初级金融专业-初级经济师《金融专业知识与实务》模拟试卷5127

初级金融专业-初级经济师《金融专业知识与实务》模拟试卷5127单选题（共69题，共69分）(1.)票据贴现属于商业银行的()。A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.（江南博哥）表外业务正确答案：A参考解析：一般来说，商业银行的资产业务包括现金资产、贷款业务、票据贴现和投资业务等四个方面。(2.)我国商业银行的票据贴现业务，属于一种融通()资金的业务。A.长期B.中期C.中长期D.短期正确答案：D参考解析：票据贴现业务一般期限较短，融通的是短期资金。(3.)在证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为()。A.过户B.交割C.清算D.成交正确答案：A参考解析：证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为过户。证券交易后，持有人发生了变化，需要通过过户实现股权或债权在投资者之间的转移。B项交割是证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程。(4.)商业银行将其持有的未到期票据转让给其他商业银行，这种行为称为票据的()。A.承兑B.贴现C.转贴现D.再贴现正确答案：C参考解析：转贴现是商业银行之间进行票据转让的活动，再贴现是商业银行向中央银行所做的票据转让。(5.)在国际结算中，有关当事人只是处理单据，银行只看单据而不管货物，对所装货物的实际情况如何、是否中途损失、能否如期到达目的港，均不负责任的国际结算方式是()结算。A.汇款B.信用证C.光票托收D.跟单托收正确答案：B参考解析：在信用证方式下，实行的是"单据严格符合的原则"，即要求“单证一致""单单一致"。即使开证申请人发现单据是伪造的，即被欺诈，但只要单据表面上与信用证相符，开证申请人就必须向开证行付款。因为其被欺诈与信用证及开证行没有任何关系，后者对此不承担任何责任。(6.)在费雪方程式MV=PT中，短期内基本不变的变量是()。A.M和VB.PC.VD.P和T正确答案：C参考解析：在该公式中，货币流通速度V在短期内基本不变，可视为常数，而作为交易量的T一般对产出水平保持固定比例关系，且相对稳定，因而在该公式中，就只剩下P与M的关系是可变的，得出P的水平随着M的变化而变化的结论，即M的变化决定了价格水平。(7.)某企业因生产急需流动资金，将一张面额为50万元，距到期日尚需126天的票据以7%的年贴现率卖给银行，企业能获得的贴现款为()元。A.514194B.504194C.497750D.487750正确答案：D参考解析：本题考查票据贴现计息知识点。贴现利息的决定因素是贴现票据的票面金额、贴现率和贴现期。其中，贴现率就是办理贴现使用的贴现利率，贴现期晕票据自贴现日起至票据到期日的前一日止的时间，如票据承兑人在异地，则贴现天数的计算需加上三天邮程。根据题意，贴现款=50万-50万×126×7%÷360=487750元。(8.)关于利息率，下列说法正确的是()。A.固定利率在任何时期都是固定不变的利息率B.浮动利率的优点是便于计算借款成本C.市场利率受借贷资金供求影响与官定利率一致D.利息率的决定因素包括国际利率水平正确答案：D参考解析：本题考查固定利率与浮动利率知识点。固定利率是在借贷业务发生时，由借贷双方确定的，整个借款期内都固定不变的利率。固定利率的优点是简便易行、便于计算借款成本。一般适用于借款时间短、市场利率变化不大的借贷活动。浮动利率是在借贷期间可根据市场变化情况进行相应调整的利率。市场利率受借贷资金供求影响与官定利率不一致。(9.)银行汇票的付款人是()。A.申请银行汇票的客户B.银行汇票的持票人C.持票人的开户银行D.银行汇票的出票银行正确答案：D参考解析：银行汇票的付款人是银行汇票的出票银行。(10.)国际货币基金组织分配特别提款权形成的国际收支应计入国际收支平衡表的()项目。A.经常B.资本与金融C.结算或平衡D.权益正确答案：C参考解析：结算和平衡项目包括分配特别提款权和官方储备等项。这些项目都是国际收支不平衡时动用的，且往往是为了对冲私人部门的国际贸易出现的缺口或差额，故称为结算或平衡项目。(11.)提示付款期为自出票日起1个月的票据是()。A.银行本票B.支票C.银行汇票D.商业汇票正确答案：C参考解析：银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照实际结算金额无条件支付给收款人或者持票人的票据。银行汇票提示付款期限自出票日起1个月内，持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。(12.)间接金融领域中最主要的金融中介机构是()。A.投资银行B.发行银行C.商业银行D.存款保险机构正确答案：C参考解析：商业银行是间接金融领域中最主要的金融中介机构，也是存款性金融中介的典型形式。(13.)在现代市场经济中，借贷资本既有独立的运动规律，同时又为()运动服务。A.金融资本B.职能资本C.经济资本D.监管资本正确答案：B参考解析：借贷资本是在职能资本运动基础上产生的，并为职能资本运动服务。同时，借贷资本是从职能资本中分离出来而独立运动的一种特殊资本形式，借贷资本和职能资本相比较，具有不同的特点。(14.)假定2013年6月20日某工业企业活期存款的累计计息积数为500000，月利率为1.5‰，则本季度银行应付给该工业企业的利息是()元。A.45B.37.5C.25D.12.5正确答案：C参考解析：累计计息积数=存款余额*存期，在本题中累计计息积数为500000，存期为20，所以存款余额为500000/20=25000，所以企业应该支付的利息为25000*1.5‰*20/30=25元。(15.)我国信用风险监测指标中的贷款损失准备充足率一般不低于()。A.100%B.50%C.20%D.10%正确答案：A参考解析：贷款损失准备充足率为贷款实际计提损失准备与应提准备之比，一般不低于100%。(16.)董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实，这是指金融风险管理的()。A.全面风险管理原则B.垂直管理原则C.集中管理原则D.独立性原则正确答案：B参考解析：题干中描述的是垂直管理原则的定义。(17.)我国规定，储户逾期支取定期储蓄存款，逾期利息按()。A.支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付B.存入日挂牌公告的该档次定期存款利率计付C.支取日挂牌公告的定期存款利率计付D.定活两便储蓄存款的规定办理正确答案：A参考解析：我国规定，(1)未到期的定期储蓄存款，全部提前支取的，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息；部分提前支取的，提前支取的部分，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。(2)逾期支取的定期储蓄存款，其超过原定存期的部分，除约定自动转存的外，按支取日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。(3)定期储蓄存款在存期内遇有利率调整，按存单开户日挂牌公告的相应的定期储蓄存款利率计付利息，不分段计息。(4)活期储蓄存款在存入期间遇有利率调整，按结息日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。全部支取活期储蓄存款，按清户日挂牌公告的活期储蓄存款利率计付利息。(5)定活两便储蓄存款时存期不足三个月的，按活期储蓄存款利率计息；三个月以上（含）三个月，不满半年的，整个存期按支取日定期整存整取三个月存款利率打六折计息；存期半年以上（含半年），不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。(18.)在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向()申明理由。A.委托人B.托收行C.代收行D.提示行正确答案：D参考解析：在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向提示行申明理由。(19.)我国股份公司在香港上市的股票称为()。A.B股B.H股C.N股D.S股正确答案：B参考解析：境外上市外资股是指股份公司向境外投资者募集并在境外上市的股票，如在香港上市称为H股，在纽约上市称为N股。(20.)政策性银行发行金融债券，应按年向()报送金融债券发行申请，经核准后方可发行。A.中国人民银行B.证监会C.发改委D.银监会正确答案：A参考解析：中国人民银行2005年制定了《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，规定政策性银行发行金融债券，应按年向中国人民银行报送金融债券发行申请，经中国人民银行核准后方可发行。(21.)银行办理单位到期支取定期存款的会计分录是()。A.借：单位定期存款B.借：单位活期存款应付利息应付利息贷：单位活期存款贷：单位定期存款C.借：单位定期存款D.借：单位活期存款应付利息应付利息贷：库存现金贷：库存现金正确答案：A参考解析：单位支取定期存款时，应转账办理，不直接支付现金，会计分录为：借：单位定期存款应付利息（银行于资产负债表日提取的应付利息）利息支出（上一资产负债表日至到期日前一天的利息及过期支取定期存款的利息）贷：单位活期存款。(22.)假定某投资者在某年5月4日以期货方式按每股12元的价格卖出1000股A公司股票，交割日为同年8月4日。同年7月12日该股票价格下跌到8元，该投资者随即以每股8元的价格买入该股票1000股的期货合约。若不考虑佣金、契税等交易成本，从这项交易中该投资者()元。A.获利2000B.获利4000C.亏损2000D.亏损4000正确答案：B参考解析：根据题意，该投资者通过先卖后买的空头交易获利(12-8)*1000=4000元。(23.)下列货币形态中，属于代用货币的是()。A.贝壳B.金币C.交子D.人民币正确答案：C参考解析：代用货币最早出现在我国北宋年间。据《宋史》记载，当时四川地区商业发达，贸易往来频繁，原来使用的铁钱体重、值小，携带十分不便，于是人们用树皮纸做成货币，即“交子”。(24.)下列金融机构中，不以盈利为目标的金融机构是()。A.村镇银行B.中外合资商业银行C.大型国有控股商业银行D.政策性银行正确答案：D参考解析：政策性银行一般是由政府通过直接出资或担保等形式创立，为贯彻国家产业政策、区域发展政策服务，不以盈利为目标的金融机构。村镇银行是指经中国银行业监督管理委员会依据有关法律、法规批准，由境内外金融机构、境内非金融机构企业法人、境内自然人出资，在农村地区设立的主要为当地农民、农业和农村经济发展提供金融服务的银行业金融机构。中外合资商业银行是我国与其他国家（或地区）的投资者共同出资建立、共同管理、共担风险，按照投资比例分取收益的股份制银行。大型国有控股商业银行是指由国家（财政部、中央汇金公司）直接控股的商业银行。(25.)贴现率的计算公式为()。A.贴现率（年率）=（贴现利息/票面金额）*（360/未到期天数）*100%B.贴现率（年率）=贴现利息/票面金额*100%C.贴现率（年率）=（贴现利息/票面金额）*（1/未到期天数）*100%D.贴现率（年率）=（贴现利息/票面金额）*（360/到期天数）*100%正确答案：A参考解析：依据教材，正确答案为选项A。(26.)存款人在基本存款账户以外的银行取得借款，应开立()。A.基本存款账户B.一般存款账户C.专业存款账户D.临时存款账户正确答案：B参考解析：一般存款账户是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户行以外的营业机构开立的结算账户。(27.)某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为()。A.买手B.成交量C.成交率D.换手率正确答案：D参考解析：某一交易日某只股票的成交量占其上市流通量的比例称为换手率。(28.)在进行信用证结算时，开证行验收了合格的单据，并已对外付款后，()。A.对议付行或受益人不具有追索权B.可对议付行行使追索权C.可对受益人行使追索权D.对开证申请人不具有追索权正确答案：A参考解析：开证行验收了合格的单据，并已对外付款承担了终结性付款的责任，对议付行或被指定的银行或汇票的前手无追索权。(29.)某公司发行某种债券，该债券面额为100元，发行价格为97元。这种发行方式属于发行。A.折价B.等价C.平价D.溢价正确答案：A参考解析：平价发行也称为“面值发行”或“等价发行”，即按照证券面值确定发行价格的证券发行方式；溢价发行是以高于证券面值的价格发行的证券发行方式；折价发行是以低于证券面值的价格发行的证券发行方式。(30.)在资产负债表日，银行一计提未减值贷款应收利息的会会分录是（）。A.借：单位活期存款B.借：贷款损失准备贷：利息收入贷：利息收入C.借：应收利息D.借：应收利息贷：利息收入贷：单位活期存款正确答案：C参考解析：资产负债表日银行计提未减值贷款应收利息，借记“应收利息”（按贷款的合同本金和合同约定的名义利率计算的应收未收利息入账），贷记“利息收入”（按贷款的摊余成本和实际利率计算确定的利息收入入账）。(31.)持卡人先按银行要求交存一定金额的备用金，当备用金不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是()。A.借记卡B.贷记卡C.准借记卡D.准贷记卡正确答案：D参考解析：持卡人先按银行要求交存一定金额的备用金，当备用金不足支付时，可在发卡银行规定的信用额度内透支的信用卡是准贷记卡。(32.)如果其他情况不变，中央银行在公开市场卖出有价证券，货币供应量将()。A.减少B.增加C.不变D.先增后减正确答案：A参考解析：当中央银行从商业银行买进证券时，中央银行直接将证券价款转入商业银行在中央银行的准备金存款账户，直接增加商业银行超额准备金存款，提高商业银行信贷能力和货币供应能力。反之，如果商业银行从中央银行买进证券，则情况相反。(33.)银行承兑汇票到期结算时，如申请人无款或不足支付，承兑银行应对票款或不足部分做的会计分录是()。A.借：“贷款损失准备”，贷：“贷款”B.借：“应解汇款”，贷：“联行往来”C.借：“逾期贷款”，贷：“应解汇款”D.借：“应解汇款”，贷：“现金”正确答案：C参考解析：根据题意，应做会计分录如下：借：“逾期贷款”，贷：“应解汇款”。(34.)关于《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》的有关内容，下列说法正确的是()。A.该管理办法自2005年5月1日实行B.国内金融机构的法人要遵循公平、公正、诚信、自律的原则，充分披露有关信息，并提示投资风险，经过中国人民银行核准，可以发行金融债券C.政策性银行发行金融债券，可以不经过中国人民银行核准D.商业银行应该满足核心资本充足率在6%以上正确答案：B参考解析：A选项错误，该管理办法自2005年6月1日实行。选项C错误，政策性银行发行金融债券，应按年向中国人民银行报送金融债券发行申请，经中国人民银行核准后方可发行。选项D错误，商业银行应满足核心资本充足率不低于4%。(35.)提供租赁设备或工具短期使用权的租赁形式是()。A.财务租赁B.经营租赁C.杠杆租赁D.金融租赁正确答案：B参考解析：租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议。经营租赁是为满足承租人临时或季节性使用资产的需要而安排的“不完全支付”式租赁。承租人租赁资产只是为了满足经营上短期的、临时的或季节性的需要；并没有添置资产上的企图。融资租赁（FinancialLeasing），又称设备租赁(Equip-mentLeasing），或现代租赁（ModernLeasing），是指实质上转移与资产所有权有关的全部或绝大部分风险和报酬的租赁。资产的所有权最终可以转移，也可以不转移。(36.)在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于()。A.5%B.10%C.25%D.50%正确答案：B参考解析：流动性缺口率为90天内表内外流动性缺口与90天内到期表内外流动性资产之比，一般不应低于10%。(37.)某储户要求存3年期积零成整储蓄，到期支取本息50000元，如果月利率为6‰，每月应存()元。A.1250B.1500C.1750D.2000正确答案：A参考解析：每月应存金额=50000÷[36+(37÷2×36)×6‰]≈1250(元)。(38.)某客户2009年7月7日向银行申请贴现，票据金额为100万元，票据到期是2009年11月7日，该银行审查同意后，办理贴现，假设贴现率为3.9‰，贴现利息为()元。A.3900B.15600C.31200D.62400正确答案：B参考解析：根据题意，贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期，则本题中贴现利息=100万元*3.9‰*4=15600元。(39.)人们有明显感觉，不愿保存货币，抢购商品寻找其保值措施的通货膨胀程度为()。A.开放型通货膨胀B.爬行式通货膨胀C.预期型通货膨胀D.跑马式通货膨胀正确答案：D参考解析：通货膨胀按其程度可划分为爬行式通货膨胀、跑马式通货膨胀以及恶性通货膨胀，题中所描述的应为跑马式通货膨胀。(40.)金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门，这体现金融风险管理的()。A.垂直管理原则B.全面风险管理原则C.集中管理原则D.独立性原则正确答案：C参考解析：集中管理原则是指金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门；全面风险管理原则是指金融风险管理应该渗透到金融企业的各项业务过程和各个操作环节，覆盖所有的部门、岗位和人员；垂直管理原则是指董事会和高级管理层应当充分认识到自身对风险管理所承担的责任，并确保风险管理政策措施能够在整个金融企业得到贯彻和落实；独立性原则是指风险管理的检查、评价部门应当独立于风险管理的管理和执行部门，并有直接向董事会和高级管理层报告的渠道。(41.)汇兑结算的使用对象()。A.必须为企业B.必须为经批准的企业C.单位和个人均可D.必须为个人正确答案：C参考解析：单位和个人各种款项的结算，均可使用汇兑结算方式，且不受金额起点限制。(42.)浮动汇率合法化是()确立的。A.牙买加协议B.布雷顿森林体系C.魏格纳计划D.马斯特里赫特条约正确答案：A参考解析：牙买加协议正式确认了浮动汇率制的合法化，承认固定汇率制与浮动汇率制并存的局面，成员国可自由选择汇率制度。同时国际货币基金组织继续对各国货币汇率政策实行严格监督，并协调成员国的经济政策，促进金融稳定，缩小汇率波动范围。(43.)当央行购入政府债券时，将导致货币市场短期利率()。A.不变B.上升C.下降D.没影响正确答案：C参考解析：当央行购人政府债券时，直接引起市场上资金供应增加，将导致货币市场短期利率下降。(44.)根据我国金融业分业经营与分业管理的要求，投资基金管理公司经营活动及行为由()负责监督管理。A.中国人民银行B.银监会C.证监会D.保监会正确答案：C参考解析：根据我国金融业分业经营与分业管理的要求，投资基金管理公司经营活动及行为由证监会负责监督管理。(45.)由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行，约定在1年内还本付息的债务融资工具是()。A.银行票据B.可转让定期存单C.短期融资券D.可转换债券正确答案：C参考解析：短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具。(46.)在间接标价法下，汇率的涨跌都以()体现。A.本币数额变化B.外币数额变化C.中间货币数额变化D.美元数额变化正确答案：B参考解析：间接标价法的特点是：（1）本币的数量固定不变，折合成外币的数额则随着本币币值和外币币值的变动而变动。（2）汇率的涨跌都以相对的外币数额的变化来表示。如果一定单位的本币折算成外币的数量比原来多，则说明本币汇率上升，外币汇率下跌。(47.)由具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行，约定在1年内还本付息的债务融资工具()。A.银行票据B.可转让定期存单C.短期融资券D.可转换债券正确答案：C参考解析：短期融资券是指具有法人资格的非金融企业在银行间债券市场发行的，约定在1年内还本付息的债务融资工具。(48.)与银行、保险、证券一同构成现代金融业的四大支柱的是()。A.信用合作社B.投资基金C.资产管理公司D.信托公司正确答案：D参考解析：与银行、保险、证券一同构成现代金融业的四大支柱的是信托公司。(49.)企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算，而不应当仅仅按照它的法律形式作为会计核算的依据。这是会计核算一般原则中的()原则。A.谨慎性B.实质重于形式C.相关性D.重要性正确答案：B参考解析：企业应当按照交易或事项的经济实质进行会计核算，而不应当仅仅按照它的法律形式作为会计核算的依据，这是会计核算一般原则中的实质重了形式原则。(50.)签发行签发银行汇票，其贷记科目是()。A.活期存款——汇款单位B.汇出汇款C.联行往来D.应解汇款正确答案：B参考解析：签发行签发银行汇票，其贷记科目是“汇出汇款”，A是其借记科目。(51.)中央银行利率是整个利率体系的主导利率。因此，人们把中央银行的再贴现率称为()。A.优惠利率B.基准利率C.市场利率D.实际利率正确答案：B参考解析：人们把中央银行的再贴现率称为基准利率。(52.)剔除通货膨胀因素之后的汇率称为()。A.官方汇率B.开盘汇率C.套算汇率D.实际汇率正确答案：D参考解析：实际汇率是指剔除通货膨胀因素之后的汇率。官方汇率也称法定汇率，是外汇管制较为严格的国家授权其外汇管理当局制定并公布的本国货币与其他国家货币之间的外汇牌价。开盘汇率，又称开盘价，是外汇银行在一个营业日刚开始营业时进行外汇买卖使用的汇率。套算汇率是指在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率。(53.)根据贷款五级分类，不良贷款是指()类贷款。A.逾期、呆滞、呆账B.关注、次级、可疑C.次级、可疑、损失D.关注、次级、损失正确答案：C参考解析：从2004年起，我国金融机构包括商业银行、财务公司、农村信用社等都全面推行了贷款五级分类制度。五级分类方法把贷款分成正常、关注、次级、可疑和损失五个类别，后三类被归为不良贷款。(54.)在货币供应量M0、M1、M2和M3的层次划分中，流动性最强的是()。A.M0B.M1C.M2D.M3正确答案：A参考解析：M0=流通中现金，流通中的现金流动性最强。所以正确答案为选项A。(55.)某储户于2008年3月到银行存了一笔两年期的定期存款，年利率为5%，每年计息一次，若2010年3月去提款时，取得此笔存款的本息合计11000元，则存入的原始金额为()元。A.10000B.9977C.8000D.5238正确答案：B参考解析：整存整取定期储蓄利息=本金*年数*年利率。(56.)证券发行者将证券定向售给有限的机构投资者称为()。A.公募发行B.有限发行C.机构发行D.私募发行正确答案：D参考解析：私募发行又称私下发行，就是发行者将证券定向售给有限的机构投资者，如保险公司、共同基金等。私募发行不受公开发行的规章限制，除能节约发行时间和发行成本外，又能够比在公开市场上交易相同结构的证券给证券公司和投资者带来高的收益率。(57.)下列不属于金融期货特点的是（）。A.合约标准化B.灵活性C.逐日盯市制D.直接清算制正确答案：D参考解析：金融期货的特点包括：合约标准化、灵活性、逐日盯市制和间接清算制。(58.)商业银行的资本充足率指标体现其经营的()。A.盈利性B.安全性C.流动性D.社会性正确答案：B参考解析：商业银行资本作为经营亏损的缓冲，能对存款者起到一定的保护作用，因此，较高的资本充足率能增加存款的安全性，有利于商业银行存款规模的增加。(59.)国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于()年。A.1944年B.1945年C.1946年D.1947年正确答案：A参考解析：国际货币体系当中的布雷顿森林体系建立于1944年。(60.)商业银行发放的1年以内的贷款是()贷款。A.短期B.中期C.长期D.呆滞正确答案：A参考解析：定期贷款按其偿还期限的长短，可以分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。短期贷款期限小于等于1年，中期贷款期限大于1年小于等于5年，长期贷款期限大于5年。(61.)共用题干某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期权合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z甲股票5000股，期权价格为0.5元/股。根据以上资料，回答下列问题：A.2500B.5000C.7500D.10000正确答案：D参考解析：影响期权价格的因素包括证券价格的波动幅度、证券行情的变化趋势以及合同有效期长短。

该投资者L预期股票价格将会下跌，所做交易应为看跌期权，也叫卖出期权，期权费为5000*0.5=2500元。

根据题意，L获利=(10-8)*5000-5000*0.5=7500元。

若为期货交易，则没有期权费用支出，L将获利10000元。(62.)共用题干某企业在2007年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率5‰。合同规定采用利随本清的计息方法。根据以上资料，回答下列问题：A.2500B.5000C.10000D.30000正确答案：D参考解析：在对抵押品进行财务分析时，要重点分析该机器的现值大小、市场变化及可售程度。

采用利随本清的计息方式，则利息：100万*5‰*6=30000元。

题中所描述的贷款应属于抵押贷款，同时抵押贷款又属于担保贷款的一种，贷款限期6个月，属于短期贷款。

下列属于对贷款抵押物的选择应遵循的原则的是法规允许买卖原财则、减少风险原则、易于拍卖原则以及抵押物优选原则。(63.)共用题干20世纪80年代以来，各国银行间的竞争日益激烈，而西方各国关于银行资本定义不统一，资本充足率也没有规范标准。1988年7月美国、英国、法国、加拿大等12国的中央银行达成《巴塞尔协议》。根据以上资料，回答下列问题：A.4%B.6%C.8%D.10%正确答案：A参考解析：《巴塞尔协议》规定商业银行的资本充足率最低标准要达到8%。

协议规定核心资本与全部风险资产的比率至少为4%。

《巴塞尔协议》明确将资本分为核心资本和附属资本两类。

《巴塞尔协议》规定的核心资本包括实收股本和公开储备。(64.)共用题干设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。根据以上资料，回答下列问题：A.1000B.1300C.1500D.210正确答案：B参考解析：基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款=300+(1800-800)=1300万元。

选项A是因同业往来引起的头寸增加因素，选项D是与中央银行往来引起的头寸减少。

根据初始头寸的计算公式，可得初始头寸=[（1800-800）-200]+(190-90)+（1300-150）+350=1400万元。

根据题意可知，当日现金头寸=1400+160-80+30-70+300=1740万元。(65.)共用题干设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。根据以上资料，回答下列问题：A.800B.900C.1050D.1400正确答案：D参考解析：基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款=300+(1800-800)=1300万元。

选项A是因同业往来引起的头寸增加因素，选项D是与中央银行往来引起的头寸减少。

根据初始头寸的计算公式，可得初始头寸=[（1800-800）-200]+(190-90)+（1300-150）+350=1400万元。

根据题意可知，当日现金头寸=1400+160-80+30-70+300=1740万元。(66.)共用题干设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金300万元，在央行准备金存款账户余额1800万元，其中法定准备金800万元。根据以上资料，回答下列问题：A.900B.1050C.1740D.1810正确答案：C参考解析：基础头寸=业务库存现金+在中央银行超额准备金存款=300+(1800-800)=1300万元。

选项A是因同业往来引起的头寸增加因素，选项D是与中央银行往来引起的头寸减少。

根据初始头寸的计算公式，可得初始头寸=[（1800-800）-200]+(190-90)+（1300-150）+350=1400万元。

根据题意可知，当日现金头寸=1400+160-80+30-70+300=1740万元。(67.)共用题干中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预调控，又体现在其各项业务活动之中。根据以上资料，回答下列问题：A.资产B.负债C.中间D.表外正确答案：A参考解析：中央银行的再贴现、再贷款属于资产业务。

中国人民银行开展各项金融业务活动，按其业务活动的对象，可分为选项A、B、C三项，中央银行不直接向社会公众提供服务。

《中华人民共和国中国人民银行法》第二十三条规定：中国人民银行为执行货币政策，可运用的货币政策工具有选项A、C、D。

中央银行从事公开市场业务的目的在于调节货币供应量。(68.)共用题干中央银行是一国金融体系的核心，是调节控制全国货币金融活动的最高权力机构，它可以根据全国经济发展的状况制定和执行货币政策，控制和调节货币供应量，对经济生活进行干预和控制。而中央银行对经济生活进行干预调控，又体现在其各项业务活动之中。根据以上资料，回答下列问题：A.获取利润B.增加资产的流动性C.提高资产的安全性D.调节货币供应量正确答案：D参考解析：中央银行的再贴现、再贷款属于资产业务。

中国人民银行开展各项金融业务活动，按其业务活动的对象，可分为选项A、B、C三项，中央银行不直接向社会公众提供服务。

《中华人民共和国中国人民银行法》第二十三条规定：中国人民银行为执行货币政策，可运用的货币政策工具有选项A、C、D。

中央银行从事公开市场业务的目的在于调节货币供应量。(69.)共用题干某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立期权合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z甲股票5000股，期权价格为0.5元/股。根据以上资料，回答下列问题：A.L所做的交易属于看跌期权，期权费为2500元B.L所做的交易属于卖出期权，期权费为500元C.L所做的交易属于买进期权，期权费为2500元D.L所做的交易属于卖出期权，期权费为7500元正确答案：A参考解析：影响期权价格的因素包括证券价格的波动幅度、证券行情的变化趋势以及合同有效期长短。

该投资者L预期股票价格将会下跌，所做交易应为看跌期权，也叫卖出期权，期权费为5000*0.5=2500元。

根据题意，L获利=(10-8)*5000-5000*0.5=7500元。

若为期货交易，则没有期权费用支出，L将获利10000元。多选题（共29题，共29分）(70.)金融监管的目标包括（）。A.安全性目标B.相对性目标C.效率性目标D.结构型目标E:公平性目标正确答案：A、C参考解析：目前各国无论采用哪一种监管组织体制，监管的目标基本是一致的，通常包括三大目标：安全性目标、效率性目标和公平性目标。(71.)国际收支顺差的主要原因是()。A.对外投资的增加B.对外贸易逆差C.对外贸易顺差D.外资流入E:外资流出正确答案：C、D参考解析：对外投资的增加会导致资本项目的逆差，选项A不正确，对外贸易顺差和外资流入会导致国际收支顺差。(72.)关于国家信用的说法正确的是()。A.弥补财政赤字的重要手段B.调节政府收支不平衡的手段C.筹集巨额资金的重要手段D.调节经济的重要手段E:是现代经济中最主要的信用形式正确答案：A、B、C、D参考解析：选项A、B、C、D是国家信用的作用，都正确，现代经济中最主要的信用形式是银行信用，E不正确。(73.)在公布外汇牌价时，通常使用的标价方式有()。A.直接标价法B.国际标准标价法C.一揽子标价法D.美元标价法E:间接标价法正确答案：A、D参考解析：在公布外汇牌价时，通常使用的标价方式有选项A、D、E。(74.)调节国际收支失衡主要的宏观政策措施有()。A.需求管理政策B.汇率政策C.资金融通政策D.资本自由流动政策E:直接管制政策正确答案：A、B、C参考解析：调节国际收支失衡主要的宏观政策措施有选项A、B、C、E。(75.)根据马克思的货币需求理论，执行流通手段的货币必要量决定于()。A.货币流通速度B.商品数量C.商品价格D.到期应支付的总额E:赊销商品价格总额正确答案：A、B、C参考解析：根据马克思的货币需求理论，执行流通手段的货币必要量决定于待销售商品价格总额和货币流通速度，其中待销售商品价格总额为商品数量和价格的乘积。(76.)上海交易所在集合竞价时，成交价的确定原则为()。A.可实现最大成交量B.高于该价格的买入申报与低于该价格的卖出申报全部成交C.与该价格相同的买方或卖方至少有一方全部成交D.最高买入申报与最低卖出申报价格相同，以该价格为成交价E:买人申报价格高于集中申报簿当时最低卖出申报价格时，以集中申报簿当时的最低卖出申报价格为成交价正确答案：A、B、C参考解析：选项A、B、C为上交所集合竞价成交价的确定原则，选项D、E为连续竞价成交价的确定原则。(77.)当前我国人民币汇率制度的特点有()。A.可调整的固定汇率B.汇率以外汇供求为基础C.参考一揽子货币进行调节D.有管理的汇率E:浮动汇率正确答案：A、C、D参考解析：当前我国人民币汇率制度的特点有选项A、C、D、E。(78.)利率风险的主要形式有()。A.重新定价风险B.利率变动风险C.基准风险D.汇率风险E:期权性风险正确答案：A、B、C参考解析：汇率风险属于市场风险的范畴，利率风险的表现形式主要有选项A、B、C、E四种。(79.)下列属于财政性存款的有()。A.地方财政存款B.机关、团体未支用前的经费C.地方金库存款D.基本建设存款E:储蓄存款正确答案：A、B、C、D参考解析：财政性存款是指国家财政集中起来的待分配待使用的国民收入，因各级财政和预算单位存入银行尚未使用而形成的存款。(80.)2010年巴塞尔银行委员会提出的银行操作风险管理的三道防线包括()。A.业务条线管理B.独立的法人操作风险管理部门C.建立评估机制D.独立的评估与审查E:鼓励银行持续改善内部管理正确答案：A、B、D参考解析：银行操作风险管理的三道防线：业务条线管理；独立的法人操作风险管理部门；独立的评估与审查。(81.)发生通货膨胀的情况下，会出现()的现象。A.货币供应量大于客观需求量B.物价上涨C.社会总供给大于总需求D.货币贬值E:货币流通速度增快正确答案：A、B、D参考解析：在通货膨胀的情况下，社会总供给小于总需求，存在需求过热的情况，货币流通速度会减慢，所以选项C、E不正确。(82.)下列贷款种类中，按照贷款用途划分的有()。A.商业企业贷款B.担保贷款C.生产经营性贷款D.科技开发贷款E:消费贷款正确答案：C、D参考解析：贷款可以从不同角度进行分类。按照贷款用途划分，分为生产经营性贷款、消费贷款和科技开发贷款。(83.)商业银行借款的种类有()。A.同业借款B.储蓄存款C.回购协议D.发行债券E:向中央银行融资正确答案：A、C、D参考解析：商业银行借入负债的业务包括同业借款、向中央银行融通资金、回购协议、向国际金融市场借款、占有短期资金、发行金融债券等方式。其中发行金融债券主要是筹集长期资金，以满足商业银行投资或长期贷款的需要，而其他筹集的都是期限较短的资金，是商业银行临时性资金短缺时增加的负债，其目的是保证流动性需要，防范流动性风险。(84.)现代经济中的信用货币存在形式主要是现金和存款，下面描述存款特征的是()。A.能立即形成购买力，流动性强B.具有收益性C.主要流转于银行体系之内D.可以来源于银行贷款派生机制E:货币量代号是M0正确答案：B、C、D参考解析：能立即形成购买力，流动性强，且货币量代号是M0是现金的特征，即选项A、E不正确。(85.)单位活期存款一般采用()计息方法。A.逐笔结息法B.积数计算法C.余额表计息D.分账户计息E:分段计息法正确答案：C、D参考解析：单位活期存款一般采用余额表计息和分账户计息。(86.)我国商业银行办理单位通知存款的品种有()。A.1天通知存款B.3天通知存款C.5天通知存款D.7天通知存款E:10天通知存款正确答案：A、D参考解析：单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。单位通知存款不论实际存期多长，按存款人提前通知的期限长短划分为1天通知存款和7天通知存款两个品种（单位外汇通知存款只有7天通知存款一种）。(87.)金融监管的原则是()。A.依法管理原则B.合理、适度竞争原则C.自我约束D.安全稳健与风险预防原则E:社会经济效益原则正确答案：A、B、D参考解析：应为自我约束和外部强制相结合原则，选项C错误。选项A、B、D、E正确。(88.)以下属于日前我国中央银行对金融机构执行的监管职责是()。A.制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法B.执行有关银行间同业拆借市场管理规定的行为C.执行有关外汇管理规定的行为D.执行有关反洗钱规定的行为E:对银行业金融机构实行现场和非现场监管正确答案：B、C、D参考解析：选项A、E是银监会的主要职责。(89.)国际结算托收按是否附有单据，可分为()。A.光票托收B.汇票托收C.跟单托收D.附单托收E:信汇托收正确答案：A、C参考解析：国际结算托收按是否附有单据，可分为光票托收和跟单托收。(90.)共用题干某企业在2007年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率5‰。合同规定采用利随本清的计息方法。根据以上资料，回答下列问题：A.技术性能B.现值大小C.市场变化D.可售程度正确答案：B、C、D参考解析：在对抵押品进行财务分析时，要重点分析该机器的现值大小、市场变化及可售程度。

采用利随本清的计息方式，则利息：100万*5‰*6=30000元。

题中所描述的贷款应属于抵押贷款，同时抵押贷款又属于担保贷款的一种，贷款限期6个月，属于短期贷款。

下列属于对贷款抵押物的选择应遵循的原则的是法规允许买卖原财则、减少风险原则、易于拍卖原则以及抵押物优选原则。(91.)共用题干某企业在2007年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率5‰。合同规定采用利随本清的计息方法。根据以上资料，回答下列问题：A.担保贷款B.短期贷款C.质押贷款D.信用贷款正确答案：A、B参考解析：在对抵押品进行财务分析时，要重点分析该机器的现值大小、市场变化及可售程度。

采用利随本清的计息方式，则利息：100万*5‰*6=30000元。

题中所描述的贷款应属于抵押贷款，同时抵押贷款又属于担保贷款的一种，贷款限期6个月，属于短期贷款。

下列属于对贷款抵押物的选择应遵循的原则的是法规允许买卖原财则、减少风险原则、易于拍卖原则以及抵押物优选原则。(92.)共用题干某企业在2007年3月20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款100万元，期限6个月，利率5‰。合同规定采用利随本清的计息方法。根据以上资料，回答下列问题：A.法规允许买卖原则B.减少风险原财C.易于拍卖原则D.抵押物次选原财正确答案：A、B、C参考解析：在对抵押品进行财务分析时，要重点分析该机器的现值大小、市场变化及可售程度。

采用利随本清的计息方式，则利息：100万*5‰*6=30000元。

题中所描述的贷款应属于抵押贷款，同时抵押贷款又属于担保贷款的一种，贷款限期6个月，属于短期贷款。

下列属于对贷款抵押物的选择应遵循的原则的是法规允许买卖原财则、减少风险原则、易于拍卖原则以及抵押物优选原则。(93.)共用题干20世纪80年代以来，各国银行间的竞争日益激烈，而西方各国关于银行