2024年初级银行从业资格之初级风险管理题库及答案

2024年初级银行从业资格之初级风险管理题库及精

品答案

单选题（共45题）

1、下列不属于信息披露对于外部审计的影响的是0

A.它不是消除信息不对称以及降低代理成本的最有效途径

B.它能降低审计人员发表不恰当审计意见的可能性，减少企业经营者与所有者

的信息不对称，从而降低审计风险

C.它能强化外部市场对经营者行为的约束，以及对经营者的制约，从而优化审

计环境

D.它将企业及企业经营者的行为充分“暴露”在会计报表相关使用者面前，能

够促进经营者形成有效的自我约束

【答案】A

2、下列关于战略风险管理的说法，正确的是0

A.经济资本配置是战略风险管理的重要工具之一

B.战略风险独立于市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险等单独存在

C.风险管理部门负责制定商业银行最高级别的战略规划

D.商业银行只需要对失败的战略规划进行总结，吸取教训

【答案】A

3、某工程某月计划完成工程桩100根，计划单价为1.3万元/根，实际完成工

程桩110根，实际单价为1.4万元/根，则费用偏差（CV）为（）万元。

A.n

B.13

C.-13

D.-n

【答案】D

4、下列关于组合资产模型监测商业银行组合风险的说法，正确的是（）。

A.主要是对信贷资产组合的授信集中度和结果进行分析监测

B.必须直接估计每个敞口之间的相关性

C.CreditPortfolioView模型直接估计组合资产的未来价值概率分布

D.CreditMetrics模型需要直接估计各敞口之间的相关性

【答案】C

5、（2021年真题）下列关于气候相关金融信息披露工作组（TCFD）的表述，

最不恰当的是（）

A.2017年6月，TCFD发布《气候相关金融信息、披露工作组建议报告》

B.2015年10月，巴赛尔委员会成立气候相关金融信息披露工作组

C.TCFD从治理、战略、风险管理、指标和目标四个领域提出气候相关的信息披

露建议

D.TCFD致力于建立一致、可比和清晰的气候相关信息披露框架

【答案】B

6、新产品/业务因没有遵循规则和准则可能受到监管处罚、重大财务损失或声

誉损失的风险是指（）。

A.市场风险

B.操作风险

C.信用风险

D.违规风险

【答案】D

7、利率风险按照来源的不同，可分为重新定价风险、收益率曲线风险、基准风

险和期权性风险。其中，就固定利率而言，（）来源于银行资产、负债和表外业

务到期期限之间所存在的差异。

A.基准风险

B.收益率曲线风险

C.重新定价风险

D.期权性风险

【答案】C

8、最常见的资产负债的期限错配情况指（）。

A.将大量长期借款用于短期贷款；即借长贷短

B.资产数额大于负债数额

C.将大量短期借款用于长期贷款，即借短贷长

D.负债数额大于资产数额

【答案】C

9、商业银行在使用权重法计量信用风险资本时，O不属于合格信用缓释工

具。

A.上市公司发行的债券

B.人民银行发行的票据

C.黄金

D.商业银行承兑汇票

【答案】A

10、系统缺陷造成的风险中不包括()风险。

A.数据/信息质量

B.系统安全

C.系统设计/开发

D系统报告

【答案】D

11、“未按审批时所附的限制性条款发放贷款”于()业务环节可能出现的违规

事项。

A.信贷审批

B.贷款发放

C.贷前调查

D信贷审查

【答案】B

12、(2019年真题)下列选项中，对声誉风险管理的结果负有最终责任的是

()O

A.监事会

B.股东大会

C.公司中层管理者

D.董事会和高级管理层

【答案】D

13、《巴塞尔新资本协议》认为（）包括但不限于因监管措施和解决民商事争议

而支付的罚款、罚金或者惩罚性赔偿所导致的风险敞口。

A.国别风险

B.法律风险

C.声誉风险

D.流动性风险

【答案】B

14、银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于（）。

A.关注财务数据完整性、准确性和可靠性

B.会计资料规范性

C.财务报表审计

D.银行机构风险和合规性的分析、评价

【答案】D

15、（2018年真题）（）是指不法分子将非法资金直接存放到银行等合法金

融机构，或通过地下钱庄等非法金融体系进入银行或转移至国外，其目的就是

让非法资金进入金融机构，以便于下一步的资金转移。

A.融合阶段

B.离析阶段

C.放置阶段

D.转移阶段

【答案】C

16、（）将银行视为一个整体来衡量操作风险，只分析银行整体的操作风险水

平，而不对其构成进行分析。

A.内部模型法

B.权重法法

C.基本指标法

D.内部评级法

【答案】C

17、在《商业银行风险监管核心指标》中，核心负债比率为核心负债与负债总

额之比，不得低于（）。

A.20%

B.40%

C.60%

D.80%

【答案】C

18、（2018年真题）下列关于商业银行风险管理信息系统的表述中，最不恰当

的是（）。

A.银行不同部门对风险数据的应用不同，因此允许不同业务部门采用的风险数

据不一致

B.与风险相关的系统流程设计应全面考虑前、中、后的相关部门的需求

C.实现不同业务条线的风险数据和风险暴露的有效加总，是帮助银行准确了解

自身风险状况的重要保障

D.交易对手的风险预警信号不能及时到达结算部门是风险信息传导失效的表现

之一

【答案】A

19、基于损失形态的分类，操作风险损失可进一步划分为七类。其中“由于疏

忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接毁坏和价值的减少”属于

（）O

A.追索失败

B.资产损失

C.账面减值

D.其他损失

【答案】B

20、商业银行通常要求各业务单位及重要岗位定期通过（）详细列明其当前所

面临的主要风险及其所包含的风险因素，然后将其中可能影响到声誉的风险因

素提炼出来，认定声誉事件，报告给声誉风险管理部门。

A.内部评级法

B.清单法

C.高级计量法

D.列表法

【答案】B

21、商业银行资产的流动性是指（）。

A.商业银行持有的资产可以随时得到偿付或者在不贬值的情况下出售

B.商业银行能够以较低成本随时获得所需要的资金

C.商业银行流动负债数量的多少

D.商业银行流动资产减去，动负债的值的大小

【答案】A

22、对中央政府投资的公用企业的债权风险权重为（）。

A.10%

B.20%

C.30%

D.50%

【答案】D

23、下列各项中，属于客户风险中的基本面指标的是（）。

A.净资产负债率

B.现金比率

C.公司治理结构

D.流动比率

【答案】C

24、（）主要应用于保管合同、运输合同、加工承揽合同等主合同。

A.抵押

B.保证

C.留置

D.质押

【答案】C

25、（）是指商业银行在从事的业务活动产生实质性损失之前，对所承担的风险

进行价格补偿的策略性选择。

A.风险转移

B.风险补偿

C.风险对冲

D.风险规避

【答案】B

26、（2019年真题）下列属于现金流量分析中经营活动的现金流的是（）。

A.分得股利、利润

B.处置固定资产、无形资产收到现金

C.购买货物支付的现金

D.发行债券收到现金

【答案】C

27、假设一家银行，今年的净利润为20000万元，平均总资产为1000000万

元，股东权益总额为300000万元，则总资产收益率为（）。

A.0.02

B.0.25

C.0.03

D.0.35

【答案】A

28、在信用风险管理过程中，商业银行需要使用反映客户盈利能力、营运能

力、资产流动性等情况的财务指标来进行客户信用风险识别，以下各财务比率

不属于盈利能力指标的是（）。

A.资产周转率

B.总资产收益率

C.销售净利率

D.净资产收益率

【答案】A

29、相比较而言，下列（）环节最容易引发操作风险。

A.柜台业务

B.法人信贷业务

C.个人信贷业务

D.资金交易业务

【答案】A

30、为保全一项请求权而进行的土地登记是（）。

A.更正登记

B.异议登记

C.预告登记

D.查封登记

【答案】C

31、当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自

该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷

款业务的评价，恰当的是（）。

A.该类型贷款的预期损失为0

B.该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险

C.追逐低风险、高收益是商业银行经营的必然选择

D.该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥

【答案】B

32、在计算资本充足率时，对质押的处理非常严格，仅包括一些高质量的金融

工具，下列属于高质量的金融工具的是（）。

A.评级为AA-以上国家或地区政府发行的债券

B.银行存单

C.本外币现金

D.黄金

【答案】A

33、下列各项不属于土地登记代理的基本原则的是（）。

A.等价交换原则

B.等价有偿原则

C.平等自愿原则

D.合法原则

【答案】A

34、系统无法完成任务属于系统缺陷中的（）风险。

A.数据/信息错误

B.违反系统安全规定

C.系统的稳定性.兼容性.适宜性

D.系统的稳定性风险

【答案】B

35、商业银行办理的单笔交易或者在规定期限内的累计交易超过规定金额或者

发现可疑交易的，应当及时向（）报告。

A.中国证券监督管理委员会

B.中国银行业监督管理委员会

C.国务院

D.反洗钱监测分析中心

【答案】D

36、如果某商业银行持有美元远期多头1500万，美元远期空头1200万，那么

该商业银行的净总敞口头寸为（）万美元。

A.700

B.300

C.600

D.500

【答案】B

37、在商业银行的风险文化中，对员工的行为具有更长效影响力的是（）。

A.风险管理知识

B.业绩考核方法

C.风险管理制度

D.风险管理理念

【答案】D

38、A银行2010年年初共有正常类贷款900亿元，在2010年年末转为关注

类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为50亿元、30亿元、15亿元和

5亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了200亿元、因核销减少了300亿

元，则该银行2010年的正常类贷款迁徙率为（）。

A.15%

B.25%

C.50%

D.100%

【答案】B

39、商业银行业务外包管理中，下列不属于资金业务操作风险成因的是（）。

A.内部控制薄弱，部门及岗位设置不合理，规章制度滞后

B.电子化建设缓慢，缺乏相应的业务处理系统和风险管理系统

C.个人信用体系不健全

D.风险防范意识不足，认为资金交易业务主要是市场风险，操作风险不大

【答案】C

40、（）是商业银行的决策机构。

A.监事会

B.董事会

C.股东大会

D.高级经理

【答案】B

41、根据报告的使用者不同，风险报告可分为（）。

A.内部报告和综合报告

B.内部报告和外部报告

C.综合报告和专题报告

D.综合报告和外部报告

【答案】B

42、为了对未来一段实践的资本充足情况进行预测和管理，资本规划通常的做

法是对未来()进行滚动规划。

A.1年或两年

B.三年或四年

C.一年或五年

D.三年或五年

【答案】D

43、巴塞尔委员会设定违约概率的下限是()。

A.0.01%

B.0.02%

C.0.03%

D.0.05%

【答案】C

44、行业风险预警属于()层面的预警。

A.微观

B.中观

C.宏观

D.整体

【答案】B

45、在影响操作风险的因素中，交易/定价错误属于内部流程类的因素。它是

指（）。

A.银行结算支付系统失灵

B.未遵循操作规定，使交易和定价产生了错误

C.银行员工专业知识相对缺乏，无法为产品定价

D.与市场上同类金融产品不相匹配

【答案】B

多选题（共20题）

1、单一客户授信集中度属于信用风险类的监管指标，其计算公式为最大一家客

户贷款总额♦资本净额又100%,公式中取得贷款的客户可以有0。

A.法人

B.其他经济组织

C.自然人

D.个体工商户

E.存款人

【答案】ABCD

2、根据大多数国家的标准，现金流量表分为（）。

A.经营活动的现金流量表

B.销售活动的现金流量表

C.投资活动的现金流量表

D.资金活动的现金流量表

E.融资活动的现金流量表

【答案】AC

3、反洗钱主要包括（）等制度。

A.客户身份识别制度

B.客户身份资料和交易记录保存制度

C.大额交易与可疑交易报告制度

D.境内交易监控制度

E.境外交易监控制度

【答案】ABC

4、资金交易业务中后台结算清算需注意的操作风险点主要包括（）。

A.交易定价模型或定价机制错误

B.未及时监测和报告交易员的超权限交易和重大头寸变化

C.因系统中断而不能及时将资金精算到位

D.因录入错误而错误清算资金

E.未履行监管部门所要求的强制性报告义务

【答案】CD

5、某钢门窗安装工程，工程进行到第三个月末时，已完成工作预算费用40万

元。完成工作实际费用为45万元，则该项目的成本控制效果是（）。

A.费用偏差为-5万元，项目运行超出预算

B.费用偏差为5万元，项目运行节支

C.费用偏差为5万元，项目运行超出预算

D.费用偏差为-5万元，项目运行节支

【答案】A

6、施工企业在建立施工安全管理体系时，应遵循的原则有（）。

A.要建立健全安全生产责任制和群防群治制度

B.项目部可自行制定本项目的安全管理规程

C.必须符合法律、行政法规及规程的要求

D.必须适用于工程施工全过程

E.企业可以建立统一的施工安全管理体系确认答案

【答案】ACD

7、集体土地使用权变更登记时，乡（镇）企事业建设用地使用权人应提交的

权属证明文件不包括（）。

A.原《集体土地使用证》

B.相关合同

C.建设用地批准书

D.土地征用协议及批准文件

【答案】D

8、零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，其存款意愿通常取

决于自身的（）。

A.金融知识

B.金融经验

C.银行的地理位置

D.产品种类

E.服务质量

【答案】ABCD

9、下列对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来

源和资产负债分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险

的方法有（）。

A.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持

资金来源的稳定性与多样化

B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应

付紧急融资的储备

C.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

D.以同业负债、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因

为其资金来源更加分散

E.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况？

【答案】ABC

10、有助于改善商业银行声誉风险管理的最佳操作实践有（）。

A.强化声誉风险管理培训

B.确保实现承诺

C.确保及时处理投诉和批评

D.将商业银行的社会责任感和经营目标结合起来

E.制定危机管理规划

【答案】ABCD

n、依照金融体系的变迁和金融实践的发展过程，国外商业银行风险管理大体

经过四种风险管理模式的发展阶段，即（）。

A.资产风险管理阶段

B.负债风险管理阶段

C.资产负债管理阶段

D.全面风险管理阶段

E.市场风险管理阶段

【答案】ABD

12、商业银行应当在（）等方面给予风险管理部门足够的支持。

A.薪酬和其他激励政策

B.人员数量和资质

C.信息科技系统访问权限

D.专门的信息系统建设

E.商业银行内部信息渠道

【答案】ABCD

13、下列财务比率公式中正确的有（）。

A.流动比率=流动资产合计/流动负债合计

B.速动资产=流动资产+存货

C.资产负债率=（负债总额/资产总额）义100%

D.利息保障倍数=（税前净利润-利息费用）/利息费用

E.有形净值债务率=［负债总额/（股东权益-无形