风险管理与内控制度

风险管理与内掌控度第一章总则第一条目的为确保企业的可连续发展，规范企业的经营行为，保护企业的资产安全和利益，提高企业的风险管理水平和内部掌控效力，订立本制度。第二条适用范围本制度适用于企业的全体员工、领导机构、各级管理人员以及其他与企业相关的外部合作伙伴。第三条定义风险管理：指企业在经营活动中面对的可能影响企业目标实现的不确定因素，以及通过识别、评估、监控和掌控这些不确定因素，以最小化对企业目标的影响的过程。内部掌控：指企业为实现经营目标、保护资产安全和利益而建立的一系列组织、制度、方法和措施，以保证企业的合法性、合规性和效益性。第二章风险管理第四条风险管理的原则领导负责原则：企业领导层要高度重视风险管理工作，明确风险管理目标，明示风险责任，并供应相应的资源支持。全员参加原则：风险管理是全员参加的工作，每位员工都有责任发现、汇报和掌控风险。循序渐进原则：风险管理工作要符合合规性、应用性和有效性的原则，渐渐建立完善的风险管理体系。信息化支持原则：利用信息技术手段，提高风险管理的效率和精度。第五条风险管理的流程风险识别：企业各部门要依照预定的识别标准，对各自的业务和工作进行风险识别，将识别结果报告给风险管理部门。风险评估：风险管理部门对收集到的风险信息进行评估，确定风险的等级和影响程度，并编制风险评估报告。风险掌控：企业各部门依据风险评估报告，订立相应的风险掌控措施，并进行实施和监督。风险监控：风险管理部门应定期对风险掌控措施的实施情况进行监控和评估，及时调整和改进风险管理工作。第六条风险管理的责任企业领导层要明确风险管理的责任和权力，建立健全的风险管理组织体系。各部门负责人要负责本部门的风险管理工作，确保风险识别、评估、掌控和监控工作的有效进行。风险管理部门要负责企业的全面风险管理工作，并定期向企业领导层汇报风险管理情况。第三章内部掌控第七条内部掌控的原则目标导向原则：内部掌控要以企业的经营目标为导向，确保实现企业的战略目标和运营目标。风险管理原则：内部掌控要与风险管理相结合，对紧要风险进行有效掌控。合规性原则：内部掌控要符合相关法律法规和规章制度的要求，保证企业的合法性和合规性。审计原则：内部掌控要建立相应的审计机制，及时发现和矫正内部掌控缺陷和失效。连续改进原则：内部掌控要进行定期评估和改进，提高内控效力。第八条内部掌控的要求组织结构和职责分工：明确各部门的职责和权限，确保各个环节的责任清楚明确。制度管理：建立健全的制度体系，明确工作流程和标准，确保各项工作依照规定进行。内部审计：建立内部审计机构，定期开展审计活动，确保内部掌控的有效性和合规性。信息系统：建立安全可靠的信息系统，保护企业的信息资产安全。资产管理：建立完善的资产管理制度，加强对资产的使用和处理的监督和掌控。人员管理：建立科学的人事管理制度，保证人员的素养和本领的匹配，减少内部掌控方面的人为失误。第九条内部掌控的落实领导层要高度重视内部掌控工作，明确内控目标，确保内控工作的推动和实施。各部门负责人要落实内部掌控的要求，订立相应的内控措施，并监督和评估内控工作的实施情况。内部掌控部门要负责企业的内部掌控工作，定期对内部掌控的有效性进行评估和改进，并向领导层汇报内控情况。第四章监督与违纪处理第十条监督机制风险管理部门和内部掌控部门要定期对风险管理和内部掌控的有效性进行监督和评估。内部审计机构要定期开展审计活动，发现内部掌控缺陷和失效，并提出改进建议。第十一条违纪处理对违反风险管理和内部掌控制度的人员，将依法依规进行违纪处理，包含纪律处分、经济惩罚等。对严重违反风险管理和内部掌控制度的人员，将依法追究其法律责任，并采取相应的法律手段维护企业的权益。第十二条投诉和举报对风险管理和内部掌控方面有问题的行为，员工有权进行投诉和举报，企业将保护举报人的合法权益。风险管理和内部掌控部门要及时处理和调查投诉和举报，并依法依规采取相应的措施处理。第五章附则第十三条制度宣传与培训企业应定期组织风险管理和内部掌控制度的宣传活动，提高员工的风险意识和内控意识。企业应定期进行风险管理和内部掌控培训，提高员工的风险管理和内部掌控水平。第十四条评估和改进企业应定期对风险管理和内部掌控的有效性进行评估，发现问题并及时改进。企业应依据风险管理和内部掌控的评估结果，不绝改进风险管理和内部掌控制度。第十五条其他本制度的解释权属于企业领导层。本制度自颁布之日起施行，如需修改，应经企业领导层同意后进行。本制度与其他相关制度存在冲突的，以本制度为准。以上为企业的《风险管理与内掌控度》，旨在规范企业的风险管理和内部掌控工作，保护企业的资产安全和利益，提高企业的管理水平和竞争力。企业各级管理人员和员工应认真遵守并执行本制度的要求，对于违反本制度的行为，