记股东。2.股权代持关系可能涉及刑事法律风险，双方需明确风险类型、责任划分及应对措施。一、股权代持涉刑风险类型（一）非法吸收公众存款罪1.风险表现：若代持股权涉及向不特定对象吸收资金并承诺固定回报，可能构成非法吸收公众存款罪。2.典型案例：某公司通过股权代持协议吸引中老年人投资，最终因资金链断裂被定罪。3.法律后果：公司及相关责任人面临刑事处罚，投资者本金难以追回。（二）逃税罪1.风险表现：代持股权转让时未依法申报纳税，可能构成逃税罪。2.典型案例：名义股东袁某甲因未申报股权转让所得被追缴税款并获刑。3.法律后果：补缴税款、滞纳金及罚款，情节严重者追究刑事责任。（三）合同诈骗罪/职务侵占罪1.风险表现：名义股东擅自处分股权或虚构代持关系骗取资金。2.典型案例：名义股东将代持股权质押给第三人，隐名股东权益受损。3.法律后果：名义股东可能被追究刑事责任，隐名股东需自行追偿。（四）其他刑事风险包括行贿罪、受贿罪等，若代持关系涉及商业贿赂或利益输送，可能引发刑事追责。二、刑事风险责任划分（一）甲方责任1.出资真实性：若隐名股东通过非法集资或虚假出资代持股权，需承担刑事责任。2.税务合规：需确保代持股权还原时依法纳税，否则承担补缴责任。（二）乙方责任1.代持管理义务：不得擅自处分股权或参与非法融资活动。2.税务申报配合：按法律规定代扣代缴税款，否则承担连带责任。（三）共同风险若双方合谋实施诈骗、逃税等行为，均需承担刑事责任。三、风险防控措施1.协议合规性：代持协议需明确股权权属、收益分配及退出机制，避免法律瑕疵。2.税务规划：通过合法方式（如低价转让给近亲属）降低税务风险。3.股权质押：将代持股权质押给隐名股东，防止擅自处分。4.刑事合规：避免参与非法集资、商业贿赂等行为，留存交易凭证备查。四、争议解决与责任承担1.协商优先：争议应首先通过友好协商解决，协商期不超过______日。2.法律追责：若一方涉嫌刑事犯罪，另一方有权向公安机关报案并主张民事赔偿。五、其他约定1.本告知书自签署之日起生效，与《股权代持协议》具有同等效力。2.签署前建议咨询专业律师，确保条款合法合规。甲方（签字）：____________________乙方（签字）：____________________签订日期：____