初级金融专业-初级经济师《金融专业知识与实务》模拟试卷1123

初级金融专业-初级经济师《金融专业知识与实务》模拟试卷1123单选题（共76题，共76分）(1.)某商业银行在出售国债的同时，与买方约定于若干天后以双方事先商定的价格再将等量的国债（江南博哥）买回，这种融资方式称为()。A.同业拆借B.回购交易C.期货交易D.票据贴现正确答案：B参考解析：证券回购交易是指资金需求者出售中短期证券的同时，与买方约定于未来某一时间以事先确定的价格再将等量的该种证券买回的短期融资方式。(2.)在证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为()。A.过户B.交割C.清算D.成交正确答案：A参考解析：证券买卖成交后，办理变更股东或债权人名簿记载的手续称为过户。证券交易后，持有人发生了变化，需要通过过户实现股权或债权在投资者之间的转移。B项交割是证券买卖双方成交后，在规定的时间内收付应收应付款项和证券的过程。(3.)证券公司为所承销的证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定的职能被称为()。A.做市商B.经纪商C.中间商D.服务商正确答案：A参考解析：证券公司在二级市场中扮演着做市商、经纪商和交易商三重角色：①作为做市商，在证券承销结束之后，证券公司有义务为该证券创造一个流动性较强的二级市场，并维持市场价格的稳定；②作为经纪商，证券公司代表买方或卖方，按照客户提出的价格代理进行交易；③作为交易商，证券公司从事证券自营买卖活动以实现自身资产与所经营资产的保值与增值。(4.)人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程称为()。A.现金发行B.现金漏损C.现金归行D.现金回笼正确答案：A参考解析：人民币从中国人民银行现金发行库直接进入商业银行和其他金融机构现金业务库的过程，称为现金发行。(5.)按照凯恩斯的货币需求理论，利率上升会导致()。A.交易性货币需求减少B.预防性货币需求增加C.现金需求增加D.投机性货币需求减少正确答案：D参考解析：凯恩斯认为，交易动机和预防动机货币需求L1（y），取决于收入y的水平，是收入y的函数，与收入y呈正相关关系，即收入y的水平越高，货币需求量越高，反之则越低。而投机性货币需求L2（r）与利息率有关，是利率r的函数，但与利率r是负相关关系，即利率水平越高，投机性货币需求L2（r）就越少，反之则越多。(6.)费雪的货币需求函数式为()。A.MV=PTB.Md=kPYC.L=L1（y）+L2（r）D.正确答案：A参考解析：B项为剑桥方程式；C项是凯恩斯货币需求函数；D项是弗里德曼的货币需求函数。(7.)所谓信用货币是以______为保证，通过一定______程序发行的。()A.信用；流通B.抵押；信用C.信用；信用D.债权；投放正确答案：C参考解析：信用货币是以信用为保证，通过一定的信用程序发行的，充当流通手段和支付手段的货币形态，是货币发展的现代形态。(8.)将货币供应量划分为M0、M1和M2等不同层次的依据是货币的()。A.相关性B.安全性C.流动性D.稳定性正确答案：C参考解析：不同层次的货币其流动性不同。根据中国人民银行公布的货币供给层次划分口径，我国的货币供应量分为三个层次：①M0=流通中现金；②M1=M0+活期存款；③M2=M1+准货币（定期存款+储蓄存款+其他存款）。(9.)按照“为存款人保密”的原则，下列说法不正确的是()。A.银行一般不得向任何单位和个人泄露存款人的姓名、地址等B.司法部门或公安部门若因审理案件的需要，可翻阅银行账簿C.若为审理案件需要，县（地区）以上银行可通知开户银行为司法部门或公安部门提供有关资料D.商业银行有权拒绝任何单位或个人对个人储蓄存款的查询、冻结正确答案：B参考解析：司法部门或公安部门如果因审理案件的需要，可按有关规定办理，但不可翻阅银行账簿。(10.)在货币需求理论中，提出恒久性收入与货币需求正相关的是()。A.凯恩斯B.费雪C.马歇尔D.弗里德曼正确答案：D参考解析：所谓恒久性收入，是弗里德曼分析货币需求时所提出的一个概念，可以理解为预期平均长期收入。恒久性收入与货币需求呈正相关关系。(11.)根据贷款五级分类，不良贷款是指()类贷款。A.逾期、呆滞、可疑B.关注、次级、可疑C.次级、可疑、损失D.关注、次级、损失正确答案：C参考解析：商业银行贷款至少分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。(12.)划分货币层次的重要依据是金融资产的()。A.兑换性B.还原性C.流动性D.稳定性正确答案：C参考解析：根据金融资产的流动性，可将货币划分为M0，M1，M2，M3。不同层次的货币其流动性不同，流通性强的货币容易转化为现实购买力和支付手段；而流动性较差的货币形式转化为现实的购买力相对困难一些。(13.)商业银行通过吸收存款，动员和集中社会上的闲置货币资金，然后放款给需求者，从而成为借贷双方的中介人，发挥()职能。A.货币投放B.货币转换C.支付中介D.信用中介正确答案：D参考解析：隐藏答案收藏标记反馈(14.)某客户于2013年5月1日向银行申请贴现，票据金额为60万元，票据到期日是2013年5月11日，该银行审查同意后，办理贴现，假设贴现率为月利率2.25‰,贴现期按10天计算，贴现利息为()元。A.45B.450C.495D.1250正确答案：B参考解析：贴现利息的决定因素是贴现票据的票面金额、贴现率和贴现期。其中，贴现率就是办理贴现使用的贴现利率，贴现期就是票据自贴现日起至票据到期日的前一日止的时间。计算公式为：贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期。本题，贴现利息=600000×（2.25‰÷30）×10=450（元）。(15.)我国现行的利率体系是以()为基础。A.中央银行利率B.金融机构利率C.市场利率D.法定利率正确答案：A参考解析：按利率的结构划分，我国现行的利率体系是以中央银行利率为基础、金融机构利率为主体和市场利率并存的利率体系。(16.)按照中国人民银行规定，贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率()，并根据中国人民银行的此项利率调整而调整。A.万分之二B.万分之三C.万分之四D.万分之五正确答案：D参考解析：按照中国人民银行规定，贷记卡透支按月计收复利，准贷记卡透支按月计收单利，透支利率为日利率万分之五，并根据中国人民银行此项利率调整而调整。(17.)下列关于贴现利息的计算公式中，正确的是()。A.贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期B.贴现利息=票据的票面金额÷贴现率×贴现期C.贴现利息=贴现率×贴现期÷票据的票面金额D.贴现利息=票据的票面额÷贴现率÷贴现期正确答案：A参考解析：贴现利息的决定因素是贴现票据的票面金额、贴现率和贴现期，其计算公式为：贴现利息=票据的票面金额×贴现率×贴现期。(18.)()的实施，意味着巴塞尔新资本协议和巴塞尔资本协议Ⅲ在我国得到全面实施。A.《商业银行资本管理办法（试行）》B.《关于实施过渡期安排相关事项的通知》C.《商业银行资本充足率监督检查指引》D.《巴塞尔协议Ⅲ》正确答案：A参考解析：借鉴巴塞尔协议Ⅲ，结合中国银行业改革与发展的实际国情，2012年6月7日，我国银监会发布了《商业银行资本管理办法（试行）》，并于2013年1月1日起实施。该办法的实施，意味着巴塞尔新资本协议和巴塞尔资本协议Ⅲ在我国得到全面实施。(19.)关于CD与CD市场，下列说法正确的是()。A.是可转让大额定期存单转让而非发行的市场B.到期时，CD持有人只能向银行提取利息，不能提取本金C.CD面额一般较小D.CD一般不能提前支取正确答案：D参考解析：A项CD市场（可转让大额存单市场），是可转让定期存单的发行和转让市场；B项到期时，CD持有人可向银行提取本息；C项CD的特点是期限固定、面额较大、到期前可流通转让；D项CD的利率一般都高于同档次定期存款利率，不办理提前支取，不分段计息，不计逾期利息。(20.)假定某投资者在某年3月1日以期货方式按每股30元的价格买进1000股A公司股票，交割日为同年6月1日。同年5月12日该股票价格涨到32元，该投资者随即以每股32元的价格卖出该股票1000股的期货合约。若不考虑佣金、契约税等交易成本，从这项交易中该投资者()元。A.亏损2000B.亏损3000C.获利2000D.获利3000正确答案：C参考解析：投资者获利=（32-30）×1000=2000（元）。(21.)对已发行的证券进行买卖、转让的市场称为()。A.证券发行市场B.证券流通市场C.初级市场D.一级市场正确答案：B参考解析：按金融交易的性质，可将金融市场分为一级市场和二级市场：前者又称为初级市场或发行市场，是指金融商品的发行者将其发行的票据或证券等金融商品创造出来并首次出售给投资者的市场；后者又称为次级市场、交易市场或转让市场，是指已发行的票据或证券进行流通转让的市场。(22.)某公司发行某种1年期债券，该债券的面值为100元，发行价格为96元，这种发行方式属于()发行。A.折价B.平价C.等价D.溢价正确答案：A参考解析：债券发行中，平价发行是指按照债券的面额发行，溢价发行是指按照高于债券面额的价格发行，折价发行是指按照低于债券面额的价格发行。(23.)下面不属于我国支付结算原则的是()。A.恪守信用，履约付款B.银行不垫款C.为客户存款保密D.谁的钱进谁的账，由谁支配正确答案：C参考解析：作为全国各部门经济活动的结算支付中心，金融企业办理转账结算时必须贯彻恪守信用、履约付款，谁的钱进谁的账、由谁支配，不垫款的三项原则。(24.)比较下列商业银行业务，哪项业务风险较大？()A.表内资产业务B.或有债权，或有债务中间业务C.金融服务类中间业务D.支付结算类中间业务正确答案：A参考解析：商业银行中间业务与商业银行的表内资产业务相比，风险度较低，但并不能说没有风险。其中，BCD三项均为中间业务。(25.)贷款损失准备与各项贷款余额之比表示的是下列哪个指标？()A.贷款拨备率B.拨备覆盖率C.存贷比D.流动性覆盖率正确答案：A参考解析：贷款拨备率的计算公式为贷款损失准备与各项贷款余额之比；拨备覆盖率为贷款损失准备与不良贷款余额之比；存贷比是各项贷款余额与各项存款余额之比；流动性覆盖率是优质流动性资产储备与未来30日现金净流出量之比。(26.)下列说法中错误的是()。A.商业银行的流动性覆盖率应当不低于l00％B.商业银行的净稳定资金比例应当不低于100％C.商业银行的存贷比应当不高于75％D.商业银行的流动性比例应当不低于75％正确答案：D参考解析：商业银行的流动性比例应当不低于25％。(27.)在商业银行流动性风险管理中，流动性比例为流动性资产余额与()之比。A.流动性负债余额B.负债总额C.贷款余额D.风险资产总额正确答案：A参考解析：衡量流动性的主要指标有：流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率（均按照本币和外币分别计算）。其中，流动性比例衡量银行流动性的总体水平，计算公式为：流动性资产余额÷流动性负债余额。(28.)经济体制改革和经济结构调整遗留下来的问题不包括()。A.财税体制改革使得经济运行中的一些矛盾转移给银行B.政府和行业主管部门职能转换过程中形成的风险C.企业改革和发展过程中形成的损失，最终体现在银行资产质量上D.商业银行资产保全的社会环境较差正确答案：A参考解析：经济体制改革和经济结构调整的遗留问题包括：①地方政府和行业主管部门职能转换过程中形成的风险。②企业改革和发展过程中形成的损失，最终体现在银行资产质量上。包括企业在高负债率下重复建设、管理混乱等因素造成的损失影响信贷资产质量；企业借改制之机，转移有效资产，恶意逃避银行债务；维护商业银行权益的法律不健全、执法不力，加上地方保护主义；商业银行资产保全的社会环境较差。(29.)在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受()的影响。A.信用风险B.市场风险C.法律风险D.流动性风险正确答案：C参考解析：法律风险是指因不完善、不正确的法律意见、文件而造成金融企业同预计情况相比资产价值下降或债务增大的风险。在开拓新业务时，或交易对象的法律权力未能界定时，金融企业尤其容易受到法律风险的影响。(30.)随着金融服务业的全球化，金融风险呈现出的新特征不包括()。A.高传染性B.高破坏性C.连锁效应增强D.风险的形式呈现单一性正确答案：D参考解析：金融风险呈现新的特征有：高传染性、高破坏性和连锁效应增强。金融风险所包含的种类和内容也更加复杂，表现为：①汇率风险增大；②操作风险成为监管的重点；③各种风险的界限日益模糊，在同一种金融产品或者交易中可能存在多种风险共生的现象。(31.)下列不属于托收行责任的是()。A.核对单据B.按常规处理业务，并承担过失责任C.保管好单据D.选择代收行正确答案：C参考解析：托收行的主要责任有：①核对单据；②选择代收行；③缮制托收委托书；④按常规处理业务，并承担过失责任。C项属于代收行的责任。(32.)开证行是以自己的信用作出的付款保证，所以，开证行在受益人提交合格的单据后，负有第一性的()。A.托收责任B.代收责任C.付款责任D.承兑责任正确答案：C参考解析：信用证的特点是：①开证行以自已的信用做出付款保证，所以开证行在受益人提交合格的单据后，负有第一付款责任；②信用证与可能作为其依据的销售合同或其他合同是相互独立的，即信用证是一项自足的文件，与贸易合同彼此独立。对于单据表面描述符合合同要求而与信用证条款不一致者。开证行有权拒绝付款；③在此业务中，各有关当事人所处理的只是单据，而不是单据所涉及的货物、服务或其他行为。信用证业务是一种单据买卖业务，银行只看单据。而不管货物，他只要求受益人所提交的单据表面上与信用证条款相符合，而对于所装货物的实际情况如何，是否中途损失，能否如期到达目的港等等均不负责。对于单据的真伪，专业性术语的翻译、邮递过程中的丢失，也不负责。(33.)用一国货币所表示的另一国货币的价格称为()。A.世界统一价格B.国际市场价格C.国际储备价格D.汇率正确答案：D参考解析：汇率又称汇价或外汇行市，是指用一国货币所表示的另一国货币的价格，或一国货币折算成另一国货币的比率。(34.)在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率是()。A.卖出汇率B.套算汇率C.买入汇率D.中间汇率正确答案：B参考解析：套算汇率是指在基础汇率基础上套算出来本币与非关键货币之间的汇率。在国际市场上，几乎所有的货币与美元都有一个兑换率，一种非美元货币对另外一种非美元货币的汇率需要通过对美元的汇率进行套算，这种套算出来的汇率就是套算汇率。(35.)跟单托收是指附有商业单据的金融单据的托收及()的托收。A.不附有商业单据的金融单据B.不附有金融单据的商业单据C.非贸易结算D.附有保险单、品质证的商业汇票正确答案：B参考解析：A项，光票托收是指不附带商业单据的金融单据的托收；C项，非贸易结算的托收必定是光票托收；D项属于附有商业单据的金融单据的托收。(36.)与黄金完全脱钩，仅作为一种价值符号的货币形态是()。A.商品货币B.信用货币C.金属货币D.代用货币正确答案：B参考解析：信用货币是一种价值符号，与黄金已经完全脱离。它的发行以国家在一定时期提供的商品、劳务量为保证。作为一种价值符号，是表现商品价值的尺度和索取价值对等物的手段。(37.)某储户2013年6月8日存入银行定活两便储蓄存款3000元，2014年6月8日全部支取，假设支取时该行挂牌储蓄的1年期整存整取定期储蓄利率为4.5%，该银行应付该储户的利息为()元。A.13.50B.135.00C.81.00D.32.00正确答案：C参考解析：定活两便储蓄存款实存期不足三个月的，按活期储蓄存款利率计息；三个月以上（含三个月），不满半年的，整个存期按支取日定期整存整取三个月存款利率打六折计息；存期半年以上（含半年），不满一年的，整个存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折计息；存期在一年以上（含一年），无论存期多长，整个存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折计息。题中，存期为1年，应付利息为：3000×4.5％×60％=81（元）。(38.)借款人支付给贷款人的使用贷款的代价是()。A.资本B.利息C.工资D.利润正确答案：B参考解析：利息是借款人支付给贷款人的使用贷款的代价，或者说利息是贷款人由于借出货币使用权而从借款人那里获得的报酬。(39.)出口方所在地银行向出口商提供信贷，出口商向国外进口商提供延期付款销售，这种信用形式称为()。A.卖方信贷B.买方信贷C.补偿信用D.外汇信贷正确答案：A参考解析：出口信贷是银行对出口贸易所提供的信贷，主要有卖方信贷和买方信贷两种形式：前者是指出口方所在地银行向出口商提供信贷，出口商向国外进口商提供延期付款销售；后者是指由出口方所在地银行或其他金融机构向进口方所在地银行或进口商提供贷款。(40.)()是中央银行区别于普通商业银行的根本标志。A.独占货币发行权B.独占货币创造权C.独特的服务领域D.独特的经营目标正确答案：A参考解析：中央银行的职能之一是作为“发行的银行”，中央银行负责在一国范围内发行统一流通的无限法偿货币。独占货币发行权是中央银行最先具有的职能，也是其区别于普通商业银行的根本标志。(41.)商业银行通过发行优先股补充一级资本，有助于商业银行构建()的资本补充渠道。A.多层次和多元化B.单一层次和多元化C.多层次和一元化D.单一层次和一元化正确答案：A参考解析：商业银行通过发行优先股补充一级资本，有助于商业银行构建多层次、多元化的资本补充渠道，进一步夯实资本基础，可持续地支持实体经济发展。(42.)我国的财务公司主要是为()提供金融服务。A.企业集团内部B.企业集团之间C.企业集团外部D.社会公众正确答案：A参考解析：我国的财务公司是为企业集团成员单位的技术改造、新产品开发和产品销售提供金融服务。(43.)下列金融工具中，属于衍生工具的是()。A.货币B.商业票据C.债券D.利率互换正确答案：D参考解析：衍生金融工具是由基础性金融工具衍生出来的、其价格对基础性金融工具有依赖关系的各种金融合约的总称。基础性金融工具主要包括：货币、利率工具（如债券、商业票据、存单等）和股票等。从交易机制上看，衍生金融工具主要有远期、期货、期权、互换等品种。(44.)中央银行不以盈利为目标，是()的金融机构。A.为存款者服务B.充当社会信用中介C.为工商企业服务D.为实现国家经济政策服务正确答案：D参考解析：中央银行不以盈利为目标，其办理金融业务的目的是为了执行货币政策，以保证货币政策目标的实现为指导原则，是为实现国家经济政策服务的金融机构。(45.)下列不属于常备借贷便利的特点的是()。A.金融机构可根据自身流动性需求申请B.是中央银行与金融机构间的“一对多”交易C.交易对手覆盖面广D.针对性强正确答案：B参考解析：常备借贷便利的主要特点：①由金融机构主动发起，金融机构可根据自身流动性需求申请常备借贷便利；②常备借贷便利是中央银行与金融机构“一对一”交易，针对性强；③常备借贷便利的交易对手覆盖面广，通常覆盖存款金融机构。(46.)商业银行现金资产管理中，适度的现金资产是在满足商业银行流动性的前提下，力求其______与______之和最小。()A.管理成本；机会成本B.财务成本；机会成本C.管理成本；销售成本D.管理成本；财务成本正确答案：A参考解析：保持库存现金，需要专门守库、押运、清点的工作人员及完好的技术设备，这些人员的工资性支出及其他对个人性支出、设备折旧及其他公用经费等构成现金资产的管理成本。同时，现金资产一般是无利或微利资产，当商业银行保持太多现金资产时，则失去了获取利息或其他收入的机会，形成较高的机会成本。因此，适度的现金资产应是在满足商业银行流动性的前提下，力求其管理成本、机会成本之和最小。(47.)2014年11月，金融稳定理事会公布的最新全球系统重要性银行名单中，()没有入选。A.中国工商银行B.中国银行C.中国建设银行D.中国农业银行正确答案：C参考解析：2014年11月，金融稳定理事会公布的最新全球系统重要性银行名单中，中国银行、中国工商银行和中国农业银行入选，中国入选该名单的银行首次达到三家。(48.)()是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金。A.可贷头寸B.基础头寸C.可用头寸D.储备头寸正确答案：A参考解析：可贷头寸是指商业银行某一时点可直接用于贷款和投资的资金，形成商业银行盈利性资产的主要来源。(49.)物价受抑制的条件下，通货膨胀表现为货币贬值，物价上涨和货币流通速度()。A.加快B.减慢C.不变D.停滞正确答案：B参考解析：在物价受抑制的条件下，通货膨胀是由于货币供应量超过了客观需要量，从而引起货币贬值、物价上涨和货币流通速度减慢的经济现象。(50.)商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起()天内。A.30B.20C.15D.10正确答案：D参考解析：商业汇票的提示付款期限为自汇票到期日起10天内。出票人在付款人处的存款足以支付支票金额时付款人应当在见票当日足额付款。超过提示付款期限提示付款的，持票人开户银行不予受理，付款人不予付款。出票人仍应对收款人或持票人承担付款责任。(51.)委托收款与()的具体账务处理相同。A.汇兑结算业务B.托收承付结算C.汇票贴现D.支票结算正确答案：B参考解析：委托收款与托收承付结算的具体账务处理相同：①收款人开户行受理托收时，不做账务记载，但需在“发出委托收款结算凭证登记簿”上登记；②付款人开户行受理托收时，同样不做账务记账，但需登记“代收委托收款结算凭证登记簿”；③付款人开户行办理划款时，借记“单位活期存款”科目——付款人户，贷记“联行往来”科目；④委托行收到款项时，借记“联行往来”科目，贷记“单位活期存款”科目——收款人户。(52.)“金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门”。这是指金融风险管理的()。A.全面风险管理原则B.垂直管理原则C.集中管理原则D.独立性原则正确答案：C参考解析：集中管理原则是指金融企业应当同时设立风险管理委员会和具体的业务风险管理部门。风险管理委员会负责制定风险管理政策，进行总体风险的汇总、监控与报告，并且负责风险管理办法与架构的决策；具体业务风险管理部门则进行具体的风险管理，执行风险管理委员会制定的风险政策与管理程序，应用风险模型测量与监控风险等。(53.)金融风险的不确定性是指()。A.金融风险要素与所产生的损失难以完全预计B.金融风险不可测C.金融风险不可控D.金融风险与决策不相关正确答案：A参考解析：金融风险的不确定性即形成金融风险的要素和所产生的损失难以完全预计。风险无时无处不在。(54.)借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款是()。A.次级贷款B.可疑贷款C.损失贷款D.关注贷款正确答案：B参考解析：可疑类贷款是指借款人无法足额偿还本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成较大损失的贷款；次级类贷款是指借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失；损失类贷款是指在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然无法收回，或只能收回极少部分的贷款；关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但是存在一些可能对偿还贷款本息产生不利影响的因素的贷款。(55.)风险报告应具备的要求不包括()。A.内容要完整，做到面面俱到B.输入的数据必须准确有效C.应具有时效性D.应具有很强的针对性正确答案：A参考解析：A项风险报告应具有很强的针对性，对不同的部门提供不同的报告，如资产组合分析报告、操作风险评估报告等。(56.)下列关于商业银行流动性风险的说法错误的是()。A.流动性风险经常和信用风险、市场风险等联系在一起，是各种风险的最终表现形式B.商业银行必须随时准备满足即时的现金需求，流动性风险具有季节性和突发性C.流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险等相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险D.流动性风险是银行业危机的间接原因正确答案：D参考解析：商业银行流动性风险的主要特点包括：①流动性风险经常和信用风险、市场风险等联系在一起，是各种风险的最终表现形式，是银行业危机的直接原因；②流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险等相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险；③商业银行必须随时准备满足即时的现金需求，流动性风险具有季节性和突发性。(57.)汇率直接标价法的特点是：当汇率变动时，()。A.本币数量不变，外币数量变化B.外币数量不变，本币数量变化C.本币数量与外币数量同时变化D.本币数量与第三国货币数量同时变化正确答案：B参考解析：目前世界上绝大多数国家都采用直接标价法。我国国家外汇管理局公布的外汇牌价，就是采用直接标价法。其特点是：①外币的数量固定不变，折合本币的数量则随着外币币值和本币币值的变化而变化。②汇率的涨跌都以本币数额的变化来表示，本币标价额的增减“直接”地表现了外汇汇率的涨跌。(58.)基础汇率是一国所制定的本国货币与()之间的汇率。A.关键货币B.美元C.基础货币D.世界货币正确答案：A参考解析：基础汇率是指本币与某一关键货币之间的汇率。目前各国一般都选择本国货币与美元之间的汇率作为基础汇率。(59.)下列关于银行保函的说法，错误的是()。A.其侧重点在于担保而不在于付款B.主要当事人有委托人、受益人和担保人C.独立性保函能使受益人的权益不至于因基础合同纠纷而遭受损失D.独立性保函不依附于基础合同而存在，易使银行卷入复杂的商业纠纷中正确答案：D参考解析：D项，独立性保函之所以出现并被广泛采用，主要原因有：①从受益人的角度来说，独立性保函能使其权益不至于因基础合同纠纷而遭受损失；②从银行角度来说，独立性保函能使它不至于卷入复杂的商业纠纷中去。(60.)()证实汇出行委托付款指示的真实性。A.汇款人B.收款人C.汇出行D.汇入行正确答案：D参考解析：汇入行也称解付行，是接受汇出行委托，向收款人解付汇入款项的银行。汇入行通常是收款人所在地银行，它必须是汇出行的联行或代理行。其职责是证实汇出行委托付款指示的真实性，通知收款人取款并付款。(61.)某银行2010年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元，并于当日全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月，贷款利率5.76%。同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷款，其在2010年9月20日前没有发生其他存款行为。每季度末月20日为该银行结息日。按利随本清计息，该银行在2010年9月21日贷款到期应收利息是()元。A.5530B.5760C.6912D.11520正确答案：B参考解析：利随本清是借款人偿还银行贷款时，银行按偿还金额逐笔计收利息。贷款的计息时间从贷出之日起，算至归还前一天止。如贷款期限是整月的，则按月计息；如有零头天数，可全部化成天数，按日计息。每月均按30天计算，零头天数有一天算一天。计算公式为：按月计息：利息=还款金额×月数×月利率。本题中，利息=200000×（5.76%÷12×6）=5760（元）。(62.)某银行2010年3月21日向某客户发放汽车贷款20万元，并于当日全部划转指定汽车经销商。该笔贷款期限为6个月，贷款利率5.76%。同年9月11日，该客户存入25万元活期存款以备偿还贷款，其在2010年9月20日前没有发生其他存款行为。每季度末月20日为该银行结息日。截止2010年9月20日，该客户存款计息积数是()。A.2000000B.2500000C.2544240D.4500000正确答案：B参考解析：计息积数是每次存款余额与其实际存期的乘积，积数相加之和再乘利息率即得利息。本题中，计息积数=250000×10=2500000。(63.)我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为50亿元。其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元；贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元；加权风险资产总额为520亿元。根据上述材料，回答下列问题。根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》，该银行二级资本金额是()亿元。A.20B.9C.2D.1正确答案：C参考解析：二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备和少数股东资本可计入部分，其中，二级资本工具主要包括次级债、可转债和二级资本债，目前，我国银行业二级资本工具仅包括次级债、可转债等。根据题目长期次级债为2亿元可得答案。(64.)我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为50亿元。其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元；贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元；加权风险资产总额为520亿元。根据上述材料，回答下列问题。该银行全部资本充足率是()。A.4%B.5%C.6%D.10%正确答案：D参考解析：根据公式，资本充足率=资本/风险资产=（核心资本+附属资本）/∑（资产×风险权数），可得：该银行全部资本充足率=（50+2）÷520×100%=10%。(65.)我国某银行会计报告提供的相关资料如下：股东权益总额为50亿元。其中，股本为30亿元，资本公积为10亿元，盈余公积为5亿元，未分配利润为4亿元，一般风险准备为1亿元；贷款余额为40亿元，其中，正常类贷款为30亿元，关注类贷款为5亿元，次级类贷款为3亿元，可疑类贷款为1.5亿元，损失类贷款为0.5亿元；长期次级债为2亿元；贷款损失准备金金额为6亿元；加权风险资产总额为520亿元。根据上述材料，回答下列问题。该银行拨备覆盖率是()。A.15%B.20%C.60%D.120%正确答案：D参考解析：根据计算公式可得：拨备覆盖率=贷款损失准备÷不良贷款×100%=6÷5×100%=120%。(66.)某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。根据上述情况，下面说法正确的是()。A.L所做的交易属于看跌期权，期权费为2500元B.L所做的交易属于看涨期权，期权费为2500元C.L所做的交易属于买进期权，期权费为2500元D.L所做的交易属于卖出期权，期权费为7500元正确答案：A参考解析：看跌期权又称为卖出期权，是期权购买者预期未来某证券价格下跌，而与他人订立卖出合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该证券给对方的权利。期权费=5000×0.5=2500（元）。(67.)某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。一个月后，甲股票价格果然降至每股8元，L认为时机已到，于是以现货方式买进5000股甲股票，然后按原订合约行使期权卖给Z。该笔交易L获利()元。（不考虑佣金和税金等因素）A.10000B.12500C.42500D.7500正确答案：D参考解析：（10-8）×5000-2500=7500（元）。(68.)某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。如果当时L做期货交易，行情及买卖时机相同，获利()元。A.10000B.50000C.12500D.7500正确答案：A参考解析：若做期货交易，则不存在期权费。获利为：（10-8）×5000=10000（元）。(69.)某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。如果L订立期权合约后，甲股票价格便一路上涨，在三个月期满后，已涨至每股13元，L损失()元。A.17500B.2500C.15000D.12500正确答案：B参考解析：对于看跌期权，若价格上涨，则不行使期权，只损失期权费，即2500元。(70.)某投资者L预期甲股票价格将会下跌，于是与另一投资者Z订立卖出合约，合约规定有效期限为三个月，L可按每股10元的价格卖给Z5000股甲股票，期权价格为0.5元/股。如果L当时做期货交易，在4题的行情下，直到期满交割，L损失()元。A.17500B.2500C.15000D.12500正确答案：C参考解析：（13-10）×5000=15000（元）。(71.)某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。该银行的核心资本总计为()亿元。A.2.5B.3.0C.3.5D.6.0正确答案：C参考解析：核心资本主要包括实收股本（普通股、非积累优先股）和公开储备（未分配利润、盈余公积、资本公积）等组成。故核心资本=实收资本+资本公积+盈余公积+未分配利润=3+0.1+0.1+0.3=3.5（亿元）。(72.)某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。该银行的附属资本总计为()亿元。A.1.5B.2.5C.3.5D.6.0正确答案：B参考解析：附属资本，又称二级资本、补充资本或辅助资本，这类资本包括普通准备金（呆账准备金、投资风险准备金）和长期次级债务（发行的长期金融债券）。所以附属资本=普通准备金+长期次级债务=1+1.5=2.5（亿元）。(73.)某商业银行实收资本3亿元；资本公积0.1亿元；盈余公积0.1亿元；未分配利润0.3亿元；普通准备金1亿元；长期次级债务1.5亿元。该银行资产总额180亿元，其中信用贷款20亿元，其风险权数为100%；抵押贷款数120亿元，其风险权数为50%；持有国债和现金共计40亿元，其风险权数为0%。该银行的资本充足率为()。A.3.13%B.1.38%C.7.50%D.10.00%正确答案：C参考解析：资本充足率=资本/风险资产=（核心资本+附属资本）/∑（资产×风险权数）=（2.5+3.5）/（20×100%+120×50%）=7.5%。(74.)XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。该案例所采用的结算方式为()。A.托收B.汇票C.信用证D.汇款正确答案：A参考解析：国际结算托收是债权人为向境外债务人收取销售货款或劳务价款，开具汇票委托债权人所在地的银行向债务人收款的结算方式。(75.)XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。在该结算方式下，委托银行办理此项业务的XX公司又称为()。A.授信人B.受信人C.付款人D.受益人正确答案：A参考解析：在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人是委托人，也就是授信人。(76.)XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。XX公司与境外一客户发生进口业务，前往甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交一笔资金，并指示该银行将该笔资金支付给境外方客户，甲银行在收取了一定费用之后接受了该项业务。在该结算方式中，办理该项业务的银行承担的责任有()。A.按照客户申请书的内容办理业务B.承担第一付款责任C.审查客户申请书内容是否完整D.承担一部分连带付款责任正确答案：A参考解析：委托人和托收行的关系是委托代理关系，托收行接受委托申请书后即构成托收银行和委托人之间的契约关系。托收行的主要责任有：①严格遵照委托人的指示行事，托收行向代理行寄单需附上与委托人指示严格一致的托收指示书；②按照符合《托收统一规则》的惯例行事，无需承担风险和费用；③托收行对所收单据免责；④无延误地付款。多选题（共24题，共24分）(77.)证券投资基金主要投资于()。A.中央银行票据B.票据C.证券公司短期融资券D.股票E.债券正确答案：D、E参考解析：证券投资基金是集中众多投资者的资金，委托专门的机构管理和运用，主要投资于股票、债券等证券的一种收益共享、风险共担的集合证券投资方式。(78.)保险理赔的程序包括()。A.接受损失通知书B.进行损失调查C.代位求偿D.赔偿给付保险金E.后续跟踪服务正确答案：A、B、C、D参考解析：保险理赔的程序包括接受损失通知书、审核保险责任、进行损失调查、赔偿给付保险金、损余物资的作价和处理及代位求偿等。(79.)保险公司的职能包括()。A.分摊经济损失B.经济补偿C.投资D.防灾防损E.保值增值正确答案：A、B、C、D参考解析：保险公司的职能包括基本职能和派生职能。其中，保险公司的基本职能主要有分摊经济损失职能与经济补偿职能；保险公司的派生职能主要有投资职能与防灾防损职能。(80.)对于商业银行的职能，下列说法正确的有()。A.商业银行动员和集中社会上的闲置货币资本，然后通过放款把这些货币贷放给需求者B.商业银行的信用中介职能没有克服借贷双方直接进行借贷的困难C.商业银行的信用中介职能可以通过转化非资本货币为货币资本来扩大社会资本总量D.银行通过账户结算，对于节约货币流通费用，加速资金周转意义重大E.整个银行体系通过金融服务功能直接扩大了社会信用规模正确答案：A、C、D参考解析：B项，商业银行的信用中介职能，克服了借贷双方直接借贷，在借贷数量、时间和空间上不易取得一致，不易了解借入者资信等方面的局限；E项，整个银行体系通过金融服务功能间接扩大了社会信用规模。(81.)下列属于我国中央银行的基本职责的有()。A.发行人民币，管理人民币流通B.维持支付、清算系统的正常运行C.发放各类贷款，并负责金融业的统计、调查、分析和预测D.向政府财政透支E.经理国库正确答案：A、B、E参考解析：除ABE三项外，中国人民银行的职责还包括：①发布与履行其职责有关的命令和规章；②依法制定和执行货币政策；③监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；④实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；⑤监督管理黄金市场；⑥持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；⑦指导部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；⑧负责金融业的统计、调查、分析和预测；⑨作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动；⑩国务院规定的其他职责。(82.)关于期权交易，下列说法正确的有()。A.期权交易的直接对象不是证券，而是买卖证券的权利B.购买期权者在规定期限内必须行使期权，否则要付违约金C.期权出售者在协议规定的有效期内，无论市场行情如何变化，都有按协议规定执行交易的义务D.双向期权是指投资者在同一时间既购买某种证券的看涨期权，又购买该证券的看跌期权E.看跌期权又称为买入期权，是期权购买者预期未来某证券价格下跌，而与他订立买入合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利正确答案：A、C、D参考解析：B项购买期权者在规定期限内没有义务必须行使该期权；E项看跌期权又称为卖出期权，是期权购买者预期未来某证券价格下跌，而与他人订立卖出合约，并支付期权费购买在一定时期内按合约规定的价格和数量卖出该证券的权利。(83.)关于同业拆借利率，下列说法不正确的有()。A.同业拆借利率随行就市B.C.它是一种市场利率D.它往往被看作是高级利率E.同业银行可通过调整存款准备金率、再贴现率等，间接调节拆借市场利率正确答案：B、D、E参考解析：B项计算公式为：；D项它往往被看作是基础利率；E项中央银行可通过调整存款准备金率、再贴现率等，间接调节拆借市场利率。(84.)影响国债回购利率变动的因素有()。A.市盈率B.时间C.银行利率D.中央银行管制E.股市行情正确答案：B、C、E参考解析：银行利率、股市行情是影响国债回购利率变动的主要因素，其中，银行利率对国债回购交易利率的长期变动起决定作用，两者呈同方向变动；股市行情对国债回购利率的短期变动起直接作用，国债回购利率的短期升降与股市行情的涨跌呈同方向变动。除银行利率、股市行情外，时间也是影响国债回购利率变动的因素。(85.)金融企业的存款成本主要包括()。A.利息成本B.营业成本C.资金成本D.固定资产支出E.广告宣传费用正确答案：A、B、C、E参考解析：存款成本主要包括：①利息成本；②营业成本，也称为服务成本，指除利息以外的其他成本，包括应缴纳的存款保险费、广告宣传费、外勤人员工资、办公费及其他服务费用；③资金成本；④可用资金成本。(86.)关于《关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》的规定，下列说法正确的有()。A.商业银行不得发行附有回售条款的优先股B.在任何情况下商业银行均有权取消优先股的股息支付且不构成违约事件C.当触发事件发生时，商业银行按合同约定将优先股转换为普通股D.商业银行可以发行附有回售条款的优先股E.未向优先股股东足额派发的股息累积到下一计息年度正确答案：A、B、C参考解析：《关于商业银行发行优先股补充一级资本的指导意见》规定的内容主要包括：①在任何情况下商业银行均有权取消优先股的股息支付且不构成违约事件，未向优先股股东足额派发的股息不累积到下一计息年度；②商业银行不得发行附有回售条款的优先股，商业银行主动行使赎回权，应遵守《商业银行资本管理办法》的相关规定；③商业银行应根据《资本办法》和《优先股试点管理办法》等规定，设置将优先股强制转换为普通股的条款，即当触发事件发生时，商业银行按合同约定将优先股转换为普通股。(87.)商业银行公司治理结构不规范，缺乏有效的监督管理机制体现在()。A.国有商业银行股份制改造不够深入B.公司治理结构不完善C.商业银行难以真正从体制上建立内部制约机制D.由于股权结构不完善造成一些中小商业银行理事会、监事会形同虚设E.商业银行的资产过度集中在少数企业，少数地区，没有适度分散风险正确答案：A、B、C、D参考解析：商业银行公司治理不规范，缺乏有效的监督管理机制，银行业特别是国有商业银行监督管理机制不完善，如股份制改造不够深入，治理结构不完善，激励约束机制不健全，难以真正从体制上建立内部制约机制；部分中小商业银行虽然设立了董事会（理事会）股东大会等组织架构，但未真正发挥制衡有效、决策科学的作用。(88.)对于以支票进行的支付结算，下列说法正确的有()。A.单位和个人在同一票据交换区域的各种款项结算，均可以使用支票B.未记载出票日期的支票是无效的C.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写D.在同一票据交换区内，转账支票不可以背书转让E.出票人在付款人处的存款足以支付支票金额的付款人应当在见票后3日内足额付款正确答案：A、B、C参考解析：D项在同一票据交换区内，转账支票可以背书转让；E项支票的提示付款期限自出票日起10天。(89.)我国金融监管的基本原则包括()。A.依法管理原则B.适度竞争原则C.统一监管原则D.安全性原则E.效益性原则正确答案：A、B、C参考解析：我国金融监管的基本原则包括：①依法管理原则；②合理、适度竞争原则；③自我约束和外部强制相结合的原则；④综合性监管原则；⑤安全稳健与风险预防原则；⑥社会经济效益原则；⑦统一监管原则。(90.)金融日常监管的主要方式可分为()。A.现场检查B.专项检查C.非现场监管D.定期抽查E.监管谈话正确答案：A、C参考解析：金融日常监管的主要方式可分为现场检查和非现场检查。其中，现场检查按检查的范围和内容可分为全面检查和专项检查。(91.)下列有关国际结算的说法，错误的有()。A.电汇主要适用于小额贷款、尾款的收付B.SWIFT方式已经成为银行电汇业务所依赖的主要传送方式C.托收属于逆汇结算方式D.对于资信不是很好或不甚了解的进口商宜采用D／A方式E.不附有金融单据的商业单据的托收可减免印花税负担正确答案：A、D参考解析：A项，信汇主要适用于小额贷款、尾款的收付；D项，承兑交单（D／A）的收款保障完全取决于进口商的信用，因此对于资信不是很好或不甚了解的进口商不宜采用D／A方式。(92.)金融风险的主要危害体现在()。A.扰乱了信用秩序B.加大财政收支平衡的压力C.影响我国银行的国际地位D.影响国家的改革开放政策的稳健实施E.影响第三产业的发展前景正确答案：A、B、C、D参考解析：金融风险的主要危害体现在：①金融风险扰乱了信用秩序，严重破坏了经济运行基础；②加大财政收支平衡的压力，被迫增加货币供应，干扰货币政策的有效运作，甚至造成严重的通货膨胀；③影响我国银行的国际地位，增加对外融资成本；④影响国家的改革开放政策的稳健实施。(93.)信用证的特点主要有()。A.是一种银行信用B.一经开出并被受益人接受，便成为独立贸易合同以外的