初级风险管理-银行专业初级《风险管理》模考试卷3

初级风险管理-银行专业初级《风险管理》模考试卷3单选题（共89题，共89分）(1.)2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，()形成三大支柱（江南博哥），它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。A.资本构成、内部审计、市场竞争B.资本要求、监督监管、市场竞争C.资本要求、监督检查、市场纪律D.资本比例、外部审计、市场纪律正确答案：C参考解析：2004年6月，巴塞尔委员会颁布的《巴塞尔新资本协议》中明确提出，资本要求、监督检查、市场纪律形成三大支柱，它们相辅相成，不可或缺，共同为促进金融体系的安全和稳健发挥作用。(2.)个人信贷业务是商业银行国内个人业务的主要组成部分，其操作风险控制点之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以()和()为担保方式的个人贷款。A.质押；保证B.抵押；留置C.个人信用贷款；法人信用贷款D.质押；抵押正确答案：D参考解析：个人信贷业务操作风险控制点之一是优化产品结构、改进操作流程，重点发展以质押和抵押为担保方式的个人贷款。(3.)在利率敏感性缺口条件下，市场利率下降会导致银行的净利息收入()。A.上升B.下降C.不变D.不确定正确答案：D参考解析：利率敏感性缺口是指在一定时期以内将要到期或重新确定利率的资产和负债之间的差额，如果资产大于负债，为正缺口，反之，如果资产小于负债，则为负缺口。当市场利率处于上升通道时，正缺口对商业银行有正面影响，若利率处于下降通道，则又为负面影响，市场利率下降会导致银行的净利息收入下降。负缺口的情况正好与此相反。(4.)某商业银行可用稳定资金为5000万元，所需稳定资金为3000万元，则净稳定资金比例为()。A.166.67％B.118.33％C.113.95％D.126.56％正确答案：A参考解析：根据公式：净稳定资金比例(NSFR)=可用稳定资金／所需稳定资金×100％，净稳定资金比例(NSFR)=5000／3000×100％=166．67％。净稳定资金比率定义可用稳定资金与所需稳定资金之比，这个比率必须大于100％。(5.)新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险是指()。A.市场风险B.操作风险C.信用风险D.违规风险正确答案：D参考解析：违规风险是指新产品／业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。(6.)下列资产证券从资产质量看可分为()。A.存量贷款证券化B.优良贷款证券化C.增量贷款证券化D.表内贷款证券化正确答案：B参考解析：从资产质量看可分为：不良贷款(次级贷款)证券化和优良贷款证券化。(7.)根据CreditRisk+模型，假设某贷款组合由100笔贷款组成，该组合的平均违约率为2％，E=2．72，则该组合发生4笔贷款违约的概率为()。A.0.09B.0.08C.0.07D.0.06正确答案：A参考解析：在一个贷款组合里面，发生n笔贷款违约的概率公式为：n笔贷款违约=E-m×m／n!2其中，E2．72，m为贷款组合平均违约率×100，本题中即m=2，n为实际月末的贷款数量，本题中n=4，代入公式得概率=2．72-2×24÷(4×3×2×1)=0．09。(8.)商业银行可以采取()措施进行操作风险缓释。A.放弃衍生产品创新B.外包数据备份业务C.实行差错率考核D.改变市场定位正确答案：B参考解析：操作风险缓释是指金融机构采取如抵押、担保、金融衍生品等风险缓释工具，或者采取保险、融资等手段所实施的风险转移技术。商业银行往往很难规避和降低火灾、抢劫、高管欺诈等操作风险，但可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。(9.)若其他条件保持不变，下列关于商业银行利率风险的说法，正确的是()。A.资产以固定利率为主，负债以浮动利率为主，则利率上升有助于增加收益B.发行固定利率债券有助于降低利率上升可能造成的风险C.购买票面利率为3％的国债，当期资金成本为2％，则该交易不存在利率风险D.以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券，其债券利率风险增加正确答案：B参考解析：题中B项，商业银行作为发行人，发行固定利率债券相当于固定了每期支付利率，所以将来即使市场利率上升，其支付的成本也不会上升，因而有效地降低了利率可能上升造成的风险。A项，当利率上升时，资产收益固定，负债成本上升，所以总收益减少；C项，该交易存在利率定价基础风险(基准风险)；D项，当商业银行以3个月LIBOR为参照的浮动利率债券时，其利率会随市场波动，存在利率风险。(10.)巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排()。A.经济资本B.资本充足率C.贴现率D.存款准备金正确答案：A参考解析：巴塞尔委员会认为，操作风险是银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。(11.)外汇结构性风险来源于()。A.代理外汇买卖B.自营外汇买卖C.即期外汇买卖D.银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配正确答案：D参考解析：外汇结构性风险是因为银行资产、负债之间的币种不匹配而产生的，也包括商业银行在对资产负债表的会计处理中，将功能货币转换成记账货币时因汇率变动产生的风险。(12.)由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的()危机。A.操作风险B.市场风险C.流动性风险D.信用风险正确答案：C参考解析：流动性风险是指商业银行无力为负债的减少和／或资产的正价提供融资而造成损失或者破产的风险。绝大多数严重的流动性危机都源于商业银行自身管理或技术上存在致命的薄弱环节。例如，由于内部控制方面的漏洞，很多金融机构在衍生产品交易中遭受巨额损失，而且短期内难以筹措足够的资金平仓，出现严重的流动性风险。(13.)公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在()分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。A.所有权、经营权B.所有权、治理权C.处置权、治理权D.清偿权、经营权正确答案：A参考解析：公司治理是指控制、管理机构的一种机制或制度安排，其核心是在所有权、经营权分离的情况下，为妥善解决委托一代理关系而提出的董事会、高级管理层的组织体系安排和监督制衡机制。(14.)()针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。A.流动性比率或指标法B.现金流分析法C.缺口分析法D.久期分析法正确答案：C参考解析：缺口分析法针对特定时段，计算到期资产(现金流入)和到期负债(现金流出)之间的差额，以判断商业银行在未来特定时段内的流动性是否充足。(15.)()限额对多头头寸和空头头寸相抵后的净额加以限制。A.净头寸B.总头寸C.交易D.头寸正确答案：A参考解析：略(16.)如果利率变动对存款人有利，存款人就可能重新安排存款，从而对银行产生不利影响，这是()。A.重新定价风险B.收益率曲线风险C.基准风险D.期权性风险正确答案：D参考解析：题干论述属于利率风险中的期权性风险。一般而言，期权和期权性条款都是在对期权买方有利而对期权卖方不利时执行，因此，此类期权性工具因具有不对称的支付特征而会给期权卖方带来风险。(17.)关于久期缺口为正值时，以下的叙述不正确的是()。A.如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加B.如果市场利率上升，则银行最终的市场价值将减少C.如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少D.资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积正确答案：C参考解析：久期缺口为正值时，资产的加权平均久期大于负债的加权平均久期与资产负债率的乘积，所以D项正确；如果市场利率下降，则资产与负债的价值都会增加，则银行最终的市场价值将增加，所以A项正确，C项错误；如果市场利率上升，则资产与负债的价值都将减少，而由于资产价值减少的幅度比负债价值减少的幅度大，银行的市场价值最终将减少。(18.)下列有关违约概率和违约频率的说法，正确的是(．)。A.违约频率是指借款人在未来一定时期内不能按合同要求偿还贷款本息或履行相关义务的可能性B.在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年内的累计违约概率与0.05％中的较高者C.计算违约概率的一年期限与财务报表周期完全一致D.违约频率能使监管当局在内部评级法中保持更高的一致性正确答案：C参考解析：题中A项的可能性代表概率，是违约概率的概念；B项，在《巴塞尔新资本协议》中，违约概率被具体定义为借款人一年期违约概率与0．03％中的较高者；D项，违约概率能使监管当局在推行内部评级法中保持更高的一致性。(19.)小李的投资组合中有三种人民币资产，期初资产价值分别为2万元、4万元、4万元，一年后，三种资产的年百分比收益率分别为30％、25％、15％，则小李的投资组合年百分比收益率是()。A.25.0％B.20.0％C.21.0％D.22.0％正确答案：D参考解析：先算出各资产占总投资的比例分别是20％(20.)风险识别包括感知风险和()两个环节。A.预测风险B.计量损失C.监测D.分析风险正确答案：D参考解析：适时、准确地识别风险是风险管理的最基本要求。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。(21.)在客户风险监测指标体系中，资产增长率和资质等级分别属于()。A.基本面指标和财务指标B.财务指标和财务指标C.基本面指标和基本面指标D.财务指标和基本面指标正确答案：D参考解析：①基本面指标包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；②财务指标包括：偿债能力、盈利能力、营运能力、增长能力。(22.)某银行合格优质流动性资产为8000万元，未来30日现金净流出量为7000万元，则流动性覆盖率为()。A.114.29％B.112％C.127％D.132％正确答案：A参考解析：根据公式：流动性覆盖率=合格优质流动性资产／未来30日现金净流出量×100％，流动性覆盖率8000／7000×100％=114．29％。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100％。在流动性覆盖率低于100％时，应对出现上述情况出现的原因、持续时间、严重程度、银行是否能在短期内采取补救措施等多方面因素进行分析。(23.)商业银行在市场交易过程中的交易或定价错误属于()。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险正确答案：B参考解析：本题考查引起操作风险的各个因素，这些因素包括人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件四种。其中内部流程又包括财务／会计错误、文件／合同错误、产品设计缺陷、错误监控／报告、结算／支付错误、交易／定价错误。(24.)在现金流量分析中，如果商业银行的资金来源小于资金使用，则表明()。A.可能造成支付困难以及由此产生流动性风险B.商业银行的流动性相对充足C.商业银行的流动性供给大于流动性需求D.商业银行可以把差额通过其他途径投资正确答案：A参考解析：当资金来源小于资金使用时，出现流动性“赤字”，这种资金匮乏可能造成支付困难以及由此产生流动性风险。当资金剩余额与总资产之比小于3％～5％，甚至为负数时，商业银行应当对其流动性状况给予高度重视。(25.)根据《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计人损益而是计人所有者权益的资产是()。A.持有到期的投资B.可供出售金融资产C.贷款D.应收款正确答案：B参考解析：《国际会计准则第39号》将金融资产划分为：以公允价值计量变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、持有到期的投资、贷款和应收款。对于可供出售金融资产，其公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益。(26.)关于银行业风险监管的内容，下列表述错误的是()。A.建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制B.建立风险评价的指标体系C.监管机构应考虑向银行发布建立统一的公司治理方式并进行积极实践的指引D.建立应对支付危机的处置体系正确答案：C参考解析：银行风险监管主要包括以下四个方面：一是建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制；二是建立风险评价的指标体系；三是建立应对支付危机的处置体系；四是建立银行类金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等。C项不属于以上四个方面，并且C项本身表述不准确：监管机构应针对不同公司治理模式，指导银行遵循稳健银行公司治理的基本原则，而非发布建立统一的公司治理方式进行指引。(27.)假定某企业2015年的税后收益为50万元，支出的利息费用为20万元，其所得税税率为35％，且该年度其平均资产总额为l80万元，则其资产回报率(ROA)约为()。A.33％B.35％C.37％D.41％正确答案：B参考解析：资产回报率(ROA)=[税后损益+利息费用×(1-税率)]÷平均资产总额=[50+20×(1-35％)]÷180=35％。(28.)已知商业银行某业务单位的息税前收益为1000万，税后净利润为700万，该业务单位配给的经济资本为5000万，又已知该业务单位的资金成本为500万，那么该业务单位的EVA等于多少()A.-4300万B.200万C.-4000万D.500万正确答案：B参考解析：EVA=税后净利润-资本成本=700-500=200(万元)。(29.)商业银行贷款定价中的资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需要的()的成本。A.监管资本B.注册资本C.经济资本D.会计资本正确答案：C参考解析：资本成本主要是指用来覆盖该笔贷款的信用风险所需经济资本的成本，在数值上等于经济资本与股东最低资本回报率的乘积。(30.)下列关于商业银行流动性监管核心指标的说法，错误的是()。A.流动性比例和超额备付金比率属于商业银行流动性监管核心指标B.核心负债比率属于商业银行信用性监管核心指标C.流动性缺口比率属于商业银行流动性监管核心指标D.计算商业银行流动性监管核心指标应将本币和外币分别计算正确答案：B参考解析：核心负债比率=核心负债期末余额／总负债期末余额×l00％，属于商业银行流动性监管指标。(31.)银行因员工知识／技能匮乏所造成的损失，属于操作风险类型中的()。A.可规避的操作风险B.可降低的操作风险C.可缓释的操作风险D.应承担的操作风险正确答案：D参考解析：银行因员工知识／技能匮乏所造成的损失，属于操作风险类型中的应承担的操作风险。(32.)国内外商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法不包括()。A.改善公司治理结构B.预先做好防范危机的准备C.确保各类主要风险得到正确识别和排序D.利用精确的数量模型进行量化正确答案：D参考解析：国内外商业银行界目前认为比较有效的声誉风险管理方法包括：改善公司治理结构，预先做好防范危机的准备，确保各类主要风险得到正确识别和排序。(33.)下列关于信用评分模型的说法，不正确的是()。A.信用评分模型是建立在对历史数据模拟的基础上的B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值D.由于历史数据更新速度较慢，信用评分模型使用的回归方程中各特征变量的权重在一定时间内保持不变，从而无法及时反映企业信用状况的变化正确答案：C参考解析：C项信用评分模型虽然可以给出客户信用风险水平的分数，却无法提供客户违约概率的准确数值。(34.)随机变量的()是对随机变量不确定性程度进行刻画的一种常用指标。A.概率B.标准差C.概率密度D.分布函数正确答案：B参考解析：标准差的平方就是方差，是对随机变量不确定性程度进行刻画的常用指标。标准差(或称为波动率)是随机变量方差的平方根，即：Std(x)=VaR(x)。方差越大，随机变量取值的范围越大，其不确定性程度增加。(35.)按照我国银监会的规定，下列不属于核心资本的是()。A.普通股B.资本公积金C.重估储备D.未分配利润正确答案：C参考解析：根据我国《商业银行资本充足率管理办法》，核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债券。(36.)现金未及时送达营业网点属于内部流程风险中的()。A.错误监控／报告B.结算／支付错误C.产品设计缺陷D.财务／会计错误正确答案：B参考解析：结算／支付错误是指商业银行结算支付系统失灵或延迟(如现金未及时送达营业网点或交易对方等)。(37.)商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险，商业银行这样做的理论基础是()。A.投资组合理论B.期权定价理论C.利率平价理论D.无风险套利理论正确答案：A参考解析：商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是马柯维茨的投资组合理论。(38.)对于巨大的灾难性损失，商业银行通常采用()来转移。A.提取损失准备金B.资本金C.保险手段D.冲减利润正确答案：C参考解析：对于规模巨大的灾难性损失，一般需要通过保险的手段来转移。(39.)声誉风险管理的最佳实践操作是()。A.推行全面的风险管理理念和确保各类风险被正确识别、优先排序B.制定声誉风险应急处理计划并努力保证实施效果C.改善声誉风险监测指标体系并定期提交声誉风险报告D.定期进行自我评估，综合采用因果分析法、情景分析法等对声誉风险进行分析评估正确答案：A参考解析：声誉风险管理的最佳实践操作是推行全面的风险管理理念和确保各类风险被正确识别、优先排序，其他均为干扰项。(40.)假设某家银行的外汇敞口头寸表示为：瑞士法郎多头200，欧元多头150，英镑多头100，美元空头50，日元空头220，则净总敞口头寸法为()。A.180B.140C.80D.220正确答案：A参考解析：净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差。净总敞口头寸=(200+150+100)-(220+50)=180。(41.)最常见的资产负债的期限错配情况指()。A.将大量长期借款用于短期贷款；即借长贷短B.资产数额大于负债数额C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长D.负债数额大于资产数额正确答案：C参考解析：最常见的资产负债的期限错配情况指商业银行将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长。(42.)经销商风险包括下列哪项()A.经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效B.经销商在商品合同下出现违约，导致购买人(借款人)违约C.经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险D.以上都对正确答案：D参考解析：经销商风险主要包括：经销商不具备销售资格或违反法律规定，导致销售行为、销售合同无效；经销商在商品合同下出现违约，导致购买人(借款人)违约；经销商在进行高度负债经营时，存在卷款外逃的风险。(43.)下列关于经济合作与发展组织(OECD)的公司治理观点的说法，不正确的是()。A.治理结构框架应确保经理对公司的战略性指导和对管理人员的有效监督B.公司治理应当维护股东的权利，确保包括小股东和外国股东在内的全体股东受到平等的待遇C.如果股东权利受到损害，他们应有机会得到有效补偿D.治理结构应当确认利益相关者的合法权利，并且鼓励公司和利益相关者为创造财富和工作机会以及为保持企业财务健全而积极地进行合作正确答案：A参考解析：经理是没有战略性指导和监督权限的，应为确保董事会的指导和监督。(44.)关于商业银行资产分类的会计标准和监管标准，下列说法不正确的是()。A.两者所要达到的目标不同B.资产分类的监管标准的优点是可操作性相当强，缺点是直接面对风险管理C.资产分类的监管标准是直接面向风险管理D.资产分类的会计标准有强大的会计核算理论和银行流程架构基础信息支持正确答案：B参考解析：资产分类的监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。B项表述不正确。(45.)柜台业务操作风险控制要点不包括()。A.完善规章制度和业务操作流程，不断细化操作细则，并建立岗位操作规范和操作手册，通过制度规范来防范操作风险B.严格执行各项柜台业务规定C.设立专户核算代理资金，完善代理资金的拨付、回收、核对等手续，防止代理资金被挤占挪用，确保专款专用D.加强岗位培训，特别是新业务和新产品培训，不断提高柜员操作技能和业务水平正确答案：C参考解析：柜台业务操作风险控制要点除A、B、D三项所述外，还有：加强业务系统建设，尽可能将业务纳入系统处理，并在系统中自动设立风险监控要点，发现操作系统中的风险点能及时提供警示信息；强化一线实时监督检查，促进事后监督向专业化、规范化迈进，改进检查监督方法，同时充分发挥各专业部门的指导、检查和督促作用。(46.)()业务是最容易引起操作风险的业务环节。A.柜台B.个人信贷C.法人信贷D.代理正确答案：A参考解析：柜台业务是最容易引起操作风险的业务环节。(47.)商业银行限额管理对控制其各种业务活动的风险是很有必要的，以下有关限额管理的说法，不正确的是()。A.限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露B.在限额管理中，给予客户的授信额度只包含贷款，而不包括其他或有负债C.限额管理的目的是确保所发生的风险总能被事先设定的风险资本加以覆盖D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑正确答案：B参考解析：限额是指对某一客户(单一法人或集团法人)所确定的、在一定时期内商业银行能够接受的最大信用暴露。在限额管理中，商业银行给予客户的授信额度应当包括贷款、可交易资产、衍生工具及其他或有负债。(48.)()是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。A.感知风险B.识别风险C.分析风险D.评估风险正确答案：A参考解析：感知风险是通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类和性质。(49.)按照银行监管必要性原理中的适度竞争论，认为银行业先天存在()的悖论。A.垄断与竞争B.成本和收益C.风险和收益D.扩张和风险正确答案：A参考解析：按照银行监管必要性原理中的适度竞争论，认为银行业先天存在垄断与竞争的悖论。而垄断和过度竞争都不利于银行业的稳健高效运行。因此需要政府适当的干预和引导，对银行业的市场准入和退出进行适当限制和管理。(50.)以下不属于声誉风险管理的基本做法的是()。A.明确董事会和高级管理层的责任B.建立清晰的声誉风险管理流程C.强信息披露的监管和制度的完善D.用恰当的声誉风险管理办法正确答案：C参考解析：声誉风险管理的基本做法包括明确董事会和高级管理层的责任、建立清晰的声誉风险管理流程、采用恰当的声誉风险管理办法。(51.)在影响操作风险的因素中，交易／定价错误属于内部流程类的因素。它是指()。A.银行结算支付系统失灵B.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误C.银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价D.与市场上同类金融产品不相匹配正确答案：B参考解析：交易／定价错误是指在交易过程中，因未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误。(52.)市场风险中最主要和最常见的利率风险形式是()。A.收益率曲线风险B.期权性风险C.重新定价风险D.基准风险正确答案：C参考解析：最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。重新定价风险又称为期限错配风险，源于银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。(53.)商业银行信用风险管理部门采用回收现金流法，计算某个债项的违约损失率时，若该债项的回收总金额为1．5亿元，回收总成本为0．65亿元，违约风险暴露为3亿元，则该债项的违约损失率为()。A.36.67％B.86.67％C.71.67％D.42.31％正确答案：C参考解析：采用回收现金流法，根据违约历史清收情况，预测违约贷款在清收过程中的现金流，计算违约损失率LGD(LossGivenDefault)=1-回收率=1-(回收金额-回收成本)／违约风险暴露，即该债项的违约损失率为=1-(1．5-0．65)／3=71．67％。(54.)某股票过去3年的年收益率分别为5％、～2％和1％，那么其收益率的样本均值为()。A.3.51％B.3.11％C.2.87％D.1.33％正确答案：D参考解析：样本均值=(5％-2％+1％)÷3×100％≈1．33％。(55.)根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于()时，对商业银行的流动性风险是一个预警。A.2％～5％B.3％～5％C.4％～5％D.1％～5％正确答案：B参考解析：根据历史数据研究，剩余额与总资产之比小于3％～5％时，对商业银行的流动性风险是一个预警。(56.)下列关于战略风险管理的说法错误的是()。A.战略风险能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系B.商业银行战略风险管理最有效的方法是制订以风险为导向的战略规划和实施方案C.战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面D.商业银行扩展信用卡发行范围属战略风险中的品牌风险正确答案：D参考解析：战略风险强化了商业银行对于潜在威胁的洞察力，能够预先识别所有潜在风险以及这些风险之间的联系，所以A项正确；商业银行战略风险管理最有效的方法是制订以风险为导向的战略规划和实施方案，所以B项正确；战略风险涵盖了商业银行的发展愿景、战略目标以及当前和未来的资源制约等方面，所以C项正确；扩展信用卡发行范围属于竞争对手风险。(57.)失职违规引发的操作风险是指商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险。下列()属于这一因素。A.短贷长用，借新还旧，追求片面的信贷业务余额增长B.交易不公开C.意识到本身缺乏必要的知识，但在工作中利用这种缺陷D.有组织的劳工活动正确答案：A参考解析：题中A项属于失职违规引发的操作风险因素。具体就是有的商业银行为了规避上级行的监管，有可能采用化整为零、短贷长用、借新还旧等方式来追求片面的信贷业务的余额增长，从而引发的操作风险。失去对长期风险的控制。(58.)商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了()。A.久期缺口B.贷款缺口C.融资缺口D.资产缺口正确答案：C参考解析：商业银行的贷款平均额和核心存款平均额间的差异构成了融资缺口，所以C项正确。(59.)通常战略风险识别可以从()三个层面人手。A.战术、宏观和全局B.战略、战术和全局C.战术、宏观和微观D.宏观战略、中观管理和微观操作正确答案：D参考解析：战略风险识别的三个层面：宏观战略层面、中观管理层面和微观操作层面(工作岗位)。(60.)预期损失率的计算公式是()。A.预期损失率=预期损失／资产风险敞口×100％B.预期损失率=预期损失／贷款资产总额×100％C.预期损失率=预期损失／风险资产总额×100％D.预期损失率=预期损失／资产总额×100％正确答案：A参考解析：预期损失率的计算公式是：预期损失率=预期掼失／资产风险敞口×100％。(61.)银行资金交易部门交易债券和外汇两大类金融产品，当期各自计量的VaR值分别为300万元及400万元，则资金交易部门当期的整体VaR值约为()。A.100万元B.700万元C.至少700万元D.至多700万元正确答案：D参考解析：根据投资组合的风险分散原理，投资组合的整体VaR小于其所包含的每个单体VaR之和。(62.)某商业银行的核心资本为50亿元，附属资本为40亿元，信用风险加权资产为900亿元，市场风险价值(VaR)为8亿元。依据我国《商业银行资本充足率管理办法》的规定，该商业银行的资本充足率为()。A.9％B.10％C.8％D.11％正确答案：A参考解析：资本充足率=(核心资本+附属资本)／(信用风险加权资产+12．5×市场风险资本)×100％=(50+40)／(900+12．5×8)×100％=9％。(63.)下列关于流动性比率指标的说法，不正确的是()。A.流动资产与总资产的比率越高，表明商业银行存储的流动性越高，应付流动性需求的能力也就越强B.易变负债与总资产的比率衡量了商业银行在多大程度上依赖易变负债获得所需资金C.对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度为50％是正常情况D.贷款总额与总资产的比率忽略了其他资产，无法准确地衡量商业银行的流动性风险正确答案：C参考解析：对主动负债比率较低的大部分中小商业银行来说，大额负债依赖度通常为负值。(64.)2016年，某公司2016年净利润650万元，年末总资产为10200万元，假设2015年年末总资产6600万元。则该公司资产净利率为()。A.9.54％B.11.05％C.14.54％D.12.6％正确答案：B参考解析：资产净利率(总资产报酬率)=净利润／[(期初资产总额+期末资产总额)／2]×100％，则：资产净利率=650÷[(10200+8600)／2]×100％=11．05％。(65.)商业银行在流动性风险管理实践中，下列做法不恰当的是()。A.通过金融市场控制风险B.建立多层次的流动性屏障C.提高资产的稳定性和负债的流动性D.提高流动性管理的预见性正确答案：C参考解析：流动性风险是指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。商业银行流动性风险管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性，而非提高资产的稳定性。(66.)期货交易与期权交易相比有很多相同点，下列叙述不正确的是()。A.都需要在固定的场所交易B.都需要双方签订标准化合约C.都为了规避利率、汇率等变化带来的风险D.到期都要按约定完成货品或货币的交易正确答案：D参考解析：期权交易到期不一定要按约定完成实际交割，它交易的直接对象不是物，而是买卖证券或外汇的权利，所以购买期权以既即可以执行，也可以不执行这种权利。但是，期货交易的对象是物，到期时须按约定完成货品或货币的交易。二者在到期是否需要交割方面存在着明显差异。(67.)()指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。A.中等国别风险B.较低国别风险C.高国别风险D.较高国别风险正确答案：A参考解析：中等国别风险是指某一国家或地区的还款能力出现明显问题，对该国家或地区的贷款本息或投资可能会造成一定损失。(68.)如果一个资产期初投资100元，期末收入l50元，那么该资产的对数收益率为()。A.0.1B.0.2C.0.3D.0.4正确答案：D参考解析：对数收益率R=1n(Pt)-1n(Pt-1)=1n(150)-1n(100)=0．4。(69.)资产分类监管标准的优点是()。A.直接面向风险管理B.可操作性相对较强C.有强大的会计核算理论和银行流程架构D.着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响正确答案：A参考解析：资产分类监管标准的优点是直接面向风险管理，缺点是可操作性相对较弱。国际会计准则对金融资产划分的优点在于，有强大的会计核算理论和银行流程架构、基础信息支持；缺点是财务会计意义上的划分着重强调的是权益和现金流量变动的关系和影响，无法真实反映商业银行在盈利的同时所承担的风险状况。(70.)下列关于商业银行的资产负债期限结构的说法，不正确的是()。A.商业银行正常范围内的“借短贷长”的资产负债特点所引致的持有期缺口，是一种正常的、可控性较强的流动性风险B.商业银行可以持有“一揽子”外币资产组合，并尽可能保持其外币资产的结构合理C.商业银行对利率变化的敏感程度直接影响着资产负债期限结构D.股票投资收益率的下降，会造成存款人资金转移，从而很可能会造成商业银行的流动性紧张正确答案：D参考解析：股票投资收益率下降，人们会把投资于股市的资金撤出来存入银行，因此不会造成银行的流动性紧张。(71.)我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过()，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于()。A.75％，25％B.75％，15％C.50％，15％D.50％，25％正确答案：A参考解析：我国《商业银行法》规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75％，流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％。(72.)某银行流动性资产余额为5000万元，流动性负债余额为12000万元，则流动性比例为()。A.33.78％B.32％C.39.7％D.41.67％正确答案：D参考解析：根据公式，流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％，流动性比例=5000／12000×100％=41．67％。流动性比例可衡量银行短期(一个月)内流动性资产和流动性负债的匹配情况，要求银行至少持有相当于流动性负债一定比例的流动性资产，以应对可能的流动性需要。(73.)()是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。A.租赁业务B.贷款业务C.柜台业务D.存款业务正确答案：C参考解析：柜台业务泛指通过商业银行柜面办理的业务，是商业银行各项业务操作的集中体现，也是最容易引发操作风险的业务环节。A、B、D项租赁业务、贷款和存款业务并不属于能够引起操作风险的主要业务环节，是干扰项。(74.)银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配时，银行的()就会增加。A.外汇交易风险B.外汇结构性风险C.折算风险D.利率风险正确答案：B参考解析：外汇结构性风险是因为银行资产与负债以及资本之间币种的不匹配而产生的。当银行外汇存款和外汇贷款的币种头寸错配，则该银行的外汇结构性风险增加。(75.)市场风险内部模型法的局限性不包括()。A.不能反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性B.未涵盖价格剧烈波动等可能会对银行造成重大损失的突发性小概率事件C.只能计量交易业务中的市场风险D.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示正确答案：D参考解析：题中ABC三个选项都是市场风险内部模型的局限性，D选项是市场风险内部模型的优点。(76.)关于风险管理与商业银行的关系，说法不正确的有()。A.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力B.风险管理能够作为商业银行实施经营战略的手段，极大地改变了商业银行经营管理模式C.风险管理能够为商业银行风险管理技术提供依据，并有效管理商业银行的业务模式D.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，也是现代金融监管的迫切需求正确答案：C参考解析：风险管理能够为商业银行风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合，所以C项说法不正确。(77.)()对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做核心存款的重要组成部分。A.个人存款B.公司存款C.机构存款D.大额存款正确答案：A参考解析：个人存款对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做核心存款的重要组成部分。(78.)资产负债风险管理的重要分析手段为()。A.缺口分析和盈利分析B.缺口分析和久期分析C.缺口分析和风险分析D.久期分析和盈利分析正确答案：B参考解析：缺口分析和久期分析成为资产负债风险管理的重要分析手段。(79.)关于计量操作风险监管资本的标准法，将商业银行的所有业务划分为()大类业务条线。A.6B.7C.8D.9正确答案：D参考解析：标准法将商业银行的所有业务分为九大类业务条线，计算时需要获得每大类业务条线的总收入，然后根据各条线不同的操作风险资本要求系数β，分别求出对应资本，最后加总九类产品线的资本，即可得到商业银行总体操作风险资本要求。(80.)某商业银行根据外部评级和内部评级数据结合分析，得出B级借款人的违约概率是20％，在年初商业银行贷款客户中有100个B级借款人，到年末一共有19人违约，那么该商业银行B级借款人的违约频率是()。A.20％B.19％C.25％D.30％正确答案：B参考解析：B级借款人的违约频率=违约人数／借款人数×100％=19／100×100％=19％。(81.)方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法计算VaR值时，能处理收益率分布中存在的“肥尾”现象的是()。A.方差—协方差法和历史模拟法B.历史模拟法和蒙特卡洛模拟法C.方差—协方差法和蒙特卡洛模拟法D.方差—协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法正确答案：B参考解析：历史模拟法克服了方差一协方差法的一些缺陷，如考虑了“肥尾”现象；蒙特卡洛模拟法是一种全值估计方法，可以处理非线性、大幅度波动及“肥尾”问题。故本题选B。(82.)下列不属于常用的市场限额风险的是()。A.交易限额B.风险限额C.止损限额D.定价限额正确答案：D参考解析：常用的市场限额风险有交易限额、风险限额和止损限额。(83.)使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有()严格的程序。A.违约风险模型和模型独立控制B.技术风险模型和模型独立预测C.系统风险模型和模型独立操作D.操作风险模型和模型独立验证正确答案：D参考解析：高级计量法是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量统计计算监管资本要求。使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在开发内部计量系统过程中，必须有操作风险模型和模型独立验证严格的程序。(84.)采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作风险资本要求p系数为()。A.18％B.12％C.15％D.10％正确答案：A参考解析：采用标准法计量操作风险监管资本时，公司金融这类业务条线的操作风险资本要求系数为18％。(85.)如果商业银行提供的产品和服务存在缺陷引发公众抗议，则首先造成的是()损失。A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.声誉风险正确答案：D参考解析：声誉风险是指由于意外事件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动产生的负面结果，可能对商业银行的无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看做是对其经济价值最大的威胁。题干所述情况即商业银行的日常经营活动带来了公众抗议的负面结果，这会使公众对银行不再信任，首先造成的就是声誉风险。(86.)下列各项中，属于商业银行内部评级法指标的是()。A.违约频率B.违约概率C.不良率D.违约率正确答案：B参考解析：违约概率是实施内部评级法的商业银行需要准确估计的重要风险要素，无论商业银行是采用内部评级法初级法还是内部评级法高级法，都必须按照监管要求估计违约概率。(87.)客户信用评级中，违约概率的估计包括()两个层面。A.单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率B.单一借款人的违约概率和该借款人所有债项的违约概率C.某一信用等级所有借款人的违约概率和这些借款人所有债项的违约概率D.单一借款人的违约频率和某一信用等级所有借款人的违约频率正确答案：A参考解析：客户信用评级中，违约概率的估计包括单一借款人的违约概率和某一信用等级所有借款人的违约概率两个层面。(88.)下列关于VaR的说法，不正确的是()。A.均值VaR是以均值作为基准来测度风险B.均值VaR度量的是资产价值的平均损失C.零值VaR是以初始价值作为基准来测度风险D.零值VaR度量的是资产价值的绝对损失正确答案：B参考解析：均值VaR度量的是资产价值的相对损失，B项错误；A、C、D三项正确。(89.)国家风险是由()引起的，超出了()的控制范围。A.债权人，国家B.债务人，债权人C.债权人所在国的行为，国家D.债务人所在国的行为，债权人正确答案：D参考解析：国家风险是由债务人所在国的行为引起的，超出了债权人的控制范围。多选题（共39题，共39分）(90.)巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括()。A.商业银行应保持公司治理的透明度B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制正确答案：A、B、C、D、E参考解析：巴塞尔委员会认为，商业银行公司治理应遵循以下八大原则：(1)董事会成员应称职，清楚理解其在公司治理中的角色，有能力对商业银行的各项事务作出正确的判断。(2)董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻。(3)有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制。(4)董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督。高级管理层是商业银行公司治理的关键部门，为防止内部人控制，董事会必须对其实行有效监督。(5)董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用。在公司治理过程中，审计是至关重要的，审计的有效性会保证董事会及高级管理层职能的实现。(6)董事会应确保薪酬政策及其做法与商业银行的公司文化、长期目标和战略、控制环境相一致。(7)商业银行应保持公司治理的透明度。这是商业银行正常运转的积极表现，否则，商业银行将很难把握董事会和高级管理层是否对其行为和表现负责。(8)董事会和高级管理层应了解商业银行的运营架构，包括在低透明度国家或在透明度不高的架构下开展业务(了解商业银行的架构)。本题最佳答案为ABCDE选项。(91.)我国银行业信息披露管理的措施包括()。A.明确披露原则B.完善管理法规C.改进银行会计准则D.强化表外信息披露E.落实监控制度正确答案：A、B、C、D、E参考解析：题中各项全部为我国银行业信息披露管理的措施。(92.)下列属于相对收益计量方法的是()。A.百分比收益率B.对数收益率C.预期收益率D.标准差E.方差正确答案：A、B参考解析：最常用的两种相对收益计量方法是百分比收益率和对数收益率，AB项正确。C项预期收益率是一种平均水平的概念；D项标准差是随机变量方差的平方根；E项方差描述了随机变量偏离其期望值的程度。(93.)在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，这些假设可以是()。A.整体经济指标B.利率变化及预期C.公司治理结构D.信用风险参数E.公司的整体战略正确答案：A、B、D参考解析：在战略风险评估中，应当首先由商业银行内部具有丰富经验的专家负责审核一些技术性较强的假设条件，例如整体经济指标、利率变化及预期、信用风险参数等。(94.)损失数据收集的原则包括()。A.重要性原则B.准确性原则C.统一性原则D.谨慎性原则E.公平性原则正确答案：A、B、C、D参考解析：损失数据收集的原则包括：重要性原则；准确性原则；统一性原则；谨慎性原则。(95.)国别风险管理体系包括()。A.董事会和高级管理层的有效监控B.完善的国别风险管理政策和程序C.完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程D.完善的内部控制和审计E.股东大会的有效监控正确答案：A、B、C、D参考解析：国别风险管理体系包括以下基本要素：董事会和高级管理层的有效监控；完善的国别风险管理政策和程序；完善的国别风险识别、计量、监测和控制过程；完善的内部控制和审计。(96.)下列属于风险缓释措施的有()。A.制订应急和连续营业方案B.建立完善的风险监管体系C.购买保险D.业务外包E.计提预期损失正确答案：A、C、D参考解析：风险缓释可以通过制订应急和连续营业方案、购买保险、业务外包等方式将风险转移或缓释。(97.)自我评估的主要目标是鼓励各级机构承担责任及主动对操作风险进行识别和管理。其主要策略包括()。A.改变企业文化B.制定与业务战略目标配套的评估机制C.建立良好的操作风险管理氛围D.规避监管，在内部解决问题E.商业银行内部追求盈利高于控制风险正确答案：A、B、C参考解析：自我评估的主要策略是改变企业文化，把风险管理纳入那些具备判断控制能力员工的业务体系内；制定与业务战略目标配套的评估机制；将制度的被动执行转变为主动查错和纠错；建立良好的操作风险管理氛围等。(98.)以下关于市场风险中利率风险各种类的表述正确的是()。A.利率风险按照来源不同，分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风险、期权性风险B.重新定价风险也称期限错配风险，源于商业银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异C.收益率曲线风险是指因重新定价的不对称性，收益率曲线的斜率和形态可能发生变化，从而对商业银行的收益或内在经济价值产生不利影响D.基准风险也称利率定价基础风险，是最主要和最常见的利率风险形式E.期权性风险源于商业银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款正确答案：A、B、C、E参考解析：重新定价风险是最主要和最常见的利率风险形式，基准风险不是，D项错误。(99.)关于全面风险管理模式的先进理念和方法，下列说法正确的有()。A.全员的风险管理文化B.全面的风险管理范围C.全新的风险管理方法D.全程的风险管理过程E.全球的风险管理体系正确答案：A、B、C、D、E参考解析：全面风险管理模式体现了以下先进的风险管理理念和方法：①全球的风险管理体系；②全面的风险管理范围；③全程的风险管理过程；④全新的风险管理方法；⑤全员的风险管理文化。(100.)经风险调整的资本收益率(RAROC)与股本收益率(ROE)和资产收益率(RoA)相比，其优越性有()。A.RAROC可以用于衡量一笔业务的风险与收益是否匹配B.RAROC可用于目标设定、资本配置和绩效考核C.RAROC克服了传统绩效考核中盈利目标未充分反映风险成本的缺陷D.使用RARoC可以改变银行盲目追求利润的经营方式E.使用RAROC不利于在银行内部建立激励机制正确答案：A、B、C、D参考解析：RAROC经风险调整的业绩评估方法在国际先进银行中得到了广泛应用，在单笔业务层面，在资产组合层面、商业银行总体层面上发挥着重要作用，A、B、C、D四项内容为其具体内容的体现。使用RAROC有利于在银行内部建立正确的激励机制，所以E项错误。(101.)信用风险的主要形式包括()。A.结算风险B.流动性风险C.非系统风险D.违约风险E.国家风险正确答案：A、D参考解析：信用风险的主要形式包括结算风险、违约风险。考点：商业银行风险的主要类别(102.)从资金交易业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台结算／清算三个环节。后台结算／清算需注意的操作风险点主要包括()。A.交易定价模型或定价机制错误B.未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化C.因系统中断而不能及时将资金清算到位D.因录入错误而错误清算资金E.未履行监管部门所要求的强制性报告义务正确答案：C、D、E参考解析：题中A项交易定价模型或定价机制错误，属于前台交易需注意的操作风险点；B项未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化，属于中台风险管理需注意的操作风险点。C、D、E项均属于后台结算／清算需注意的操作风险点。(103.)审慎经营类指标包括()。A.股本净回报率B.资本充足率C.大额风险集中度D.不良贷款拨备覆盖率E.成本收人比正确答案：B、C、D参考解析：审慎经营类指标包括：资本充足率、大额风险集中度和不良贷款拨备覆盖率。(104.)下列关于商业银行为降低个人信贷业务的操作风险的说法，正确的有()。A.实行个贷业务集约化管理，提升管理层次，实现审贷部门分离B.建立有效的激励机制，将客户经理的贷款发放规模与其收入和奖金挂钩C.强化个贷审贷责任约束机制，细化个贷责任追究制度D.重点发展以质押和抵押为担保方式的个贷业务，审慎发展个人信用和自然人保证贷款E.成立个人信贷业务中心，由中心进行统一的审查和审批，实现专业化经营和管理正确答案：A、C、D、E参考解析：题中B项错误，这只会增加操作风险，应为：在建立责任制的同时配之以奖励制度，将客户的贷款发放质量与其收入挂钩。(105.)违约概率和不良贷款率是两个概念，关于违约和不良两者关系的说法，正确的有()。A.违约是针对客户的，不良是针对款项的B.一般来说，不良贷款率高于违约概率C.违约借款人的正常资产容易变成不良资产D.不良是违约的判断标准E.违约概率和不良贷款率都是关于信用风险的主要指标正确答案：A、B、C、E参考解析：不良不能作为违约的判断标准，二者不是一个概念，D项错误。A、B、C、E四项均正确。(106.)在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。确定关键风险指标的三个步骤是()。A.了解业务和流程B.确定并理解主要风险领域C.定义操作风险D.定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标E.对操作风险进行分类正确答案：A、B、D参考解析：在商业银行对操作风险的监测中，关键风险指标是指用来考查商业银行风险状况的统计数据或指标。商业银行可选择一些指标并通过对其监测从而为操作风险管理提供早期预警。确定关键风险指标的三个步骤是了解业务和流程、确定并理解主要风险领域、定义风险指标并按重要程度对定义的风险指标进行排序，确定主要的风险指标。(107.)以下关于资产流动性的说法正确的是()。A.资产流动性是商业银行能以较低的成本随时获得需要的资金B.资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强C.资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力D.资产流动性应当从零售和公司／机构两个角度进行分析E.商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比较，确定流动性的适宜度正确答案：B、C、E参考解析：资产流动性是商业银行持有的资产在无损失的情况下迅速变现的能力，资产的变现能力越强，所付成本越低，则流动性越强，商业银行应当估算所持有的可变现资产量，把流动性资产持有与之前的流动性需求进行比较，以确定流动性的适宜度，所以BCE项正确；AD属于负债流动性的内容。(108.)下列关于战略风险评估说法正确的是()。A.战略风险执行之前，应当认真估计其是否与商业银行的长期发展目标和战略规划保持一致B.商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的完善的全面风险管理框架C.董事会、各级管理人员，战略管理部门以及法律／内部审计部门对有效的战略风险评估负有间接的责任D.针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响E.董事会、各级管理人员，战略管理部门以及法律／内部审计部门对有效的战略风险评估负有直接的责任正确答案：A、B、D、E参考解析：战略风险执行之前，应当认真估计其是否与商业银行的长期发展目标和战略规划保持一致，A项正确；商业银行应当建立与其内部资本充足评估程序相互衔接和配合的完善的全面风险管理框架，从而维护银行的稳健运行和持续发展，B项正确；针对未来不确定的经济、政治因素，商业银行可以利用情景分析法，分别评估有利、正常和不利的市场条件下，战略规划和实施方案可能对其产生的影响，D项正确；董事会、各级管理人员、战略管理部门以及法律／内部审计部门对有效的战略风险评估负有直接的责任，C项错误，E项正确。(109.)总敞口头寸一般有三种计算方法()。A.头寸限额B.止损限额C.累计总敞口头寸法D.净总敞口头寸法E.短边法正确答案：C、D、E参考解析：总敞口头寸一般有三种计算方法：累计总敞口头寸法、净总敞口头寸法、短边法。选项AB是市场风险限额指标。(110.)下列关于VAR的说法，正确的有()。A.均值VAR度量的是资产价值的相对损失B.均值VAR度量的是资产价值的绝对损失C.零值VAR度量的是资产价值的相对损失D.零值VAR度量的是资产价值的绝对损失E.VAR只用做市场风险计量与监控正确答案：A、D参考解析：关注资产价值可能遭受的绝对损失，采用零值VAR，如果关注资产价值的相对损失，采用均值VAR。(111.)下列属于内部指标的有()。A.多项业务风险水平增加B.盈利能力下降C.负债过于集中D.资产质量下降E.外部评级下降正确答案：A、B、C、D参考解析：内部指标主要包括商业银行内部有关风险水平、盈利能力、资产质量以及其他可能对流动性产生中长期影响的指标变化。例如，多项业务风险水平增加、盈利能力下降、负债过于集中、资产质量下降。外部评级下降属于外部指标。(112.)记人交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，包括()。A.设置头寸限额并进行监控B.交易员可以在批准限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸C.交易头寸至少应逐日按照市场价值计价D.按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层E.根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控正确答案：A、B、C、D、E参考解析：记入交易账户的头寸应当具有明确的头寸管理政策和程序，除了上述选项所述内容，同时还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。(113.)下列指标中，是衡量杠杆比率的是()。A.存货周转率B.资产负债率C.有形净值债务率D.利息保障倍数E.资产回报率正确答案：B、C、D参考解析：存货周转率是效率比率，资产回报率既是盈利能力比率又是效率比率。(114.)远期净敞口头寸中的远期合约包括()。A.远期外汇合约B.外汇期货合约C.未到交割日的现货合约D.已到交割日但尚未结算的现货合约E.外汇期权合约正确答案：A、B、C、D参考解析：远期净敞口头寸中的远期合约包括远期外汇合约、外汇期货合约、未到交割日的现货合约、已到交割日但尚未结算的现货合约。(115.)下列关于法人客户评级模型说法正确的是()。A.Z计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括流动性、盈利性、活跃性、偿债能力等B.作为违约风险的指标，Z值越高，违约概率越低C.RiskCalc模型适合于上市公司的违约概率模型D.RiskCale模型核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量E.CreditMonitor模型适合于非上市公司的违约概率模型正确答案：A、B、D参考解析：Z计分模型认为，影响借款人违约概率的因素包括流动性、盈利性、活跃性、偿债能力等。RiskCalc模型核心是通过严格的步骤从客户信息中选择出最能预测违约的一组变量，为违约风险的指标，Z值越高，违约概率越低。所以ABD正确。Risk-Calc模型适合于非上市公司的违约概率模型，CreditMonitor模型适合于上市公司的违约概率模型，所以CE错误。(116.)下述商业银行常见的风险管理策略中，属于风险转移的有()。A.为营业场所购买财产保险B.对于不擅长承担风险的业务，银行对其配置有限的经济资本C.银行对信用等级较低的客户提高贷款利率D.将贷款资产证券化后出售E.要求借款人提供第三方担保正确答案：A、D、E参考解析：风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。ADE选项均属于风险转移。C选项属于风险补偿，B选项属于风险规避。(117.)属于基本面指标的有()。A.品质类指标B.实力类指标C.环境类指标D.增长能力指标E.营运能力指标正确答案：A、B、C参考解析：基本面指标包括；①品质类指标；②实力类指标；③环境类指标。(118.)商业银行风险管理信息系统的理解正确的是()。A.风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点B.风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据C.风险管理信息系统必须确保采取一种显而易见的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作D.风险信息管理系统是商业银行核心“无形资产”E.风险管理信息系统可以制约数据的特性正确答案：A、B、C、D参考解析：风险信息各业务单元的流动可以完全是单向的，或者具有多向交互式、智能化的特点，风险管理信息系统需要从内部和外部获得信息数据，风险管理信息系统必须确保采取一种显而易见的方式来区分系统“真实的”和交易人员“假设的”分析操作，所以ABC正确；风险管理信息系统不能制约数据的特性，所以E项错误；风险管理信息系统属于商业银行核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，所以D项正确。(119.)市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行的表内和表外业务发生损失的风险，其中的市场价格包括()。A.利率B.汇率C.工资率D.股票价格E.商品价格正确答案：A、B、D、E参考解析：利率是使用货币的价格，汇率是本国货币的价格，工资率却不是工资的价格。(120.)操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括()引起的操作风险。A.人员B.流程C.经营环境D.组织结构E.经营场所安全性正确答案：A、B、D参考解析：操作风险涉及的领域广泛，形成原因复杂，其诱因主要可以从内部因素和外部因素两个方面来进行识别。从内部因素来看，包括人员、流程、系统及组织结构引起的操作风险；从外部因素来看，包括经营环境变化、外部欺诈、外部突发事件等，所以A、B、D属于内部因素。(121.)下列关于流动性比例的描述正确的有()。A.流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％B.流动性比例应分别计算本币和外币口径数据C.流动性比例不得低于25％D.流动性比例不得低于60％E.流动性比例属于流动性风险评估常用指标正确答案：A、B、C参考解析：流动性比例=流动性资产余额／流动性负债余额×100％，该指标不得低于25％，应分别计算本币和外币口径数据。该指标属于商业银行流动性监管指标。(122.)下列属于商业银行流动性风险预警信号的有()。A.资产质量下降B.快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资C.所发行的可流通债券的交易量上升且买卖价差扩大D.被迫从市场上购回已发行的债券E.资产或负债过于集中正确答案：A、B、C、D、E参考解析：属于商业银行流动性风险预警信号的有资产质量下降、快速增长的资产的主要资金来源为市场大宗融资、所发行的可流通债券的交易量上升且买卖价差扩大、被迫从市场上购回已发行的债券、资产或负债过于集中。(123.)下列关于风险管理策略的说法，正确的是()。A.商业银行的信贷业务应是全面的，不应集中于同一业务、同一性质甚至同一国家的借款人B.风险对冲分为自我对冲和市场对冲C.风险分散既可降低系统性风险也可降低非系统性风险D.不做业务，不承担风险E.风险补偿主要是指事后(损失发生以后)对风险承担的价格补偿正确答案：A、B、D参考解析：本题考点为风险管理策略。风险管理策略主要有风险分散、风险对冲、风险转移、风险规避、风险补偿五种风险管理策略。A项主要是风险分散的方法；B项考查风险对冲的两种分类；C项中风险分散只能是降低非系统性风险，而对共同因素引起的系统性风险却无能为力；D项是风险规避的内容，风险规避简单地说就是不做业务，不承担风险；E项中风险补偿主要是指事前(损失发生以前)对风险承担的价格补偿，所以E项错误。(124.)流动性风险的内部因素包括()。A.表外业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都会给流动性造成影响B.信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动性风险C.出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现金流D.出现重大声誉风险，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机E.流动性资产储备不足，或流动性资产储备组合在交易对手、金融工具种类、地理位置或经济领域上高度集中，无法迅速通过质押或变现融人资金，造成流动性风险正确答案：A、B、C、D、E参考解析：流动性风险的内部因素：①经营战略过于激进，融资策略与银行业务性质和规模发展不相符，未能为资产的迅速增长以合理成本筹集足够稳定的资金，导致资产负债期限结构严重不匹配；②流动性资产储备不足，或流动性资产储备组合在交易对手、金融工具种类、地理位置或经济领域上高度集中，无法迅速通过质押或变现融入资金，造成流动性风险；③负债集中度高、来源不稳定。如过依赖单一或一组密切关联的资金提供者，特别是融资来源过于依靠利率敏感度较高的批发借款市场，如遇市场变化，容易引发流动性风险；④表外业务如贷款承诺、期权、信贷衍生工具及其他或有项目，都会给流动性造成影响；⑤信用风险加大，到期资产不能按约定收回，未来现金流无法实现，可能引发流动性风险；⑥出现重大操作风险，支付结算系统崩溃等，造成支付障碍或执行交易时延误而直接影响银行现金流；⑦出现重大声誉风险，导致存款支取，或出现挤兑，引发一家银行甚至整个银行体系的流动性危机。(125.)优质流动性资产除了具有低信用风险和市场风险；易于定价且价值平稳；与高风险资产的低相关性；在广泛认可的发达市场中交易；具有活跃且具规模的市场外，通常还具有如下特征()。A.具有负责任的做市商B.存在多元化的买卖方，市场集中度