二零二四年国有企业内部审计与控制体系合同3篇

20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER20XX专业合同封面COUNTRACTCOVER甲方：XXX乙方：XXXPERSONALRESUMERESUME二零二四年国有企业内部审计与控制体系合同本合同目录一览1.定义与解释1.1合同定义1.2术语解释2.合同双方2.1审计机构2.2被审计单位3.审计目的与范围3.1审计目的3.2审计范围4.审计程序与方法4.1审计程序4.2审计方法5.审计人员与职责5.1审计人员资格5.2审计人员职责6.审计时间与进度安排6.1审计时间6.2进度安排7.审计费用与支付方式7.1审计费用7.2支付方式8.审计报告与意见8.1审计报告8.2审计意见9.审计结果处理9.1不良发现处理9.2改进措施10.合同解除与终止10.1合同解除10.2合同终止11.保密与保密义务11.1保密义务11.2保密措施12.争议解决12.1争议解决方式12.2争议解决程序13.合同生效与期限13.1合同生效13.2合同期限14.其他约定事项14.1通知方式14.2不可抗力14.3合同变更与补充14.4合同附件第一部分：合同如下：第一条定义与解释1.1合同定义本合同系指本合同双方就国有企业内部审计与控制体系所达成的协议。1.2术语解释（1）“审计机构”指负责对被审计单位进行内部审计的机构；（2）“被审计单位”指接受审计机构审计的企业；（3）“审计目的”指通过审计活动，确保被审计单位财务报告的真实、公允和合规；（4）“审计范围”指审计机构根据审计目的确定的审计内容；（5）“审计程序”指审计机构在审计过程中遵循的具体步骤和方法；（6）“审计方法”指审计机构在审计过程中采用的技术和手段；（7）“审计人员”指具备相应资格，受雇于审计机构执行审计任务的人员；（8）“审计费用”指被审计单位支付给审计机构的服务费用；（9）“审计报告”指审计机构完成审计工作后形成的书面文件；（10）“审计意见”指审计机构对被审计单位财务报告的真实性、公允性和合规性发表的评价；（11）“不良发现”指审计过程中发现的被审计单位违反法律法规、内部制度或存在潜在风险的事项；（12）“改进措施”指被审计单位针对审计发现的不良发现采取的整改措施；（13）“保密义务”指合同双方在合同履行过程中对相关信息承担的保密责任；（14）“不可抗力”指合同双方无法预见、无法避免且无法克服的客观情况；（15）“合同变更与补充”指合同双方在合同履行过程中对合同内容进行的修改或补充。第二条合同双方2.1审计机构（1）名称：____________________（2）住所：____________________（3）法定代表人：____________________2.2被审计单位（1）名称：____________________（2）住所：____________________（3）法定代表人：____________________第三条审计目的与范围3.1审计目的本合同约定审计机构对被审计单位进行内部审计，以评价其财务报告的真实性、公允性和合规性。3.2审计范围（1）被审计单位的财务报表及相关财务资料；（2）被审计单位的内部控制制度及执行情况；（3）被审计单位的经营状况及风险控制；（4）其他与审计目的相关的资料。第四条审计程序与方法4.1审计程序（1）审计机构根据本合同约定，制定详细的审计计划；（2）审计机构对被审计单位进行现场审计；（3）审计机构对审计过程中获取的资料进行分析和评价；（5）审计机构与被审计单位就审计报告进行沟通和反馈。4.2审计方法（1）审查被审计单位的财务报表及相关财务资料；（2）检查被审计单位的内部控制制度及执行情况；（3）访谈被审计单位的相关人员；（4）运用数据分析等方法对被审计单位的经营状况及风险控制进行评价。第五条审计人员与职责5.1审计人员资格审计机构选派的审计人员应具备相应的专业资格和执业证书。5.2审计人员职责（1）按照审计计划执行审计任务；（2）保持独立、客观、公正的原则；（3）对审计过程中获取的资料保密；（4）及时向审计机构报告审计过程中发现的问题。第六条审计时间与进度安排6.1审计时间审计机构应在合同约定的时间内完成审计工作。6.2进度安排（1）审计机构在合同签订后五个工作日内提交审计计划；（2）审计机构在完成审计工作后十个工作日内提交审计报告；（3）审计机构在提交审计报告后五个工作日内与被审计单位进行沟通和反馈。第七条审计费用与支付方式7.1审计费用审计费用按照双方约定的标准计算。7.2支付方式（1）被审计单位应按照合同约定的时间和方式支付审计费用；（2）被审计单位未按时支付审计费用的，审计机构有权暂停审计工作，并要求被审计单位支付违约金。第一部分：合同如下：第八条审计报告与意见8.1审计报告（1）审计目的和范围；（2）审计程序和方法；（3）审计发现的不良发现及其评价；（4）对被审计单位提出的改进建议；（5）审计结论。8.2审计意见（1）无保留意见：审计机构认为被审计单位财务报告真实、公允、合规；（2）保留意见：审计机构认为被审计单位财务报告存在某些问题，但总体上真实、公允、合规；（3）否定意见：审计机构认为被审计单位财务报告不真实、不公允、不合规。第九条审计结果处理9.1不良发现处理被审计单位应针对审计机构发现的不良发现，制定整改计划并实施整改措施。9.2改进措施审计机构应在审计报告中提出改进建议，被审计单位应根据建议采取措施，提高内部控制和风险管理水平。第十条合同解除与终止10.1合同解除（1）合同双方协商一致，可以解除合同；（2）一方违约，另一方有权解除合同；（3）发生不可抗力，导致合同无法履行，合同自动解除。10.2合同终止合同期限届满或合同解除后，合同终止。第十一条保密与保密义务11.1保密义务（1）合同双方对本合同内容以及审计过程中获取的信息负有保密义务；（2）未经对方同意，不得向任何第三方泄露或披露相关信息。11.2保密措施（1）合同双方应采取必要措施，保护保密信息的安全；（2）保密信息的存储、传输和使用，应遵循国家相关法律法规。第十二条争议解决12.1争议解决方式（1）合同双方应友好协商解决争议；（2）协商不成的，提交仲裁委员会仲裁；（3）仲裁裁决是终局的，对双方具有约束力。12.2争议解决程序（1）争议发生后，一方应在争议发生后十个工作日内书面通知对方；（2）双方应在收到争议通知后三十个工作日内协商解决；（3）协商不成的，提交仲裁委员会仲裁。第十三条合同生效与期限13.1合同生效本合同自双方签字盖章之日起生效。13.2合同期限本合同的有效期为________年，自合同生效之日起计算。第十四条其他约定事项14.1通知方式（1）合同双方的书面通知应以书面形式发送，并保证对方收到；（2）通知发送方式包括但不限于邮寄、传真、电子邮件等。14.2不可抗力（1）不可抗力包括自然灾害、战争、政府行为等；（2）发生不可抗力，合同双方应协商解决，并可根据实际情况部分或全部免除责任。14.3合同变更与补充（1）合同变更或补充应采用书面形式，经双方签字盖章后生效；（2）合同变更或补充与本合同具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正第一条第三方概念与定义1.1第三方概念在本合同中，“第三方”指除合同双方以外的任何个人、法人或其他组织，包括但不限于中介机构、评估机构、咨询机构、担保机构等。1.2第三方定义第三方是指在本合同履行过程中，根据合同约定或合同双方协商一致，介入合同履行或提供相关服务的个人、法人或其他组织。第二条第三方介入的同意与选择2.1第三方介入的同意合同双方同意，在合同履行过程中，可以引入第三方参与，但必须经双方书面同意。2.2第三方选择（1）合同双方共同协商确定第三方；（2）一方认为需要第三方介入时，应提前通知另一方，并提供第三方的基本信息及介入理由；（3）另一方在收到通知后十个工作日内，书面同意或提出异议。第三条第三方的责权利3.1第三方责任（1）第三方应根据合同约定或合同双方要求，履行其职责；（2）第三方违反合同约定或法律法规，造成合同一方损失的，应承担相应的法律责任。3.2第三方权利（1）第三方有权根据合同约定或合同双方要求，获取相关费用；（2）第三方有权在合同履行过程中，对合同双方进行监督和建议。3.3第三方义务（1）第三方应保守合同秘密，不得泄露合同内容；（2）第三方应遵守国家法律法规，不得从事违法活动。第四条第三方与其他各方的划分说明4.1第三方与合同双方的关系第三方与合同双方之间的关系由合同约定，第三方应遵守合同约定，不得干预合同双方的正常权利义务。4.2第三方与合同内容的关系第三方介入合同履行后，其行为应符合合同内容，不得超出合同约定的范围。4.3第三方与其他第三方的关系第三方在合同履行过程中，如与其他第三方发生争议，应自行解决，不得影响合同双方的正常履行。第五条第三方责任限额5.1第三方责任限额的确定第三方责任限额应根据合同约定或合同双方协商确定，并在合同中明确。5.2第三方责任限额的承担（1）第三方在责任限额范围内的责任，由其自行承担；（2）第三方在责任限额范围外的责任，由合同双方根据合同约定或法律规定承担。5.3第三方责任限额的调整合同双方可根据实际情况，经协商一致，对第三方责任限额进行调整。第六条第三方介入的具体条款6.1第三方介入的时间第三方介入的时间应根据合同履行需要确定，并在合同中明确。6.2第三方介入的职责（1）协助合同双方完成合同约定的任务；（2）对合同履行情况进行监督和评估；（3）提供专业意见或建议。6.3第三方介入的费用第三方介入的费用由合同双方根据合同约定或合同双方协商确定，并在合同中明确。第七条第三方介入的终止7.1第三方介入的终止条件（1）合同履行完毕；（2）合同解除或终止；（3）第三方不再具备介入条件。7.2第三方介入的终止程序（1）确认合同履行情况；（2）结算第三方介入费用；（3）终止第三方与合同双方的关系。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.审计计划书详细要求：包括审计目的、范围、程序、时间安排、人员配置等。说明：审计计划书是审计工作的基础，需在审计工作开始前提交。2.审计报告详细要求：包括审计发现、评价、结论、改进建议等。3.审计工作底稿详细要求：包括审计程序、证据、分析、结论等。说明：审计工作底稿是审计工作的记录，需在审计工作完成后整理。4.财务报表及相关资料详细要求：包括资产负债表、利润表、现金流量表等。说明：财务报表及相关资料是审计工作的基础资料。5.内部控制制度详细要求：包括内部控制政策、程序、措施等。说明：内部控制制度是评估内部控制有效性的重要依据。6.审计费用清单详细要求：包括审计人员费用、差旅费用、资料费用等。说明：审计费用清单是审计费用的结算依据。7.第三方服务协议详细要求：包括第三方服务内容、服务期限、服务费用、保密条款等。说明：第三方服务协议是第三方介入合同履行的重要文件。8.争议解决协议详细要求：包括争议解决方式、程序、期限等。说明：争议解决协议是解决合同履行中争议的依据。说明二：违约行为及责任认定：1.审计机构违约行为违约行为：未按约定时间完成审计工作。责任认定：赔偿被审计单位因审计延迟造成的损失。示例：审计机构因内部原因，导致审计报告延迟提交，被审计单位遭受经济损失。2.被审计单位违约行为违约行为：未按约定提供完整、真实的财务报表及相关资料。责任认定：承担因提供虚假资料造成的法律责任，并赔偿审计机构因此遭受的损失。示例：被审计单位故意隐瞒重要财务信息，导致审计报告存在误导性结论。3.第三方违约行为违约行为：未按约定履行服务义务或违反保密义务。责任认定：承担因违约行为造成的法律责任，并赔偿合同双方因此遭受的损失。示例：第三方在提供服务过程中泄露合同秘密，被审计单位和审计机构遭受损失。4.合同双方违约行为违约行为：未按约定支付审计费用或未按约定履行合同义务。责任认定：承担因违约行为造成的法律责任，并赔偿对方因此遭受的损失。示例：一方未按约定支付审计费用，导致审计工作无法继续进行。5.不可抗力导致的违约行为违约行为：因不可抗力导致合同无法履行。责任认定：根据不可抗力影响程度，部分或全部免除责任。示例：因自然灾害导致审计工作无法进行，合同双方协商决定部分免除责任。全文完。二零二四年国有企业内部审计与控制体系合同1本合同目录一览1.合同概述1.1合同目的与原则1.2合同适用范围1.3合同期限与生效条件2.审计机构与人员2.1审计机构设置与职责2.2审计人员资格与培训2.3审计人员保密义务3.审计内容与方法3.1审计范围与重点3.2审计程序与方法3.3审计报告与建议4.内部控制体系构建4.1内部控制目标与原则4.2内部控制制度与流程4.3内部控制执行与监督5.审计与内部控制执行5.1审计计划与实施5.2内部控制评估与改进5.3审计与内部控制执行结果6.审计报告与处理6.1审计报告编制与审核6.2审计报告提交与反馈6.3审计报告处理与整改7.责任与义务7.1审计机构与人员责任7.2被审计单位责任7.3监督机构责任8.知识产权与保密8.1知识产权归属8.2保密义务与措施8.3侵权责任与处理9.违约责任9.1违约情形与责任9.2违约处理与赔偿9.3违约纠纷解决10.争议解决10.1争议解决方式10.2争议解决机构10.3争议解决程序11.合同解除与终止11.1合同解除条件11.2合同终止条件11.3合同解除与终止程序12.合同生效与变更12.1合同生效条件12.2合同变更程序12.3合同变更生效13.其他约定13.1附则13.2适用法律与争议管辖13.3通知与送达14.合同附件第一部分：合同如下：第一条合同概述1.1合同目的与原则（1）合法性原则：合同的订立、履行和终止必须符合国家法律法规及政策要求；（2）真实性原则：合同的订立、履行和终止必须基于真实、准确的信息；（3）完整性原则：合同内容应全面、详尽地反映双方的权利、义务和责任；（4）保密性原则：双方对合同内容负有保密义务，未经对方同意，不得向任何第三方泄露。1.2合同适用范围本合同适用于国有企业在日常经营管理中涉及的内部审计与控制体系相关事宜。1.3合同期限与生效条件本合同自双方签字盖章之日起生效，有效期为三年。如需续签，双方应提前一个月书面通知对方。第二条审计机构与人员2.1审计机构设置与职责（1）组织开展内部审计项目，对内部控制制度执行情况进行监督；（2）对内部审计发现的问题进行跟踪整改，确保整改措施落实到位；（3）对企业内部控制体系进行评估，提出改进建议；（4）对内部控制制度进行修订和完善。2.2审计人员资格与培训（1）具有相关专业学历或职称；（2）熟悉国家法律法规、企业内部控制制度及业务流程；企业应定期对内部审计人员进行专业培训，提高其业务能力和综合素质。2.3审计人员保密义务内部审计人员应严格遵守保密规定，对在审计过程中知悉的企业商业秘密和敏感信息负有保密义务，未经企业同意，不得向任何第三方泄露。第三条审计内容与方法3.1审计范围与重点内部审计范围包括但不限于：（1）企业内部控制制度的建立和执行情况；（2）财务报告的真实性、完整性和合规性；（3）企业资产的安全性和完整性；（4）企业经济活动的合规性和效益性。内部审计重点包括：（1）内部控制制度设计是否存在缺陷；（2）内部控制制度执行是否存在偏差；（3）内部控制制度改进措施的有效性。3.2审计程序与方法内部审计程序应包括：（1）审计计划制定；（2）现场审计实施；（3）审计报告编制；（4）审计整改跟踪。内部审计方法包括：（1）查阅文件资料；（2）访谈相关人员；（3）实地查验；（4）数据分析。3.3审计报告与建议（1）审计目的、范围、程序和方法；（2）审计发现的问题及原因分析；（3）改进建议及实施措施。第四条内部控制体系构建4.1内部控制目标与原则内部控制目标包括：（1）确保企业资产的安全性和完整性；（2）提高企业运营效率；（3）防范和化解风险；（4）促进企业健康发展。内部控制原则包括：（1）全面性原则；（2）重要性原则；（3）制衡性原则；（4）适应性原则。4.2内部控制制度与流程企业应根据内部控制目标和原则，建立健全内部控制制度，明确各部门、各岗位的职责和权限，规范业务流程。4.3内部控制执行与监督企业应建立健全内部控制执行与监督机制，确保内部控制制度得到有效执行。内部审计机构应定期对内部控制制度执行情况进行监督检查。第五条审计与内部控制执行5.1审计计划与实施内部审计机构应根据年度审计计划，制定具体审计项目计划，并组织实施。5.2内部控制评估与改进内部审计机构应对内部控制体系进行评估，发现不足之处，提出改进建议。企业应根据审计机构提出的建议，及时修订和完善内部控制制度。5.3审计与内部控制执行结果内部审计机构应跟踪审计整改情况，确保整改措施落实到位。对未落实整改措施或整改效果不明显的，应向企业提出处理意见。第六条责任与义务6.1审计机构与人员责任内部审计机构应确保审计工作的独立性、客观性和公正性，对审计结果的真实性、准确性和完整性负责。审计人员应遵守职业道德，对审计过程中知悉的企业秘密予以保密。6.2被审计单位责任被审计单位应积极配合内部审计工作，提供真实、完整的资料和相关信息。对审计过程中发现的问题，被审计单位应按照要求及时整改。6.3监督机构责任监督机构应对内部审计工作实施监督，确保审计工作符合国家法律法规和内部审计准则。监督机构应定期对内部审计机构的工作进行评估。第七条知识产权与保密7.1知识产权归属本合同涉及的知识产权，包括但不限于审计报告、内部控制制度等，归企业所有。未经企业同意，任何第三方不得使用、复制或传播。7.2保密义务与措施双方对本合同内容负有保密义务，采取必要措施确保合同内容的保密性。任何一方违反保密义务，应承担相应的法律责任。7.3侵权责任与处理如发生知识产权侵权行为，被侵权方有权要求侵权方停止侵权行为，并承担相应的法律责任。双方应积极配合，共同处理侵权事宜。第八条违约责任8.1违约情形与责任任何一方违反本合同约定，导致合同目的无法实现，应承担违约责任。违约责任包括但不限于：（1）支付违约金；（2）赔偿损失；（3）承担相应的法律责任。8.2违约处理与赔偿违约方应在收到违约通知之日起十个工作日内采取补救措施或支付违约金。如违约行为给对方造成损失的，违约方应赔偿对方实际损失。8.3违约纠纷解决违约纠纷应通过友好协商解决。协商不成的，任何一方均可向合同签订地人民法院提起诉讼。第九条争议解决9.1争议解决方式本合同争议解决方式为协商、调解和诉讼。双方应优先选择协商和调解方式解决争议。9.2争议解决机构协商和调解不成的，争议提交至合同签订地仲裁委员会仲裁。9.3争议解决程序争议提交仲裁后，双方应按照仲裁委员会的仲裁规则进行仲裁。仲裁裁决为终局裁决，对双方具有法律约束力。第十条合同解除与终止10.1合同解除条件（1）一方严重违约，经另一方催告后仍不履行；（2）一方破产、解散或被吊销营业执照；（3）法律法规规定的其他情形。10.2合同终止条件合同期满或双方协商一致解除合同，合同终止。10.3合同解除与终止程序合同解除或终止，双方应书面通知对方。合同解除或终止后，双方应按照约定办理相关事宜。第十一条合同生效与变更11.1合同生效条件本合同自双方签字盖章之日起生效。11.2合同变更程序任何一方要求变更本合同内容，应书面提出变更请求，经双方协商一致后，签订书面变更协议。11.3合同变更生效合同变更协议自双方签字盖章之日起生效。第十二节其他约定12.1附则本合同未尽事宜，双方可另行协商补充。12.2适用法律与争议管辖本合同适用中华人民共和国法律法规。合同争议解决，适用合同签订地法律法规。12.3通知与送达双方应按照本合同约定送达通知。通知以书面形式进行，自送达之日起生效。第十三节合同附件合同附件为本合同的组成部分，与本合同具有同等法律效力。第十四节合同份数本合同一式两份，双方各执一份，具有同等法律效力。第二部分：第三方介入后的修正15.第三方介入的定义与范围15.1第三方定义本合同中所述的第三方，是指除甲乙双方以外的任何自然人或法人，包括但不限于中介机构、评估机构、咨询服务机构、审计机构、律师事务所等。15.2第三方介入范围（1）提供专业服务，如法律咨询、财务审计、风险评估等；（2）协助合同履行，如物资采购、技术支持等；（3）解决合同履行中的争议，如调解、仲裁等；（4）其他经甲乙双方同意的第三方介入事项。16.第三方介入的程序16.1第三方选择甲乙双方应根据合同目的和具体需求，共同选择合适的第三方。选择第三方时应考虑其专业能力、信誉和独立性等因素。16.2第三方协议甲乙双方与第三方应签订书面协议，明确双方的权利、义务和责任。该协议作为本合同的附件，与本合同具有同等法律效力。17.第三方责任限额17.1责任限额定义本合同中所述的责任限额，是指第三方在履行其职责过程中，因自身过错造成甲乙双方或他人损失时，应承担的最高赔偿金额。17.2责任限额确定（1）第三方提供的服务的性质和风险；（2）第三方在提供服务过程中可能造成的损失范围；（3）甲乙双方在合同中的约定。17.3责任限额的书面约定甲乙双方与第三方在协议中应明确约定责任限额，并在本合同中予以确认。18.第三方与其他各方的责权利划分18.1第三方对甲乙双方的责任第三方对甲乙双方的责任，应严格按照双方签订的协议执行。如第三方违约，应承担相应的违约责任。18.2第三方对合同履行的影响第三方介入合同履行过程中，应遵守本合同的规定，不得影响合同目的的实现。如因第三方原因导致合同履行受阻，第三方应承担相应的责任。18.3第三方与其他各方的权利义务第三方与其他各方的权利义务，应根据各自签订的协议确定。第三方应独立承担其职责，不得因合同履行过程中的问题影响其他方。19.第三方介入后的合同变更19.1变更程序如因第三方介入导致合同内容需要变更，甲乙双方应协商一致，签订书面变更协议。19.2变更内容变更协议应明确变更内容，包括但不限于第三方介入的范围、责任限额、权利义务等。19.3变更生效变更协议自双方签字盖章之日起生效，与本合同具有同等法律效力。20.第三方介入后的争议解决20.1争议解决方式第三方介入后的争议解决方式，应按照本合同原有的约定执行。20.2争议解决机构如需通过争议解决机构解决争议，应按照本合同约定的机构进行。20.3争议解决程序争议解决程序应按照争议解决机构的规定执行。21.第三方介入后的合同解除与终止21.1解除与终止条件如第三方介入导致合同履行成为不必要或不可能，甲乙双方有权解除或终止合同。21.2解除与终止程序解除或终止合同，甲乙双方应协商一致，签订书面解除或终止协议。21.3解除与终止后的处理解除或终止合同后，甲乙双方应按照协议处理相关事宜，包括但不限于退还预付款、支付违约金等。第三部分：其他补充性说明和解释说明一：附件列表：1.合同协议书要求：合同协议书应包含甲乙双方的名称、地址、联系方式、合同签订日期、合同期限、合同金额、合同目的、双方的权利义务、违约责任、争议解决方式等内容。说明：合同协议书是合同的主要文件，是双方履行合同的基础。2.第三方协议要求：第三方协议应包含第三方名称、地址、联系方式、服务内容、服务期限、服务费用、责任限额、保密条款等内容。说明：第三方协议是甲乙双方与第三方签订的，用于明确第三方在合同履行过程中的权利义务。3.内部控制制度要求：内部控制制度应包含内部控制的目标、原则、制度设计、执行流程、监督机制等内容。说明：内部控制制度是确保合同履行过程中风险得到有效控制的重要文件。4.审计报告要求：审计报告应包含审计目的、审计范围、审计方法、审计发现、审计结论、审计建议等内容。说明：审计报告是内部审计机构对合同履行情况进行审计后的结果，为甲乙双方提供决策依据。5.保密协议要求：保密协议应包含保密信息的范围、保密期限、保密义务、违约责任等内容。说明：保密协议是确保合同履行过程中信息保密的重要文件。6.变更协议要求：变更协议应包含变更内容、变更原因、变更生效日期、变更后的合同条款等内容。说明：变更协议是甲乙双方在合同履行过程中，对合同内容进行变更的书面文件。7.解除或终止协议要求：解除或终止协议应包含解除或终止的原因、生效日期、双方的权利义务等内容。说明：解除或终止协议是甲乙双方在合同履行过程中，对合同进行解除或终止的书面文件。8.违约金支付证明要求：违约金支付证明应包含违约金支付金额、支付日期、支付方式等内容。说明：违约金支付证明是证明违约方已支付违约金的文件。9.损失赔偿证明要求：损失赔偿证明应包含损失金额、损失原因、赔偿金额、赔偿方式等内容。说明：损失赔偿证明是证明损失方已获得赔偿的文件。10.其他相关文件要求：其他相关文件应包含合同履行过程中产生的各类文件，如通知、函件、证明等。说明：其他相关文件是合同履行过程中产生的辅助性文件，用于佐证合同履行情况。说明二：违约行为及责任认定：1.违约行为（1）未按时履行合同义务；（2）未按照合同约定提供服务或产品；（3）泄露合同保密信息；（4）未按时支付款项；（5）违反合同约定的其他行为。2.责任认定标准（1）违约行为发生时，由违约方承担违约责任；（2）违约行为给对方造成损失的，违约方应承担赔偿责任；（3）违约行为导致合同无法履行的，违约方应承担合同解除或终止的责任。3.违约责任示例（1）甲方未按时支付乙方款项，乙方有权要求甲方支付违约金，并承担逾期付款的利息；（2）乙方未按时提供产品，甲方有权要求乙方支付违约金，并要求乙方承担因延迟交货造成的损失；（3）第三方泄露合同保密信息，甲方有权要求第三方承担相应的法律责任，并要求赔偿因信息泄露造成的损失。全文完。二零二四年国有企业内部审计与控制体系合同2本合同目录一览1.合同签订双方基本信息1.1审计单位基本信息1.2被审计单位基本信息1.3合同签订时间及地点2.审计目的和范围2.1审计目的2.2审计范围2.3审计内容3.审计方法及程序3.1审计方法3.2审计程序3.3审计人员要求4.审计时间安排4.1审计开始时间4.2审计结束时间4.3审计期间调整5.审计费用及支付方式5.1审计费用总额5.2费用支付方式5.3费用支付时间6.审计报告及提交6.1审计报告内容6.2审计报告提交时间6.3审计报告提交方式7.审计结果处理7.1审计结果处理原则7.2审计问题整改要求7.3审计问题整改期限8.审计保密8.1审计信息保密要求8.2审计人员保密承诺8.3违约责任9.合同解除及终止9.1合同解除条件9.2合同终止条件9.3合同解除及终止程序10.争议解决10.1争议解决方式10.2争议解决机构10.3争议解决程序11.合同生效及变更11.1合同生效条件11.2合同变更程序11.3合同解除及终止后的处理12.其他约定事项12.1不可抗力条款12.2违约责任条款12.3法律适用及管辖13.合同附件13.1附件一：审计方案13.2附件二：审计人员名单13.3附件三：其他相关文件14.合同签署及生效14.1合同签署14.2合同生效时间14.3合同备案及公示第一部分：合同如下：1.合同签订双方基本信息1.1审计单位基本信息1.1.1审计单位名称：审计有限公司1.1.2审计单位地址：市区路号1.1.3审计单位法定代表人：1.1.4联系电话：1381.2被审计单位基本信息1.2.1被审计单位名称：国有企业1.2.2被审计单位地址：市区路号1.2.3被审计单位法定代表人：1.2.4联系电话：13956781.3合同签订时间及地点1.3.1签订时间：2024年5月15日1.3.2签订地点：市区路号国有企业会议室2.审计目的和范围2.1审计目的2.1.1评估被审计单位内部控制体系的有效性和健全性2.1.2检查被审计单位财务报表的真实性、公允性2.1.3识别和评估被审计单位内部控制中的风险2.2审计范围2.2.1对被审计单位财务报表进行审计2.2.2对被审计单位内部控制体系进行评估2.2.3对被审计单位重大经营决策进行审查2.3审计内容2.3.1财务报表审计：资产负债表、利润表、现金流量表等2.3.2内部控制评估：内部控制设计、内部控制执行、内部控制效果2.3.3重大经营决策审查：重大投资项目、融资决策、薪酬福利等3.审计方法及程序3.1审计方法3.1.1审计抽样方法3.1.2审计证据获取方法3.1.3审计分析技术3.2审计程序3.2.1审计计划3.2.2审计实施3.2.3审计报告编制3.2.4审计后续工作3.3审计人员要求3.3.1审计人员应具备相关资质和经验3.3.2审计人员应遵守职业道德规范3.3.3审计人员应接受审计单位培训4.审计时间安排4.1审计开始时间：2024年6月1日4.2审计结束时间：2024年7月31日4.3审计期间调整：如遇特殊情况，双方协商调整审计时间5.审计费用及支付方式5.1审计费用总额：人民币拾万元整（￥100,000.00）5.2费用支付方式：分期支付，具体支付时间及金额见附件一5.3费用支付时间：合同签订后五个工作日内支付首期费用，审计结束后五个工作日内支付尾期费用6.审计报告及提交6.1审计报告内容6.1.1审计结论6.1.2审计发现的问题及建议6.1.3内部控制评价6.1.4财务报表审计意见6.2审计报告提交时间：审计结束之日起十个工作日内6.3审计报告提交方式：电子版和纸质版各一份，提交至被审计单位指定地点8.审计保密8.1审计信息保密要求8.1.1审计过程中获取的所有信息，包括但不限于财务数据、业务流程、内部控制等，均属于机密信息。8.1.2审计人员未经授权，不得向任何第三方透露审计过程中获取的信息。8.2审计人员保密承诺8.2.1审计人员须签署保密协议，承诺在合同有效期内及合同终止后五年内，对所知悉的审计信息保密。8.3违约责任8.3.1若审计人员违反保密义务，泄露审计信息，导致被审计单位或审计单位遭受损失，审计人员应承担相应的法律责任。9.合同解除及终止9.1合同解除条件9.1.1双方协商一致，决定解除合同。9.1.2一方严重违约，经另一方书面通知后，另一方有权解除合同。9.1.3出现不可抗力事件，致使合同无法履行。9.2合同终止条件9.2.1审计任务完成，合同目的实现。9.2.2合同期限届满，且无续签意愿。9.2.3合同解除。9.3合同解除及终止程序9.3.1双方书面通知对方，明确解除或终止合同的事由。9.3.2双方协商确定合同解除或终止后的善后处理事宜。10.争议解决10.1争议解决方式10.1.1双方应友好协商解决争议。10.1.2协商不成，提交仲裁委员会仲裁。10.2争议解决机构10.2.1仲裁委员会。10.3争议解决程序10.3.1双方在争议发生后三十日内向仲裁委员会提出仲裁申请。10.3.2仲裁委员会根据仲裁规则进行仲裁。11.合同生效及变更11.1合同生效条件11.1.1双方代表签字盖章。11.1.2合同经市区市场监督管理局备案。11.2合同变更程序11.2.1双方协商一致，签订书面变更协议。11.2.2变更协议经双方代表签字盖章后生效。11.3合同解除及终止后的处理11.3.2双方应相互配合，完成合同解除或终止后的善后事宜。12.其他约定事项12.1不可抗力条款12.1.1合同履行过程中，如遇不可抗力事件，双方应互相理解，并协商处理。12.2违约责任条款12.2.1违约方应承担违约责任，赔偿守约方因此遭受的损失。12.3法律适用及管辖12.3.1本合同适用中华人民共和国法律。12.3.2合同争议的解决，适用中华人民共和国省市区人民法院管辖。13.合同附件13.1附件一：审计方案13.2附件二：审计人员名单13.3附件三：其他相关文件14.合同签署及生效14.1合同签署14.1.1本合同一式两份，双方各执一份，自双方代表签字盖章之日起生效。14.2合同生效时间14.2.1合同自双方代表签字盖章之日起生效。14.3合同备案及公示14.3.1双方应将合同提交至市区市场监督管理局备案。14.3.2合同签订后，双方应在各自内部公示合同内容。第二部分：第三方介入后的修正1.第三方介入的概念和范围1.1第三方是指本合同签订的甲乙双方之外的独立第三方机构或个人，包括但不限于中介机构、评估机构、咨询服务机构、法律顾问等。1.2.1审计过程中的专业咨询和协助；2.2.2审计报告的审核和确认；3.2.3审计发现问题的解决方案提供；4.2.4法律、法规、政策等方面的咨询。2.第三方的责任和权利2.1第三方的责任：2.1.1第三方应按照甲乙双方的要求和合同约定，提供专业、客观、公正的服务。2.1.2第三方对其提供的服务质量负责，若因第三方原因导致审计结果失实，第三方应承担相应的责任。2.1.3第三方应遵守国家法律法规、行业规范和职业道德，保护甲乙双方的商业秘密。2.2第三方的权利：2.2.1第三方有权要求甲乙双方提供必要的信息和资料，以便其完成服务。2.2.2第三方有权根据合同约定获得相应的报酬。2.2.3第三方有权拒绝甲乙双方不合理的要求。3.第三方与其他各方的划分说明3.1第三方与甲方的划分：3.1.1第三方与甲方之间的关系由合同约定，甲方对第三方的行为承担连带责任。3.1.2甲方应确保第三方具备履行合同所需的资质和能力。3.2第三方与乙方的划分：3.2.1第三方与乙方之间的关系由合同约定，乙方对第