扩建民族乐器生产线可行性报告

扩建民族乐器生产线初步可行性报告xx县民族乐器有限公司二OO三年五月目录一、项目名称及建设地点二、产品用途及市场预测三、工艺流程四、厂区平面图五、投资概算及资金来源六、经济效益分析七、投资环境及优惠政策八、综合评价项目单位：xx县民族乐器有限公司项目法人:合作方式：合资、合作项目联系人：联系电话：手机：传真：邮编：上线－铲胶－整形－油漆－部件。杆子：下料－车削－刨正方－锯弯头－胶弯头－锯角－锯平面－胶相头－锯、铣、砂弯头－钻轸孔－整形－油漆－部件。轸子：下料－车削－成形－胶相头－钻轸头－铣轮－整形－油漆－部件。弓：选料－弯弓头－钻眼－刮皮－油漆－装马尾－部件。四部件－选装－产品入库。2、弹拨乐器工艺流程：选料－锯坯－凿坯－成形－刮坯－刨平面－铣子口－装.3.档子－拼面板－刨面板－装面板－精刨－部件。.3.选料－锯弯头－拼面板－雕头花－钻轸孔－部件。二部件＋轸子－组装－装六相－油漆－装品－胶复手－定音－产品入库。3、鼓类工艺流程：下料－锯鼓线－锯缝－胶鼓腔－车鼓腔－抓鼓皮－油漆－包装。4、笛、箫工艺流程：下料－熏烤－划孔－刮皮－粗细砂－精修－扎线－油漆－产品入库。四、厂区平面图生产车间大楼绿化带厂区大道通道绿化区绿化区材料棚沙窝大街空地.4.生产车间大楼绿化带厂区大道通道绿化区绿化区材料棚沙窝大街空地.4.食堂自行车棚绿化大门门卫下脚料棚电房材料棚产品陈列室五、投资概算及资金来源建设年产值3600万元的乐器生产线，需投资总额2680万元，其中：固定资产投资1480万元，流动资金投资1200万元。公司现有固定资产1430万元〔土地14315.67m2，估价1113万元，厂房建筑面积约5000m2，价244万元（见厂区平面图），设备88台，价23万元（见设备清单）〕，流动资产（存货）250万元，合计总资产1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。1、建设投资估算厂地、设备现有，厂房已有约5000m2，仅一流的主体生产车间就有3820.62m2。需增建办公楼625m2×400元／m2＝25万元，仓库1000m2×250元／m2＝25万元，合计建设投资50万元。2、流动资金估.5.算.5.按照流动资金，周转情况，估计每年周转3次，年产值3600万元，需流动资金1200万元。3、资金来源公司以固定资产、存货等出资1680万元，投资方以货币资金出资1000万元。六、经济效益分析1、产品销售收入预测分析项目年销售收入总额3600万元。①以销定产，按产销率100％计算。②产品单价按现行市场价计算。2、成本费用分析金额单位：万元3、投资利润率，投资回报率，投资回收期。⑴销售利润率＝销售利润÷销售收入×100％＝720÷3600×100％＝20％⑵销售利税率＝（销售利润＋税金）÷销售收入×100.6..6.序号成本费用变动成本固定成本合计占成本总比％1原辅助材造费接生产人员工资504504144销售费用21621665税金25225276管理费用14414447财务费用1441444小计24843962880808利润42020合计3600100％＝（720＋252）÷3600×100％＝27％⑶投资利润率＝利润÷总投资额×100％＝720÷2680×100％＝26.87％⑷投资回报率＝税后利润÷总投资额×100％＝720×（1－33％）÷2680×100％＝18％⑸投资回收期＝总投资额÷现金净流量＝2680÷×720×67％＋40）＝5.13年⑹盈亏平衡点（保本点）＝×100％＝×100％＝35.48％在其他条件不变的情况下,年销售收入（3600×35.48％）只要达到1277.28万元，该项目即可保本。七、投资环境及优惠政策1、该厂“江月”牌民族乐器产品多年的市场销售已形设备清单.7.设备清单.7.设备名称规格单位数量单价金额水电设备套1183739.08电脑设备套19568.08水井口1181330.00电铪台42128.00拉花锯台23130.00电焊机台1800.00切割机台1800.00刨光机台64104.00打眼机台11200.00木工罗机台13959.00大型打眼机台13600.00台式砂轮机台11393.00砂轮机台31260.00砂皮机台48000.00成品牌，市场销售网络已初步形成，产品市场占有率也逐年提高。2、技术力量雄厚，有30多年的乐器生产经验，有一支专业队伍。3、该厂地处xx县城，水陆交通方便，特别是2003年底，昌峡公路建成通车，至省城南昌只有70公里。4、当地原料充足，主要原料80％可就地取材，且材料综合利用率可达90％以上，价格低廉、少量原材料如红木、蟒皮、马尾等在国内市场极易购得。5、扩大规模，可招收本地劳工，有廉价劳动力的优势。6、该产品属劳动密集型，