国际结算业务模拟试题（附答案）

国际结算业务模拟试题（附答案）一、单选题（共31题，每题1分，共31分）1.若在MTS中，T日业务的基础信息有误，生成错误反馈，须在何时之前修改，否则为迟报A、T+3日中午十二点前B、T+5日早上八点之前C、T+1日中午十二点前D、T+1日早八点之前正确答案：C2.下列单据，不属于开立国内信用证所需的材料是：A、借款借据B、购销合同C、信托收据D、国内信用证开证申请书和开立国内信用证业务专用条款正确答案：A3.若客户不指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须承诺遵照《客户取单授权书》内容，委派()A、指定人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务B、持有加盖其授信印鉴的《对外付款/承兑通知书》的人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务C、指定人员凭身份证办理进口单证项下的到单承兑和付款业务D、持有《对外付款/承兑通知书》的人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务正确答案：B4.如果是台湾机构，客户经理需登陆台湾（）查询公司的相关资讯，打印公司基本资料、董监事资料、公司自行登载事项等信息。A、经济部网站B、公安部门网站C、政府部门网站D、官方查册系统正确答案：A5.根据货物贸易外汇管理规定，《贸易外汇业务登记表》的有效期原则上不超过（）个月A、4B、3C、2D、1正确答案：D6.境内银行可使用企业提交的纸质形式或电子形式的（）代替《跨境人民币结算收/付款说明》，企业提交的收付款指令应满足国际收支申报和跨境人民币业务信息报送要求。A、收付款指令B、物流单据C、发票D、合同正确答案：A7.下列机构不能在我行开立NRA账户的是：A、在香港注册成立的机构B、在台湾注册成立的机构C、在澳门注册成立的机构D、在开曼群岛注册成立并在香港上市的机构正确答案：C8.我行美元即期汇卖价与基准价的价差参数为（）A、1.5‰B、3‰C、2‰D、1‰正确答案：C9.保险公司省级分支机构应按规定在每季度结束后（）个工作日内，向其所在地分局报告上一季度新申请经营、变更或终止外汇保险业务的本级及其以下分支机构名单。A、5B、15C、10D、30正确答案：C10.银行为外商投资企业办理FDI新设登记复核完成后，系统自动生成业务登记凭证。那么FDI新设登记的业务编号由以（）开头的20位阿拉伯数字组成。A、35B、14C、12D、33正确答案：B11.申报号码与每笔业务应一一对应，申报号码具有唯一性，申报号码有（）位数字组成A、23B、21C、22D、24正确答案：C12.外商投资企业使用资本项目人民币收入开展境内再投资，被投资企业无需开立()A、人民币基本户B、人民币资本金专用存款账户C、人民币一般户正确答案：B13.信用证已过期但未超过三个月需要结清的，申请人须提交书面申请，并由（）后，我行方可办理结清手续。A、公司业务部确认同意B、分支行审批同意C、客户经理确认同意后D、国业部确认同意正确答案：B14.()该账户资金使用前，需办理境内直接投资货币出资入账登记。A、前期费用外汇账户B、境内再投资专用账户C、外汇资本金账户D、境内资产变现账户正确答案：C15.境内机构未按照相关规定提交服务贸易外汇支付的有效单证、资料或者提交的单证、资料不真实，依据《中华人民共和国外汇管理条例》第四十八条规定，由外汇局责令改正，给予警告，对境内机构处（）万元以下的罚款。A、20B、30C、40D、10正确答案：B16.台北富邦银行是汇款行，厦门银行是收款银行时，厦门银行根据收到的（）电文，直接借记NRA账户，同时将款项贷记厦门银行的客户。A、MT103B、MT103+202C、MT103+910D、MT199正确答案：A17.结售汇牌价在（）的基础上参考同业价格水平，按一定比例上下浮动套算。A、我行基准中间价B、外汇市场实时牌价C、同业基准中间价D、外管中间价正确答案：A18.外国投资者境内直接投资实行（）管理。A、核准B、登记C、备案D、以上都可正确答案：B19.外商投资企业外汇资本金意愿结汇比例暂定为（）,国家外汇管理局可根据国际收支形势适时对上述比例进行调整。A、100%B、50%C、75%D、10%正确答案：A20.银行为企业办理跨境人民币业务应确保电子单证或电子信息的真实性、合规性以及使用的唯一性，并在()内留存电子单证或电子信息备查A、2年B、10年C、5年正确答案：C21.汇入款中，客户授权结汇成人民币，此笔要求保留现汇的，需提交加盖企业公章的（）。A、《套汇保函》B、《出口收汇保留现汇的说明》C、《自动划转及结汇授权委托书》D、《补制回单申请书》正确答案：B22.收到信用证或出口托收交单后，我行通过RCFE系统向RCPMIS系统报送（）A、跨境收入信息B、银行跟单结算及表外融资业务信息C、跨境投资合规性信息D、跨境融资担保信息正确答案：B23.具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过（）个月；A、36B、6C、12D、3正确答案：C24.每季()日，业务人员进入UE报表系统，打印D9551报表，报表上列明所得税扣税的明细，一联交给总行计划财务部，（分行交给分行综合管理部税务人员），一联作为客户回单。A、10B、20C、21D、15正确答案：C25.NRA活期存款账户变更申请经审批以后，经办人员在核心系统使用()交易，对客户号下信息进行修改。A、4303对公活期存款账户维护B、0106对公客户信息查询C、0103（对公客户信息修改）D、4213账户税率维护正确答案：C26.我行结售汇统计报表当期若发生错报，应在下期以同金额（）计入同项目；若发生漏报，应在（）以同金额补报计入同项目。A、负值、下期B、正值、下期C、正值、本期D、负值、本期正确答案：A27.若收到的代理行的汇入汇款电／函存在印／押不符、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等问题，我行应（）。A、根据收款人的书面申请做修改B、向代理行发查询C、根据付款人的邮件指示做修改D、根据代理行的邮件指示做修改正确答案：B28.支行在为申请人办理购房结汇时，应当严格按照《关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》（汇发[2006]47号）审核境外机构和个人提交的申请材料，对于符合规定的，银行在为申请人办理购房结汇手续后，将结汇资金直接划入（）人民币账户。A、房产中介B、房地产开发企业C、结汇待支付D、申请人正确答案：B29.境内机构应当通过（）办理捐赠外汇收支。A、专用外汇账户B、基本外汇账户C、一般外汇账户D、捐赠外汇账户正确答案：D30.衍生品业务展期时不对原交易占用的额度进行调减操作，但若按展期期限或新CCF计算应占用的额度大于原先占用的额度，（）部分需补占授信额度或追加保证金。A、全额B、差额C、总额正确答案：B31.个人出境赴战乱、外汇管制严格、金融条件差或金融动乱的国家（地区），确有需要提取超过等值()美元以上外币现钞的，凭本人有效身份证件、提钞用途等材料向银行所在地外汇局事前报备。A、5千B、1万C、5万正确答案：B二、多选题（共31题，每题1分，共31分）1.符合下列情况之一的业务，企业应在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过货贸系统向所在地外汇局报送对应的预计收付汇或进出口日期等信。A、90天以上（不含）的预收货款、预付货款B、30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、30天以上（不含）的延期收款、延期付款D、90天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：BD2.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币汇出汇款需提供以下材料：A、合同B、发票C、《跨境人民币结算付款说明》D、报关单正确答案：ABCD3.一家境内机构经过境外直接投资主管部门核准，在境外新设一家企业，在银行办理境内机构境外直接投资外汇登记时，需提交哪些材料（）。A、境外投资资金来源证明、资金使用计划B、《境外直接投资外汇登记业务申请表》C、《企业境外投资证书》D、发改委境外投资备案回执E、营业执照（三证合一）或注册登记证明F、企业有关权力机构关于境外投资相关决议正确答案：ABCDEF4.客户提出开证申请是应提供哪些相关材料（）A、申请人与出口商签署的相关合同或类似文件B、符合外汇政策等有关批件、证明文件，如备案表等（如需）C、代理协议D、信托收据E、开证所需的其他材料（如需）正确答案：ABCDE5.国际收支统计申报的三个要点为（）A、及时性B、准确性C、全面性D、完整性正确答案：ABD6.结售汇统计报表包括（）A、即期结售汇及人民币与外汇衍生品履约报表B、结售汇综合头寸报表C、衍生品业务报表正确答案：ABC7.根据国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知，取消了外国投资者以（）等合法所得再投资核准，会计事务所可根据被投资企业相关外汇登记信息为其办理验资询证手续。A、境内利润B、先行回收投资C、减资、清算D、股权转让正确答案：ABCD8.以下哪些贸易术语由买方承担运费和保险费()A、EXWB、FASC、FCAD、CFRE、FOB正确答案：ABCE9.外商投资企业办理出资入账登记后资本金可以办理（）等业务。A、同名划转B、证券投资C、结汇D、付汇正确答案：ACD10.根据我行即期结售汇操作规定，我行即期结售汇业务处理系统包含哪些()A、信贷系统B、网银系统C、反洗钱监测系统D、国业系统E、核心系统正确答案：BDE11.境内企业接受或向（）、（）捐赠，按照跨境投资、对外债权债务有关规定办理A、境外营利性机构B、境外公益机构C、境外个人正确答案：AC12.下列属于RCFE系统生成员业务权限的有（）A、本机构业务数据录入、修改、删除B、对本机构操作员录入的每笔数据进行复核C、生成商行数据D、下载并导入RCPMIS系统反馈信息正确答案：BCD13.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，金融机构在办理B类企业()业务时，应当进行电子数据核查，通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。A、付汇B、开证C、出口贸易融资放款D、待核查账户资金结汇或划出手续E、收汇正确答案：ABCDE14.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币出口收汇需提供以下材料：A、报关单B、合同C、《跨境人民币结算收款说明》D、发票正确答案：ABCD15.境内银行可为香港、澳门居民开立个人人民币银行结算账户，用于接收香港、澳门居民每人每日8万元额度内的同名账户汇入资金，境内银行应确保汇入及汇出资金使用符合现行规定，其中汇入资金仅可用于境内消费性支出，不得（）、（）、（）等金融产品。A、金融衍生品B、购买有价证券C、资产管理产品正确答案：ABC16.企业货物贸易外汇收入可()A、结汇B、入企业经常项目外汇结算账户C、入出口收入待核查账户正确答案：ABC17.根据我行即期结售汇操作规定，为降低操作风险，国业系统将即期结售汇交易与总分行系统的询价交易进行校验并提示。以下()情况，国业系统进行提示并控制无法处理。A、即期结售汇交易方向与总分行系统的询价结售汇方向不一致B、交易货币对不一致的C、询价客户名称不一致的D、询价金额不一致正确答案：AB18.清算渠道为SWIFT的适用于：（）。A、跨境人民币资金汇往境外银行B、我行为代理行的跨境人民币汇款C、外汇资金汇往已加入境内外币支付系统的境内银行D、外汇资金汇往境外正确答案：ABD19.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，B类企业的()业务，企业应当在货物进出口或收付汇业务实际发生之日起30天内，通过监测系统报送对应的预计收付汇或进出口日期等信息：A、监管期内发生的预收货款、预付货款B、30天以上（不含）的预收货款、预付货款C、90天以上（不含）的延期收款、延期付款D、监管期内30天以上（不含）的延期收款、延期付款正确答案：AD20.汇入汇款中，以下哪种类型（)可以凭客户保函入账。A、收汇性质一致但交易代码不符B、收款人账号正确但与客户授权结汇的入账账号不一致C、收款账号正确但币别有误D、收款人户名非关键字有误正确答案：ABCD21.下列属于NRA外汇账户可以办理的业务的有()A、活期存款B、定期存款C、七天通知存款D、外汇汇款E、境内质押境内融资正确答案：ABCDE22.INCOTERMS2020，CFR,CIF,CIP,CPT组术语的共同特点是A、均为风险转移在前，费用、责任转移在后B、均由卖方订立运输契约并承担运费C、均由买方承担货物运输途中的风险D、成交的合同性质均为装运合同正确答案：ABCD23.在汇出汇款业务中，以下（）哪些内容属于经办的业务内容。A、头寸预报B、汇出汇款国业系统操作C、汇出汇款档案装订整理D、电子验印系统操作E、审核汇出汇款凭证是否符合外汇政策法规和我行操作规程正确答案：ABCDE24.企业出现下列情况，应纳经常项目跨境人民币关注名单：A、跨境人民币业务重点监管名单企业B、货物贸易企业名录分类为AC、货物贸易企业名录分类为CD、货物贸易企业名录分类为B正确答案：ACD25.下列属于经办柜员操作跨境人民币出口信用证/托收收汇业务的办理步骤的有（）A、在RCPMIS系统查询企业是否为激活企业、是否为重点监管名单内企业、关注企业B、在外汇局应用服务平台查询客户名录及分类状态C、审核出口信用证/托收收汇凭证是否符合外汇政策法规和我行的操作规程，通知客户到款D、国业系统操作出口信用证/托收收汇经办，凭证打印E、直联上报跨境人民币收入信息正确答案：ABCDE26.为外商投资企业办理资本金（）等业务时，无需外汇局核准，可直接在银行办理。A、转存定期B、远期结售汇C、掉期D、结构性存款正确答案：ABCD27.申请人办理福费廷业务需提交以下资料：A、国内信用证福费廷业务合同B、商业发票（正本）C、国内信用证福费廷业务申请书D、债权转让书正确答案：ACD28.涉外收付款的申报范围（）A、境内居民通过境内银行与境外发生的收付款项B、境内居民个人通过境内银行与非居民发生的人民币收付款C、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款D、境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款项正确答案：ACD29.我行远期、掉期、期权的交易币种包括但不限于（）A、港币B、欧元C、美元D、日元正确答案：ABCD30.通过()、（）、()、（）等获得境内再投资人民币资金，可无需开立人民币再投资专户A、先行回收投资B、减资C、股权转让D、清算正确答案：ABCD31.首次办理出口跟单托收交单前，客户必须向我行提供预留于《客户交单联系单》上的印鉴的()和（）A、印鉴授权书B、印鉴片C、购汇工作单正确答案：AB三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1.外币进口押汇需在业务办理前开立贷款专户，融资款项需进入结算户后对外支付A、正确B、错误正确答案：B2.NRA账户的资金调度是指台北富邦银行为保证业务而进行的资金调拨，并非一般的汇款业务。A、正确B、错误正确答案：A3.申请人应如实披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民持股或控制。如是，银行在为该外商投资企业办理外汇登记时应在外汇局资本项目信息系统中将其标识为“返程投资”。A、正确B、错误正确答案：A4.根据UCP600,在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A5.金融机构办理经常项目资金收付，未对交易单证的真实性及其与外汇收支的一致性进行合理审查的；，依据《中华人民币共和国外汇管理条例》第四十七条规定，由外汇局责令限期改正，没收违法所得，并处20万元以上50万元以下的罚款；情节严重或逾期不改的，由外汇局责令停止经营相关业务。A、正确B、错误正确答案：B6.银行在为客户办理资本项下业务前，首先需登录系统，通过主体概览功能查看该登记主体的管控信息。如果主体存在管控信息，银行不得为其办理相关业务，应要求该主体到外汇局消除管控信息后方能办理。A、正确B、错误正确答案：A7.单证人员与《客户经理签收授权书》中指定的客户经理办理正本单据交接手续。支行负责保管客户签收单据的书面资料。A、正确B、错误正确答案：A8.境内非居民通过境内银行与境内居民所发生的人民币收付款业务暂不进行国际收支统计间接申报A、正确B、错误正确答案：A9.境内机构已汇出境外的前期费用，应列入境内机构境外直接投资总额。外汇指定银行在办理境内机构境外直接投资资金汇出时，应扣减已汇出的前期费用金额。A、正确B、错误正确答案：A10.人民币跨境支出信息的报送时点为：自业务发生次月起5个工作日内A、正确B、错误正确答案：B11.当一笔人民币汇入汇款收款账号有误时，可凭客户保函入账。A、正确B、错误正确答案：B12.根据货物贸易外汇管理规定，对核查期内预收货款、预付货款、延期收款或延期付款各项贸易信贷余额比率大于25%,国家外汇管理局可实施现场核查。A、正确B、错误正确答案：A13.采取网申的申报主体，若出现逾期未申报情况，会影响银行的考核,故我行经办人员须提前催促即将逾期的申报主体进行申报，并掌握企业端网络申报的操作方式，且掌握如何为忘记用户名和密码的申报主体进行重置A、正确B、错误正确答案：A14.出口信用证或修改通知书可以由客户经理代受益人领取。A、正确B、错误正确答案：B15.境内非居民无需进行国际收支统计间接申报，由经办银行办理A、正确B、错误正确答案：A16.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》规定,金融机构办理服务贸易外汇收支业务，应当将审查后的交易单证作为业务档案留存2年备查。A、正确B、错误正确答案：B17.境外机构开立的基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户可以办理现金业务。A、正确B、错误正确答案：B18.若受益人在我行提交出口信用证项下单据，则我行可免收信用证来证（或改证）通知费.A、正确B、错误正确答案：A19.单证人员收到信开信用证的，若来证行与我行未交换签字样本的，应即刻发送SWIFT报文给来证行证实该信用证的真实性。A、正确B、错误正确答案：A20.银行办理结售汇业务，无需经外汇局批准，可依据营业执照经营范围直接办理。A、正确B、错误正确答案：B21.汇出汇款时，如遇大额美元、套汇以及小币种的售汇汇出，经办柜员应与资金人员确认资金头寸和汇率后方可进行业务处理。A、正确B、错误正确答案：A22.根据我行即期结售汇操作规定，各业务系统发生即期结售汇业务隔日冲账后，应立即以书面方式通知金融市场部外汇交易员，调整敞口金额，以便外汇交易员及时进行市场操作，减少损失。A、正确B、错误正确答案：A23.根据《经常项目外汇业务指引（2020年版）》，企业对外汇局的《分类结论告知书》存有异议的，可自收到通知之日起7个工作日内向外汇局提交书面材料进行申述。A、正确B、错误正确答案：A24.凡采用加押的SWIFT格式开立的信用证，则为真实有效文本，无须核验密押。A、正确B、错误正确答案：A25.香港上市公司在我行开立NRA账户无需提供股东名册及股东相关资料。A、正确B、错误正确答案：A26.居民个人和居民机构办理结汇按外汇资金用途；居民个人和居民机构办理售汇按外汇资金来源，并根据银行结售汇统计报表指标解释确定统计项目的具体归属。A、正确B、错误正确答案：B27.结汇待支付账户内的人民币资金可以购汇划回资本金账户。A、正确B、错误正确答案：B28.由于台北富邦商业银行香港分行没有在我行开立NRA账户，因此双方仍然使用美国富国银行纽约分行作为账户行进行资金清算。A、正确B、错误正确答案：A29.如果开证行要求我行对其信用证加具保兑，我行原则上可以办理保兑。A、正确B、错误正确答案：B30.我行收到开证行对远期信用证