企业会计报表

资产负债表

会企03表

编制单位：年月日单位:元

负债和所有者权益（或股

资产期末余额年初余额期末余额年初余额

东权益）

流动资产：流动负债：

货币资金短期借款

交易性金融资产交易性金融负债

应收票据应付票据

应收账款应付账款

预付款项预收款项

应收利息应付职工薪酬

应收股利应交税费

其他应收款应付利息

存货应付股利

一年内到期的非流动资产其他应付款

其他流动资产一年内到期的非流动负债

流动资产合计其他流动负债

非流动资产：流动负债合计

可供出售金融资产非流动负债：

持有至到期投资长期借款

长期应收款应付债券

长期股权投资长期应付款

投资性房地产专项应付款

固定资产预计负债

在建工程递延所得税负债

工程物资其他非流动负债

固定资产清理非流动负债合计

生产性生物资产负债合计

所有者权益（或股东权

油气资产

益）：

无形资产实收资本（或股本）

开发支出资本公积

商誉减：库存股

长期待摊费用盈余公积

递延所得税资产未分配利润

所有者权益（或股东权

其他非流动资产

益）合计

非流动资产合计

负债和所有者权益（或股

资产总计

东权益）总计

利润表

会企03表

编制单位：年月单位：元

项目本期金额上期金额

一、营业收入

减：营业成本

营业税金及附加

销售费用

管理费用

财务费用

资产减值损失

加：公允价值变动收益（损失以”号填列）

投资收益（损失以“-”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“-”号填列）

加；营业外收入

减：营业外支出

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以号填列）

减：所得税费用

四、净利润（净亏损以“-”号填列）

五、每股收益：

（一）基本每股收益

（二）稀释每股收益

利润分配表

编制单位年度单位：元

项目行次本年实际上年实际

一、净利润1

加：年初未分配利润2

一般风险准备转入3

其他转入4

二、可供分配的利润7

减：提取一般风险准备8

提取法定盈余公积9

提取法定公益金10

提取职工奖励及福利基金*11

提取储备基金*12

提取企业发展基金*13

三、可供投资者分配的利润16

减：应付优先股股利17

提取任意盈余公积18

应付普通股股利19

转作资本（或股本）的普通股股利20

四、未分配利润25

带“*”的项目仅由外商投资证券公司填列

现金流量表

会企03表

编制单位：年月单位：元

项巨本期金额上期金额

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到的税费返还

收到其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流入小计

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付的各项税费

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动现金流出小计

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

收回投资收到的现金

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

投资支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流出小计

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

吸攻投资收到的现金

取得借款收到的现金

收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计

偿还债务支付的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计

筹资活动产生的现金流量净额

四,汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加；期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

现金流量表补充资料

会企03表

编制单位:年月单位：元

补充资料本期金额上期金额

1.将净利润调节为经营活动现金流量：

净利润

加：资产减值准备

固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧

无形资产摊销

长期待摊费用摊销

处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

以，，一”号填列）

固定资产报废损失（收益以“一”号填列）

公允价值变动损失（收益以“一”号填列）

财务费用（收益以“一”号填列）

投资损失（收益以“一”号填列）

递延所得税资产减少（增加以“一”号填列）

递延所得税负债增加（减少以“一”号填列）

存货的减少（增加以“一”号填列）

经菅性应收项目的减少（增加以“一”号填列）

经营性应付项目的增加（减少以“一”号填列）

其池

经甘活动产生的现金流量净额

2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

债务转为资本

一年内到期的可转换公司债券

融资租入固定资产

3.现金及现金等价物净变动情况：

现金的期末余额

减：现金的期初余额

加：现金等价物的期末余额

减：现金等价物的期初余额

现金及现金等价物净增加额

所有者权益变动表

会企04表

编制单位:年唐单位：元

本年金额上年金领

项目实收资本资本公减：库盈余公未分配所有者权实收资本资本公减：库盈余公未分配所有者权

（或股本）积存股积利润益合计（或股本）枳存股枳利润益合计

1、上年年末余额

加:会计政策变更

前期差借更正

二、本年年初余额

三、本年增减变动金季（减少以号填列）

<-）净利河

（二）直接计入所有者权益的利得和损失

1.可供出铐金融资产公允价值变动净额

2.权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响

3.与il人历有否权温项目相关的所得4兑影响

4.其他

上述（一）和（二）小计

<=）所有者投入和减少费本

1.所有者投入资本

2.股份支付计入所右昌•权益的金额

3.其他

（四）利润分配

1.提取盈余公积

2.对所有/（或股东）的分配

3.其他

（五）所有者权益内部结转

1.资本公积转增资本（或股本）

2.盈余公秽转增资本（或股本）

3.盈余公秒弥补亏损

4.其他

四、本年年末余额

管理、营业、财务费用明细表

编制单位：时间:

项目行次金额项目行次金额

一、营业（销售）费用1二、管理费用29

1.职工薪酬21.管理人员薪酬30

2.运输费32.办公费31

3.装卸费43.修理费32

4.包装费54.物料消耗33

5.保险费65.低值易耗品摊销34

6.展览费76.资询费35

7.广告费87.诉讼费368888888.99

8.差旅费98.差旅费37

9.租赁费109.业务招待费38

10.折旧费1110.聘请中介机构费39

11.修理费1211.会议费40

12.租赁费1312..存货盘亏或盘盈41

13.商品返修费用1413.存货跌价准备