财务管理与资金筹措制度

财务管理与资金筹措制度第一章总则第一条本制度旨在规范企业的财务管理与资金筹措活动，确保企业财务安全、高效运转以及资金有效利用。第二条本制度适用于企业内外部各类资金、财务管理活动，包含但不限于预算编制、资金申请与审批、费用报销、资金汇划、结算核算等。第三条财务管理与资金筹措应遵从合理、规范、透亮、安全的原则，确保资金使用符合法规、规章制度和相关政策要求。第二章资金筹措第四条资金需求确实定与预算编制各部门（包含但不限于市场部、研发部、生产部）在提出资金需求前，应依据工作计划、发展战略等因素进行资金需求猜测和合理评估。资金需求确实定应由上级部门进行审核批准，确保资金需求与企业整体战略目标相符。资金需求的预算编制应参照企业的财务管理要求，严格依照科目分类、预算指标等规定进行编制。第五条资金筹措的途径各部门在资金筹措前，应优先考虑内部资金调配，避开过度倚靠外部资金。资金筹措途径重要包含：自筹资金、银行贷款、股权融资、发债等。各部门应依据实际情况选择合适的筹资方式，并遵从合规的相关法律法规。第六条资金筹措的程序与审批各部门在筹措资金前，必需依照企业的资金筹措流程，将相关资料进行填报、备案，并提交上级部门审核。上级部门应依照企业规定的权限和程序进行审批决策，确保筹措资金的合法性和合规性。第三章财务管理第七条预算管理企业每年应依据经营计划，订立全年预算，并分解到各部门、项目。预算编制要合理，猜测数据可靠，确保各部门和项目的预算目标与企业整体的发展目标全都。各部门和项目负责人应依照预算执行进度，定期上报预算执行情况，及时调整预算计划。第八条费用掌控与使用各部门应建立费用掌控制度，合理规定费用预算、报销程序等，并设立明确的费用审批流程。公司员工应节省用费，合理使用各类资源，严禁虚报、冒领、套取费用。各类费用报销应供应真实、准确、完整的票据和相关支持料子，财务部门应依照相关规定进行审核审批。第九条资金管理与结算资金管理应确保企业资金的安全、高效使用，包含现金管理、存款管理、结算管理等。资金结算应符合相关法律法规，明确各类结算规定，确保结算的准确性及时性和安全性。资金流向应有明确记录和核算，财务部门应建立健全资金监督与管理机制，及时发现和解决资金管理中的问题。第十条财务信息披露与报告企业应依照相关法律法规和规章制度，及时、真实、准确地披露财务信息。财务部门应每月制作财务报表、财务分析报告等，定时汇报给上级部门或相关人员。财务报表和财务信息披露应审计部门的验收，并依照相关要求报送相关政府部门或监管机构。第四章财务监督与风险掌控第十一条财务监督与审核财务部门应建立内部审计机制，定期对财务管理活动进行审计，并提出改进看法。部门内、跨部门之间应开展相互审计，确保各部门的财务活动符合相关要求。第十二条风险掌控与防范财务部门应建立健全风险掌控制度，对各类财务风险进行辨识、评估，订立相应的应对措施。公司员工应加强风险意识培养，严禁从事或参加与企业利益相冲突的财务活动，紧要财务决策应经过风险评估和多方研究决策。第十三条外部认证与监管企业应乐观搭配相关部门的财务审核与认证工作，确保财务信息的真实性、合规性。财务部门应定期向外部审计机构供应财务信息，并搭配审计工作。第五章附则第十四条凡违反本制度规定的，将受到企业的处理，情节严重的将会承当相应的法律责任。第十五条本