银行专业资格考试2023年基础知识

银行专业资格考试2023年基础知识必

备

L某支行柜员在经办借记卡取现10万元时业务操作反方向，造成短

款20万元，经与客户沟通解释追回20万元。造成该事件风险的成因

是（）。

A.外部事件

B.人员

C.系统

D.内部流程

【答案】：B

【解析】：

操作风险是指由不完善或有问题的内部程序、人员和信息科技系统，

以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括战略风险

和声誉风险。由该柜员操作失误造成的短款问题属于由人员引起的操

作风险。

2.个人住房装修贷款可以用于（）o

A.支付家庭装潢的施工款

B.购买健身器材

C.支付维修工程的施工款

D.支付相关的装修材料款

E.购买厨卫设备

【答案】:A|C|D|E

【解析】：

个人住房装修贷款，是指银行向个人客户发放的用于装修自用住房的

人民币担保贷款。住房装修贷款可以用于支付家庭装潢和维修工程的

施工款、相关的装修材料款和厨卫设备款等。

3.我国商业银行的最主要资产是（）。

A.库存现金

B.在中央银行存款

C.现金资产

D.贷款

【答案】：D

【解析】：

贷款是指经批准可以经营贷款业务的金融机构对借款人提供的并按

约定的利率和期限还本付息的货币资金。贷款是银行最主要的资产，

也是银行最主要的资金运用。

4.在波特五力模型中，新进入者进入行业所遇到的障碍主要有（）o

A.专利权和版权

B.政府方面的政策方针和管制

C.替代品威胁、买方的讨价还价能力，供方的讨价还价能力

D.在初始阶段对投资要求较高

E.对市场占有率要求较高

【答案】:A|B|D|E

【解析】：

波特五力模型中的“进入壁垒”是指新进入者进入行业所遇到的障碍,

但具有单独的经营许可证和营业许可证

B.商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担,

但具有单独的经营许可证和营业许可证

C.商业银行分支机构具有独立法人资格，其民事责任不由总行承担,

也没有单独的经营许可证和营业许可证

D.商业银行分支机构不具有独立法人资格，其民事责任由总行承担,

也没有单独的经营许可证和营业许可证

【答案】：B

【解析】：

商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。

设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。商业银行

分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事

责任由总行承担。经批准设立的商业银行分支机构，由国务院银行业

监督管理机构颁发经营许可证，并凭该许可证向工商行政管理部门办

理登记，领取营业执照。

7.质押与抵押最重要的区别是（）0

A.抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债权人进行

抵押，而同一质物不能重复设置质权

B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质

押标的物的占有

C.质权的标的物为动产和财产权利，抵押权的标的物可以是动产和不

动产

D.抵押权人没有保管标的物的义务，质权人对质物则负有善良管理人

的注意义务

【答案】：B

【解析】：

质押与抵押的区别有：①质权的标的物与抵押权的标的物的范围不

同；②标的物的占有权是否发生转移不同，抵押权的设立不转移抵押

标的物的占有权，而质权的设立必须转移质押标的物的占有权；③对

标的物的保管义务不同；④受偿顺序不同；⑤能否重复设置担保不同;

⑥对标的物孳息的收取权不同。其中，第二项是质押与抵押最重要的

区别。

8.在银团贷款中，如果合同与协议条款的约定本身不利于贷款偿还，

这种贷款至少应为（）类贷款。

A.关注

B.可疑

C.正常

D.次级

【答案】：A

【解析】：

关注类贷款是指尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可

能对偿还产生不利影响的因素。

9.贷款抵押的风险防范措施主要包括（）。

A.做好抵押物的保管工作

B.抵押合同期限应覆盖贷款合同期限

C.对抵押物的价值进行准确评估

D.做好抵押物登记工作，确保抵押关系的效力

E.对抵押物进行严格审查

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

贷款抵押的风险防范措施包括：①对抵押物进行严格审查；②对抵押

物的价值进行准确评估；③做好抵押物登记，确保抵押效力；④抵押

合同期限应覆盖贷款合同期限；⑤续期管理。

10.下列关于犯罪的预备、未遂和中止，说法错误的是（）。

A.盗窃分子练习偷盗技巧是犯罪预备

B.犯罪预备行为不具有社会危害性

C.已经着手实行犯罪，由于犯罪分子意志以外的原因而未得逞的，是

犯罪未遂

D.在犯罪过程中，自动放弃犯罪或者自动有效地防止犯罪结果发生

的，是犯罪中止

【答案】：B

【解析】：

B项，犯罪预备行为虽然尚未直接侵害犯罪客体，但已经使犯罪客体

面临即将实现的现实危险，因而同样具有社会危害性。因此，犯罪预

备行为同样具有可罚性，应当追究刑事责任。同时考虑到犯罪预备行

为毕竟尚未着手实行犯罪，还没有实际造成社会危害，因此，对于预

备犯，可以比照既遂犯从轻、减轻处罚或者免除处罚。

1L货币政策可选择的中介目标有（）。

A.同业拆借利率

B.信贷规模

C.货币供应量

D.利率

E.银行备付金率

【答案】：C|D

【解析】：

中介目标主要包括货币供应量和利率。它们与货币政策终极目标关系

密切，并且中央银行又可直接控制，通过观测和控制这些指标，就可

以间接地控制终极目标。

12.不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前

货币政策的传导渠道有（）。

A.利率渠道

B.信贷渠道

C.资产价格渠道

D.汇率渠道

E.国际收支渠道

【答案】：A|B|C|D

【解析】：

不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其

传导渠道主要有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。

其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。

13.根据第三版巴塞尔资本协议的资本要求，商业银行一级资本充足

率应不低于（）o

A.3.5%

B.6%

C.7%

D.7.5%

【答案】：B

【解析】：

第三版巴塞尔资本协议要求提高资本充足率监管标准，明确了三个层

次的最低资本要求：核心一级资本充足率为4.5%,一级资本充足率

为6%,总资本充足率为8%,并规定商业银行资本充足率不得低于最

低资本要求。

14.银行业金融机构（）是指银行业金融机构支持国家产业政策和环

保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。

A.慈善责任

B.经济责任

C.社会责任

D.环境责任

【答案】：D

【解析】：

AC项，银行业金融机构社会责任，是指银行业金融机构以符合社会

道德和公益要求的经营理念为指导，积极维护消费者、员工和社区大

众的社会公共利益，提倡慈善责任，积极投身社会公益活动，构建社

会和谐，促进社会发展；B项，银行业金融机构经济责任，是指银行

业金融机构在遵守法律条件下，营造公平、安全、稳定的行业竞争秩

序，以优质的专业经营，持续为国家、股东、员工、客户和社会公众

创造经济价值。

.流程银行的特征包括（

15）o

A.以客户为中心

B.以业务线垂直运作和管理为主

C.前中后台相互分离、相互制约

D.实施以业务单元横向为主的矩阵考核方式

E.中后台集中式运作和管理

【答案】:A|B|C|E

【解析】：

现代管理学研究表明，业务流程是银行的生命线。流程银行具有以下

特征：①以客户为中心；②以业务线垂直运作和管理为主；③前中后

台相互分离、相互制约，以流程落实内控；④实施以业务单元纵向为

主的矩阵考核方式；⑤中后台集中式运作和管理；⑥业务流程实现信

息化、自动化、标准化和智能化。

16.在经济周期的下降阶段，食品业的销售收入和利润会（）。

A.上升

B.下降

C.基本稳定

D.难以预测

【答案】：C

【解析】：

食品业属于防守型行业，防守型行业所提供的产品需求相对稳定，不

受经济周期变化影响，无论在经济周期上升阶段或下降阶段，由于稳

定的需求和价格，行业的销售收入和利润会呈现基本稳定的态势。

17.在利率市场化条件下，商业银行存款定价应综合分析考虑的因素

有（）。

A.银行承受能力

B.资金价格走势

C.对存款人的吸引力

D.盈利能力

E.资金用途

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

在利率市场化条件下，存款定价是商业银行经营过程中必不可少的经

营环节。商业银行自主定价，应综合分析对存款人的吸引力、银行承

受能力、资金用途、盈利能力、资金价格走势等因素后制定最有利于

自己的价格标准。

18.从资产负债表来看，可能导致流动资产增加的因素包括（）。

A.固定资产重置

B.季节性销售增长

C.长期投资

D.长期销售增长

E.提供的商业信用减少

【答案】：B|D

【解析】：

从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、流动资产周转率

下降可能导致流动资产增加；商业信用的减少及改变、债务重构可能

导致流动负债的结构变化；固定资产重置及扩张、长期投资可能导致

长期资产的增加；红利支付可能导致资本净值的减少。

19.吸收客户资金不入账罪的犯罪主体为（）。

A.一般性公司企业及其工作人员

B.农村信用社工作人员

C.银行工作人员

D.农村信用社

E.银行

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

吸收客户资金不入账罪，是指银行或者其他金融机构的工作人员，吸

收客户资金不入账，数额巨大或者造成重大损失的行为。本罪侵犯的

客体是国家对存款的管理制度。本罪主体是特殊主体，为银行或者其

他金融机构及其工作人员。

20.在我国，衡量一般物价水平上涨幅度常用的指标有（）。

A.房地产价格指数

B.住房价格指数

C.国内生产总值物价平减指数

D.消费者物价指数

E.生产者物价指数

【答案】：C|D|E

【解析】：

通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。常用的

指标有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价

平减指数。

21.下列对市盈率和市净率的说法，正确的有（）。

A.市盈率水平越低，则股票风险就越大

B.市盈率水平越高，说明股票越受到市场的追捧

C.上市银行的经营业绩越好，股票净值就越高

D.一般来说，市净率较低的股票，投资价值较低

E.市净率=每股市价/每股净资产

【答案】：B|C|E

【解析】：

A项，市盈率反映了股票的风险高低程度，在股价一定时，每股收益

水平越高，市盈率水平越低，则股票风险就越小，反之则风险越高；

D项，银行净资产的多少是由上市银行经营状况决定的，上市银行的

经营业绩越好，其资产增值越快，股票净值就越高，因此股东所拥有

的权益也越多。一般来说，市净率较低的股票，投资价值较高，相反,

则投资价值较低。

22.以下关于质物、质押权利的合法性表述不正确的是（）o

A.以海关监管期内的动产质押的，需出具海关同意质押的证明文件

B.用票据设定质押的，背书必须具有连续性

C.如质押财产为共有财产，出质须经三分之二以上共有人同意

D.以股票设定质押的，必须是依法可以流通的股票

【答案】：C

【解析】：

C项，如质押财产为共有财产，出质须经全体共有人同意。

23,下列关于大额风险暴露集中度的说法，正确的是（）o

A.大额风险暴露是指商业银行对单一客户或一组关联客户超过其一

级资本净额2.5%的风险暴露

B.对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%

C.对一组非同业关联客户的风险暴露不得超过一级资本净额的20%

D.对同业单一客户或集团客户的风险暴露不得超过一级资本净额的

25%

E.全球系统重要性银行对另一家全球系统重要性银行的风险暴露不

得超过一级资本净额的15%

【答案】：A|C|D|E

【解析】：

项，对非同业单一客户的风险暴露不得超过一级资本净额的

B15%o

24,下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（）o

A.履职要求

B.职责边界

C.激励约束

D.组织架构

【答案】：C

【解析】：

商业银行公司治理是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股

东及其他利益相关者之间的相互关系，包括组织架构、职责边界、履

职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运

行机制。

25.国务院银行业监督管理机构的准入职责不包括（）。

A.机构准入

B.业务范围准入

C.人员准入

D.市场准入

【答案】：D

【解析】：

国务院银行业监督管理机构对金融机构的准入职责主要表现为：①机

构准入；②业务范围准入；③人员准入；④股东变更审查。

26.下列关于合规管理的说法，不正确的是（）。

A.合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致

B.商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险

C.商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位

D.商业银行因经营活动不合规造成声誉损失的风险不属于合规风险

【答案】：D

【解析】：

合规风险，是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律

制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。

27.在一个结构合理的贷款中，企业的（）与借款原因是相匹配的，

可以通过借款需求分析来实现合理的贷款决策。

A.还款能力

B.风险评估

C.流动性

D.还款来源

【答案】：D

【解析】：

银行在对客户进行借款需求分析时，要关注企业的借款需求原因，即

所借款项的用途，同时还要关注企业的还款来源以及可靠程度。实际

上，在一个结构合理的贷款中，企业的还款来源与其借款原因应当是

相匹配的，而这可以通过借款需求分析来实现。

28.《担保法》规定的法定担保范围包括（）。

A.执行费

B.鉴定评估费

C.损害赔偿金

D.利息

E.违约金

【答案】：A|B|C|D|E

【解析】：

《担保法》规定的法定担保范围为：①主债权；②利息；③违约金;

④损害赔偿金；⑤实现债权的费用，一般包括诉讼费、鉴定评估费、

公证费、拍卖费、变卖费、执行费等费用；⑥质物保管费用。

29.下列关于银行外汇牌价表中现钞的表述，正确的有（）。

A.可自由兑换的外国硬币

B,可自由兑换的外币支票

C.可自由兑换的外币票据

D.可自由兑换的外币汇票

E.可自由兑换的外国纸币

【答案】：A|E

【解析】：

现汇是指可自由兑换的汇票、支票等外币票据。现钞是具体的、实在

的外国纸币、硬币。

30.钞买价与汇买价的大小关系是（）o

A.相等

B,钞买价V汇买价

C.钞买价）汇买价

D.没有固定的大小关系

【答案】：B

【解析】：

银行买入现钞后需要对其按面额和版式进行分类、保管、运输到发钞

国，或在不同网点之间调剂、运送，成本比买入现汇后只需进行会计

处理要高得多，而且还有收进假钞的风险。因此，钞买价比汇买价要

低。

31.我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为

()o

A.F股

B.H股

C.B股

D.A股

【答案】：B

【解析】：

H股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。

32.《合同法》规定，有()情形时，难以履行债务的，债务人可以

将标的物提存。

A.债权人无正当理由拒绝受领

B.债权人下落不明

C.债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未确定监护人

D.债权人被推定死亡

E.法律规定的其他情形

【答案】：A|B|C|E

【解析】：

根据《合同法》第一百零一条规定，有下列情形之一，难以履行债务

的，债务人可以将标的物提存：①债权人无正当理由拒绝受领；②债

权人下落不明；③债权人死亡未确定继承人或者丧失民事行为能力未

确定监护人；④法律规定的其他情形。

33.下列选项中，属于固定资产贷款贷前调查报告中建设项目效益分

析内容的有（）。

A.流动资产与流动负债的动态平衡

B.相关财务指标

C.敏感性分析

D.银行获得的收益预测

E.盈亏平衡点分析

【答案】：B|C|E

【解析】：

固定资产贷款贷前调查报告中反映项目效益情况主要内容包括：相关

财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平

衡点分析、敏感性分析等内容。

34.下列关于贷审会的说法中正确的有（）。

A.贷审会投票否决的信贷事项，有权审批人可以审批同意

B.行长不得担任贷审会主任委员

C.贷审会投票通过的信贷事项，有权审批人可以否决

D.行长可指定一名副行长担任贷审会主任委员

E.贷审会成员发表的全部意见应记录存档，且要准确反映审议过程

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

A项，贷审会投票未通过的信贷事项，不得审批同意。

35.除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、欺诈风险外，信

用卡产品的风险主要包括（）。

A.来自发卡行的风险

B.来自持卡人的风险

C.来自商户的风险

D.来自第三方的风险

E.来自收单行的风险

【答案】：B|C|D

【解析】：

信用卡风险，就是指在信用卡业务经营中发卡行、收单行以及持卡人

和合作商户等发生经济损失的潜在可能性。信用卡业务的风险管理有

其特殊性和复杂性。除了一般银行业务具有的信用风险、操作风险、

欺诈风险外，信用卡产品的风险主要包括：①来自持卡人的风险；②

来自商户的风险；③来自第三方的风险。

36.下列关于中国银行业协会的表述，错误的是（）o

A,中国银行业协会的主管单位是国务院银行业监督管理机构

B.银行业金融机构必须加入中国银行业协会

C.中国银行业协会是非营利性的社会团体

D.中国银行业协会是我国的银行业自律组织

【答案】：B

【解析】：

中国银行业协会是我国银行业自律组织，是全国性非营利社会团体。

凡经国务院银行业监督管理机构批准设立的、具有独立法人资格的银

行业金融机构以及经相关监管机构批准、具有独立法人资格、在民政

部门登记注册的各省银行业协会均可申请加入中国银行业协会成为

会员单位。

37.商业银行应结合本行业务实践和风险水平，确定可接受的押品目

录，且至少每（）更新一次。

A.季

B年

C.二年

D.月

【答案】：B

【解析】：

商业银行应至少将押品分为金融质押品、房地产、应收账款和其他押

品等类别，并在此基础上进一步细分。同时，应结合本行业务实践和

风控水平，确定可接受的押品目录，且至少每年更新一次。

38.下列关于商业银行风险的表述，正确的有（）。

A.是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成败

B.风险等同于损失本身

C.风险是未来损失发生的不确定性

D.是未来将要遭受的损失

E.通常以损失的可能性以及潜在的损失规模来计量

【答案】:A|C|E

【解析】：

B项，风险不等同于损失本身，风险是一个事前概念，损失是一个事

后概念；D项，银行承担风险既可能获得收益，也可能遭受损失。

.下列有关人民币存款的计息、利率换算的公式，错误的有（

39）0

A.通用公式：利息二本金义年（月）数X年（月）利率

B.换算公式：日利率（％c）=年利率（％）+365

C.换算公式：月利率（％c）=年利率（％）4-12

D.积数计息公式：利息=累计计息积数X日利率

E.逐笔计息公式：利息=本金X年（月）数义年（月）利率+本金X

零头天数义日利率

【答案】：A|B

【解析】：

A项，人民币存款计息的通用公式为：利息=本金X实际天数X日利

率；B项，日利率（％。）=年利率（％）+360。

40.关于场外交易市场，下列说法正确的有（）o

A.通常是通过集中而有形的市场进行运作的

B.通过经纪人或交易商的电话、网络等洽谈成交

C.在交易所之外进行交易

D.是金融交易的主体

E.没有固定的交易场所

【答案】:B|C|E

【解析】：

无形市场是指没有固定交易场所和交易设施、交易者通过经纪人或交

易商的电话、网络等洽谈成交的市场。一般也称场外交易市场。

.下列关于个人外汇储蓄存款，说法不正确的有（

41）o

A.我国不区分现钞和现汇账户，对个人非经营性外汇收付统一通过外

汇储蓄账户进行管理

B.个人外汇账户按主体类别区分为外汇结算账户、资本项目账户及外

汇储蓄账户

C.现钞和现汇独立核算

D.外汇储蓄账户一般只能用于外汇存取，不能进行转账

E.按账户性质区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户

【答案】：B|E

【解析】：

BE两项，个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外

个人外汇账户；按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外

汇储蓄账户。

42.商业银行的信贷决策权可以由（）行使。

A.贷款调查人员

B.贷款审批委员会

C.银行客户经理

D.贷款审查人员

【答案】：B

【解析】：

审查人员即使对贷款发放持否定态度，也应按正常的信贷流程继续进

行审批。最终审批人参考审查人员意见后，对是否批准该信贷业务提

出明确的意见。信贷决策权应由信贷审批会议或审批委员会或最终有

权审批人行使。

.对于持票人来说，票据贴现是（

43）0

A.买进票据，在票据到期时可以取得票据所记载的金额

B.买进票据，成为票据的权利人

C.转让票据，成为票据的权利人

D.以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成本

【答案】：D

【解析】：

对于持票人来说，贴现是以出让票据的形式，提前收回垫支的商业成

本。对于贴现银行来说是买进票据，成为票据的权利人，票据到期，

银行可以取得票据所记载金额。

44.授权适度原则指银行业金融机构应按照信贷风险控制和（）两方

面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。

A.扩大贷款数额

B.提高审批效率

C.获取最大利息收入

D.提高贷款份额

【答案】：B

【解析】：

授权适度原则是指银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批

效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分

权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。

45.销售人员从事理财产品销售活动，应当遵循的原则包括（）o

A.保证投资收益原则

B.勤勉尽职原则

C.公平对待投资者原则

D.专业胜任原则

E.诚实守信原则

【答案】：B|C|D|E

【解析】：

销售人员是指商业银行面向投资者从事理财产品宣传推介、销售、办

理认购和赎回等相关活动的人员。销售人员从事理财产品销售活动，

应当遵循以下原则：①勤勉尽职原则；②诚实守信原则；③公平对待

投资者原则；④专业胜任原则。

46,信托的基本特征包括（）。

A.以信任为基础，受托人应具有良好的信誉

B.信托成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人

C.信托财产具有独立性

D.受托人要为受益人的最大利益管理信托事务

E.具有一定的连续性和稳定性

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

信托的基本特征有：①以信任为基础，受托人应具有良好的信誉；②

成立的前提是委托人要将自有财产委托给受托人；③信托财产具有独

立性，信托依法成立后，信托财产即从委托人、受托人以及受益人的

自有财产中分离出来，成为独立运作的财产；④受托人要为受益人的

最大利益管理信托事务；⑤不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事

行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受

托人的辞任而终止，具有一定的连续性和稳定性。

47.商业银行加强贷款合同管理的实施要点包括（）o

A.做好有关配套和支持工作

B.加强贷款合同规范性审查管理

C.建立完善有效的贷款合同管理制度

D.修订和完善贷款合同等协议文件

E.实施履行监督、归档、检查等管理措施

【答案】:A|B|C|D|E

【解析】：

由于贷款合同管理是一项系统工程，涉及借款人、担保方乃至法律环

境等方方面面，在实施过程中需要多方配合才能实现预期的目标。加

强合同管理的实施要点具体包括上述ABCDE五项。

48.在分析影响借款人还款能力的非财务因素时，可以通过（）查阅

借款人的不良记录，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

A,中国银行保险监督管理委员会客户风险统计系统

B.中国人民银行企业征信系统

C.中国银行业协会企业征信系统

D.中国税务总局企业纳税信用等级查询系统

【答案】：B

【解析】：

在分析影响借款人还款能力的因素时，还应分析借款人信誉这一重要

的非财务因素。其中，借款人的不良记录可通过“中国人民银行企业

征信系统”查阅，查看客户过去有无拖欠银行贷款等事项。

49.下列关于法人的表述中，正确的是（）o

A.只具有民事权利能力，不一定具有民事行为能力

B.既具有民事权利能力，也具有民事行为能力

C.只具有民事行为能力，不一定具有民事权利能力

D.既不具有民事权利能力，也不具有民事行为能力

【答案】：B

【解析】：

根据《民法总则》第五十七条的规定，法人是具有民事权利能力和民

事行为能力，依法独立享有民事权利和承担民事义务的组织。

50.在中央银行的一般性货币政策工具中，与存款准备金政策相比，

公开市场业务的优点之一是（）。

A.富有弹性，可对货币进行微调

B.对商业银行具有强制性

C.时滞较短，不确定性小

D.不需要发达的金融市场条件

【答案】：A

【解析】：

公开市场业务政策具有主动性、灵活准确性、可逆转性、可微调、操

作过程迅速、可持续操作等优点，所以成为中央银行常用的主要货币

政策工具。

51.下列选项中，属于公司信贷表内业务的有（）o

A.承兑

B.信用证

C.贴现

D.贷款

E.委托贷款

【答案】：C|D

【解析】：

公司信贷的表内业务主要包括：①贷款，是指商业银行或其他信用机

构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资

金需求者的信用活动；②票据贴现，是指银行应客户的要求，买进其

未到付款日期的票据，并向客户收取一定的利息的业务。

52.下列关于贷款审批要素中信贷品种的表述，错误的是（）。

A.信贷品种应与信贷用途相匹配

B.信贷品种应与客户结算方式相匹配

C.风险相对较高的信贷品种仅适用于资信水平低的客户

D.信贷品种应符合所在银行的信贷政策及管理要求

【答案】：C

【解析】：

信贷品种应符合以下要求：①与业务用途相匹配，即信贷品种的适用

范围应涵盖该笔业务具体的贷款用途；②与客户结算方式相匹配，即

贷款项下业务交易所采用的结算方式应与信贷品种适用范围一致；③

与客户风险状况相匹配，由于不同信贷品种通常具有不同的风险特

征，风险相对较高的信贷品种通常仅适用于资信水平相对较高的客

户；④与银行信贷政策相匹配，符合所在银行的信贷政策及管理要求。

53.抵押率的计算公式是（）。

A.抵押率=担保债权本金金额/抵押物评估价值额X100%

B.抵押率=担保债权本金金额/抵押物发票价值额X100%

C.抵押率=担保债权本息总额/抵押物发票价值额X100%

D.抵押率=担保债权本息总额/抵押物评估价值额X100%

【答案】：D

【解：

在抵押物的估价中，确定抵押率很关键，抵押率的高低直接影响了抵

押物对债权的保障程度。担保审查和审定人员应认真审核抵押率计算

方法，准确确定抵押率。抵押率的计算公式为：抵押率=担保债权本

息总额/抵押物评估价值额x100%o

54.某商业银行接受客户拥有的股权作为其借款担保，该担保方式属

于（）。

A.信用贷款

B.保证

C.质押

D.抵押

【答案】：C

【解析】：

质押是指债务人或第三人将其动产或权利凭证移交债权人占有或者

将法律法规允许质押的权利依法进行登记，将该动产或权利作为债权

的担保，当债务人不履行债务时，债权人有权依法就该动产或权利处

分所得的价款优先受偿。股权本质属于一种权利，因而以股权设定的

担保属于质押。

55.下列选项中，用来计算存货周转率的有（）o

A.销货成本

B.净利润

C.期初存货余额

D.期末存货余额

E.销售收入

【答案】:A|C|D

【解析】：

存货周转率是一定时期内借款人销货成本与平均存贷余额的比率，它

是反映客户销售能力和存货周转速度的指标，也是衡量客户生产经营

环节中存货营运效率的综合性指标。其计算公式为：存货周转率=销

货成本/平均存货余额X100%,平均存货余额=（期初存货余额+期

末存货余额）/2o

56.银行内部根据所承担的风险计算，可用于衡量银行实际承担的损

失超出预期损失的那部分损失为（）o

A.核心资本

B.会计资本

C.监管资本

D.经济资本

【答案】：D

【解析】：

经济资本是描述在一定的置信度水平下，为了应对未来一定期限内资

产的非预期损失而应该持有或需要的资本金。经济资本是根据银行资

产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需要”的资