2022年福建省初级银行从业资格（公司信贷）考试题库（含综合能力和实务）

2022年福建省初级银行从业资格（公司信贷）考试题

库（含综合能力和实务）

一、单选题

1.巴塞尔委员会于（）正式发表了《巴塞尔新资本协议》。

A、2004年6月

B、2005年6月

C、2006年6月

D、200/年6月

答案：A

解析：巴塞尔委员会于2004年6月正式发表了《巴塞尔新资本协议》。

2.下列关于商业银行存款业务的表述，错误的是（）。

A、对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律另有规

定的除外

B、对个人储蓄存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律

另有规定除外

C、对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣划，但法律、行

政法规有规定的除外

D、对单位存款，商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询，但法律、部门规章

另有规定除外

答案：D

解析：对单位和个人存款查询、冻结、扣划的条件和程序占《商业银行法》规定，

对个人储蓄存款,除法律另有规定外,商业银行有权拒绝任何单位或者个人查询、

冻结、扣划。对单位存款，除法律、行政法规另有规定外，商业银行有权拒绝任

何单位或者个人查询；除法律另有规定外，有权拒绝任何单位或者个人冻结、扣

划。在D中偷换了概念，将行政法规偷换成了部门规章。

3.票据行为中，持票人对前手追索权期限是自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起

0内。

Av3个月

B、1个月

C、6个月

D、2年

答案：C

解析：票据行为中，持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日

起6个月内不行使而消灭。

4.修改后的《中华人民共和国银行业监督管理法》从。开始实施。

A、2003年3月19日

B、2003年12月27日

C、2004年2月1日

D、2007年1月1日

答案：D

解析：修改后《中华人民共和国银行业监督管理法》从2007年1月1日开始实

施。

5.根据《中华人民共和国反洗钱法》的规定，金融机构的反洗钱义务不包括（）。

A、执行大额交易报告制度

B、建立客户身份识别制度

C、代表中国政府与外国政府开展反洗钱合作

D、建立客户身份资料交易记录保存制度

答案：C

解析：c选项是中国人民银行的反洗钱职责。

6.转贴现是资金融通的一种方式，下列属于转贴现的是（）。

A、企业到商业银行进行贴现

B、企业到中央银行贴现

C、商业银行到商业银行进行贴现

D、商业银行到中央银行进行贴现

答案：C

解析：票据转贴现是指金融机构为了取得资金，将未到期的已贴现商业汇票再以

卖断方式向另一金融机构转让的票据行为，是金融机构间融通资金的一种方式。

因此本题选择C。

7.根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本为。。

A、最低注册资本

B、会计资本

C、经济资本

D、监管资本

答案：C

解析：经济资本是根据银行资产的风险程度计算出来的虚拟资本，即银行所“需

要”的资本，或“应该持有”的资本，而不是银行实实在在拥有的资本。经济资

本本质上是一个风险概念，因而又称风险资本。

8.随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债

管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（）的趋势。

A、稳增长、促发展

B、”表内外、本外币、集团化”

C、向资本节约型成长模式迈进

D、国际化步伐加快

答案：B

解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产

负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。

9.我国当前银行监管的框架包括。。

A、审慎全面的监管规则

B、行之有效的监管工具

C、科学合理的监管组织体系

D、以上均正确

答案：D

10.目前主要的部门规章和规范性文件以（）的形式发布。

A、管理办法和管理条例

B、管理条例和管理指引

C、管理指引和管理法

D、管理办法和管理指引

答案：D

解析：目前主要的部门规章和规范性文件以管理办法和管理指引的形式发布。

11.根据《商业银行资本管理办法（试行）》，关于我国商业银行资本充足率监管

要求的说法不正确的是。。

A、第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本

充足率分别为4%、6%和8%

B、第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2.5%和0〜2.5%

C、第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1%

D、第四层次为第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险

答案：A

解析：第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本

充足率分别为5%、6%和8%；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要

求高于第三版巴塞尔资本协议的规定（为4.5%）。第二层次为储备资本要求和

逆周期资本要求。储备资本要求为2.5%,逆周期资本要求为。〜2.5%,均由

核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要

性银行附加资本要求为1%,由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系

统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四

层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据《资本办法》

的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分

别为11.5%和10.5%0

12.单选：用来描述经济增长的统计指标是（）o

A、国内生产总值

B、失业率

C、货币市场利率

D、通货膨胀率

答案：A

解析：失业率为充分就业的衡量指标；通货膨胀率为物价稳定的衡量指标；国内

生产总值为经济增长衡量指标。

13.公司客户开立临时存款账户的有效期最长不得超过（）。

Av1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案：B

解析：公司客户开立临时存款账户的有效期最长不得超过2年。考点单位存款业

务

14.在行政诉讼中，规章之间不一致的，由。裁决。

A、最高人民法院

B、最高国家权力机关

C、最IWJ人民检察院

D、国务院

答案：D

15.关于公司贷款业务流程，下列说法错误的是（）。

A、贷款审批时，银行要按照“审贷分离，分级审批”原则对信贷资金的投向、

金额、期限、利率等贷款内容和条件进行最终决策，逐级签署审批意见

B、合同签订强调协议承诺原则

C、贷款发放实行贷放分离、实贷实付

D、贷款到期，债务人不能按合同约定足额归还本息的，可全部当成不良贷款处

理

答案：D

解析：贷款到期时，银行应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，

贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性,科学确定展期期限,加强展期后管理；

对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组;

对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。

16.下列()不是银行业从业人员的六条从业基本准则。

A、诚实信用、守法合规

B、信息保密、熟知业务

C、专业胜任、勤勉尽职

D、保护商业秘密与客户隐私,公平竞争

答案：B

解析：银行业从业人员六条从业基本准则是：诚实信用。守法合规.专业胜任，

勤勉尽职，保护商业秘密与客户隐私。公平竞争。

17.()是指犯罪主体对自己危害行为及危害结果所持的心理态度。

A、犯罪主体

B、犯罪主观方面

C、犯罪客体

D、犯罪客观方面

答案：B

解析：犯罪主观方面是指犯罪主体对自己危害行为及危害结果所持的心理态度。

18.作为价值尺度的货币和流通手段的货币()o

A、两者都可以是观念上的货币

B、两者都必须是现实货币

C、前者可以是观念上的货币，后者必须是现实的货币

D、前者必须是现实的货币，后者可以是观念上的货币

答案：C

解析:价值尺度是衡量商品价值的大小,在生活中一般表现为商品的标价，因此，

是观念货币。流通手段是我们日常的商品买卖行为，是现实的货币。故本题答案

选C。

19.关于物权与债权区别的说法，错误的是()。

A、物权是支配权，债权是请求权

B、物权是绝对权，债券是相对权

C、物权不允许当事人自由创设，债权主要由当事人自由确定

D、物权具有优先效力和追及效力，债权只有追及效力

答案：D

解析：物权的追及力是指物权的标的物无论辗转流向何处，权利人均得追及于物

之所在行使其权利，依法请求不法占有人返还原物。而债权原则上不具有追及的

效力。

20.下列不属于非标准理财投资工具的是（）。

A、信贷资产

B、承兑汇票

C、外汇类及境外投资金融工具

D、带回购条款的股权性融资

答案：C

解析：非标准化债权资产包括但不限于信贷资产、信托贷款、委托债权、承兑汇

票、信用证、应收账款、各类受（收）益权、带回购条款的股权性融资等。

21.我国商业银行办理个人整存整取定期存款的起存金额是（）元。

A、50

B、100

C、500

D、1000

答案：A

解析：我国商业银行办理个人整存整取定期存款的起存金额是50元。

22.在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（）和利润中心两类，其

中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分

支机构、产品线和子公司等。

A、管理中心

B、收益中心

C、资本中心

D、成本中心

答案：D

解析：在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两

类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核

算的分支机构、产品线和子公司等。

23.在直接标价法下，如果一定单位的外国货币折算成的本国货币数额增加，则

说明()。

A、外币币值下降，外汇汇率下降

B、本币币值上升，外汇汇率上升

C、本币币值下降，外汇汇率下降

D、外币币值上升，外汇汇率上升

答案：D

解析：在直接标价法下，外币的数额作为标准保持固定不变，应付本币金额随着

外币和本币币值的变化而变动。一定单位的外币折算成的本币数量比原来增多,

说明外币汇率上升或本币汇率下跌，即外币币值上升或本币币值下跌。反之，一

定单位的外币折算成的本国货币数量比原来减少，说明外币汇率下降或本币汇率

上升，即外币贬值或本币升值。目前，世界上绝大多数国家都采用直接标价法,

我国人民币汇率也采用这种标价方法。

24.商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证客

户本金安全的理财计划是()o

A、固定收益理财计划

B、保证收益理财计划

C、非保本浮动收益理财计划

D、保本浮动收益理财计划

答案：C

解析：商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，但并不保证

客户本金安全的理财计划是非保本浮动收益理财计划。

25.高利转贷罪侵犯的客体是（）。

A、国家对货币的管理制度

B、国家对存款的管理制度

C、国家对贷款的管理制度

D、国家对票据的管理制度

答案：C

解析：高利转贷罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度。

26.

下列关于个人住房按揭贷款的表述中，正确的是（）。

A、

可以用于生产经营活动

B、

贷款利率下限放开，实行上限管理

C、

最高贷款可达到购房款的90%

D、

借款人可以选择等额本息或等额本金的还款方式

答案：D

解析：个人贷款业务的还款方式通常包括等额本息及等额本金两种。

27.下列不属于银行业金融机构经济责任的是。。

A、积极支持政府经济政策，促进经济稳定、可持续发展

B、开展公平竞争，维护银行业良好的市场竞争秩序

C、重视消费者的权益保障，有效提示风险

D、引导和培育社会公众的金融意识和风险意识，为提高社会公众财产性收入贡

献力量

答案：D

解析：D项是属于银行业金融机构的社会责任，而非经济责任。

28.银行给予持卡人一定的信用额度,持卡人可在信用额度内先使用，后还款的银

行卡称为（）。

A、贷记卡

B、借记卡

C、储蓄卡

D、商务卡

答案：A

解析：贷记卡是指发卡银行给予持卡人一定的信用额度，持卡人可在信用额度内

先使用、后还款的信用卡。

29.根据中国银监会2012年颁布的《商业银行资产管理办法（试行）》，下列选项

中不属于银行二级资本的是0o

A、超额贷款损失准备可计入部分

B、少数股东资本可计入部分

C、二级资本工具

D、实收资本

答案：D

解析：二级资本目标是在破产清算情况下吸收损失，承担风险与吸收损失的能力

相对更差，主要包括二级资本工具及其溢价，超额贷款损失准备，少数股东资本

可计人部分。在银行实践中，二级资本工具主要包括符合条件的次级债、可转债

及符合条件的超额贷款损失准备金等。

30.票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务为目的的法律行为，()

是汇票所独有的一种票据行为。

A、保证

B、承兑

C、背书

D、出票

答案：B

解析:票据行为是指以发生、变更或消灭票据的权利义务关系为目的的法律行为,

包括出票、背书、承兑、保证。其中，承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务

的行为。承兑为汇票所独有，付款人签字承兑,就是对汇票的到期付款承担责任。

31.下面宏观经济发展目标所对应的衡量指标错误的是()o

A、经济增长——国民生产总值

B、充分就业一失业率

C、物价稳定一通货膨胀

D、国际收支平衡一国际收支

答案：A

解析:本题考查了四大国民经济目标。实际上就是一个简单的连线题。根据常识，

充分就业显然对应失业率，因为我们是不统计就业率的；物价稳定肯定对应通货

膨胀，国际收支平衡对应国际收支，这些都是明显正确的。那么A为什么错误呢

我们知道，衡量经济增长有很多指标，主要有国民生产总值和国内生产总值，而

我们是采用后者来进行衡量的。

32.借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有的权利不包括（）。

A、要求保证人归还贷款本金

B、要求保证人归还贷款利息

C、拍卖该担保物

D、该担保物优先受偿

答案：C

解析：借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本

金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。

33.仅附金融单据，不附带发票、运输单据的托收方式为（）。

A、进口托收

B、出口托收

C、跟单托收

D、光票托收

答案：D

解析：根据所附单据的不同，托收分为光票托收和跟单托收，光票托收仅附金融

单据，不附带发票、运输单据等，故称“光票”；跟单托收则附有金融单据和发

票等商业单据。

34.甲企业向某银行申请贷款，请求并得到乙企业为其提供一般保证责任，如果

甲企业到期还未还款，银行可以首先要求。。

A、甲企业履行债务

B、乙企业履行债务

C、甲或者乙企业履行债务

D、甲企业和乙企业履行债务

答案：A

解析：当事人在保证合同中约定，债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责

任的，为一般保证。一般保证的保证人在主合同纠纷未经审判或者仲裁，并就债

务人财产依法强制执行仍不能履行债务前，对债权人可以拒绝承担保证责任。题

中某银行应首先要求主债务人甲企业履行债务，只有当其不能履行时，才可以要

求保证人承担。

35.中央银行降低法定存款准备金率时，商业银行的可贷资金量。。

A、减少

B、增加

C、不受影响

D、不确定

答案：B

解析：法定存款准备金是商业银行按照其存款的一定比例向中央银行缴存的存款,

这个比例通常是由中央银行决定的.被称为法定存款准备金率。法定存款准备金

率调高，货币供应量减少；法定存款准备金率调低.货币供应量增加。

36.银行业监督管理机构对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限为（）。

Ax1年

B、2年

C、3年

D、5年

答案：B

解析：银行业监督管理机构对发生信用危机的银行可以实行接管，接管期限为2

年。

37.按照《反洗钱法》规定，客户身份资料在业务关系结束后、客户交易信息在

交易结束后，金融机构应当0O

A、至少保存五年

B、至少保存十年

C、立即销毁

D、退还给客户

答案：A

解析：金融机构有义务在自身职责范围内履行反洗钱义务，《反洗钱法》规定金

融机构应建立客户身份识别制度和客户身份资料和交易记录保存制度。为了便于

管理和追溯交易信息，查询有关洗钱行为，客户身份资料在业务关系结束后、客

户交易信息在交易结束后，金融机构应当至少保存五年，以供有关方面提取资料

进行分析。

38.我国货币政策工具主要包括公开市场业务、存款准备金、再贷款与再贴现、

利率政策、汇率政策和窗口指导六大类。其中被现代中央银行应用最为广泛，称

为货币政策“三大法宝”的不包括（）。

A、公开市场业务

B、存款准备金

C、再贷款

D、再贴现

答案：C

解析：中央银行为达到货币政策目标会采取一些手段，即货币政策工具。而存款

准备金制度、再贴现政策和公开市场业务，被称为中央银行的三大法宝，是最主

要的货币政策工具。再贷款是中央银行对金融机构发放的贷款，是中央银行资产

业务的重要组成部分。再贴现是商业银行及其他金融机构将买入的未到期的贴现

票据向中央银行办理的再次贴现。

39.为了降低经营风险，某第三方理财机构在一款非保本浮动收益的理财产品的

认购合同书中加入以下条款”即使由于我方的重大过失导致客户损失，只要此种

过失并非我方故意造成，我方均无须承担责任”。关于该条款，以下看法中正确

的是（）。

A、如客户定理合同，标明其接受该条款，则该条款可以发生效力

B、即使客户签署该合同，该免责条款也是无效的

C、只要客户对该条款提出异议和保留，它才是无效的

D、这是一个好建议，能有效降低经营风险

答案：B

解析：受欺诈而为的民事行为进行合同签署，属于无效合同。

40.下列行为中，不符合银行业从业人员职业操守中关于“监管规避”要求的是

()O

A、暗示客户可以通过虚构贷款用途获得贷款

B、按照法律规定办理业务

C、正确理解法律禁止性规定

D、提示客户违反了法律禁止性规定

答案：A

解析:监管规避原则要求银行业从业人员在业务活动中，应当树立依法合规意识,

不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。

41.下列选项中不属于商业银行内部控制目标的是()。

A、确保业务记录、财务信息和其他管理信息的及时、真实和完整

B、确保国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行

C、确保资产负债业务快速发展

D、确保商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现

答案：C

解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面：①保证国家有关法律法规及规章

的贯彻执行；②保证商业银行发展战略和经营目标的实现；③保证商业银行风险

管理的有效性；④保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息

的真实、准确、完整和及时。

42.根据《商业银行理财产品销售管理办法》，下列可以认定为高资产净值客户

的是（）。

A、小李购买理财产品时.出示80万元个人储蓄存款证明

B、小张提供了最近三年的收入证明.每年不低于20万元

C、小赵提供了最近三年每年28万元的家庭收入证明

D、小王单笔认购理财产品50万元人民币

答案：B

解析：高资产净值客户是满足下列条件之一的商业银行客户：（1）单笔认购理财

产品不少于100万元人民币的自然人；（2）认购理财产品时，个人或家庭金融净

资产总计超过100万元人民币，且能提供相关证明的自然人；（3）个人收入在最

近3年每年超过20万元人民币或者家庭合计收入在最近3年内每年超过30万元

人民币，且能提供相关证明的自然人。

43.0标志着银行监管制度的正式确立。

A、法律制度

B、监管模式

C、监管目标

D、监管原则

答案：A

解析：为防止股票过度投机，英国国会通过了《反泡沫公司法》，标志着世界金

融史上政府实施金融监管的正式开始，其主要原则一致影响到今天。所以，法律

制度标志着银行监管制度的正式确立。

44.按监管主体数量划分法又称。，即对于不同的金融机构和金融业务，无论

审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。

A、单一全能型

B、多头监管型

C、“双峰”监管型

D、伞形监管型

答案：A

解析：按监管主体数量划分法又称单一全能型，即对于不同的金融机构和金融业

务，无论审慎监管，还是业务监管，都由一个机构负责监管。

45.以下不属于收益率曲线的作用的是。

A、计算相似期限不同债券的相对价值

B、用于债务市场工具的定价

C、反映远期收益率水平的指标

D、用于计算和比较各种期限安排的收益

答案：B

解析：收益率曲线主要具有五方面的用途：（1）用于设定所有债务市场工具的

收益率（2）用于远期收益率水平的指标（3）用于计算和比较各种期限安排的收

益（4）用于计算相似期限不同债券的相对价值（5）用于利率衍生工具的定价。

46.下列关于金融犯罪的表述，错误的是（）。

A、金融犯罪不一定以非法占有为目的

B、金融犯罪的主体可以是自然人，也可以是单位

C、金融犯罪的主体违反了金融管理法规

D、金融犯罪的客体都是危害金融机构管理制度的犯罪

答案：D

解析：金融犯罪的客体不同，可以分为危害货币管理制度的犯罪、危害金融机构

管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪。考点金融犯罪概述

47.下列选项中，不属于第二版巴塞尔资本协议第一支柱覆盖的风险是。。

A、操作风险

B、声誉风险

C、信用风险

D、市场风险

答案：B

解析：第二版巴塞尔资本协议的第一支柱是最低资本要求。其明确商业银行总资

本充足率不得低于8%,核心资本充足率不得低于4%,资本要全面覆盖信用风

险、市场风险和操作风险。

48.下列关于银行卡的表述，错误的是（）。

A、银行卡按清偿方式分为信用卡、借记卡

B、银行卡具有支付结算、汇兑转账、储蓄、循环信贷等功能

C、ATM机可以办理存款、取款、转账等业务

D、银行卡按结算币种分为人民币卡、外币卡和双币卡

答案：C

解析：ATM机只能办理取款、转账、账户余额查询等业务；CDM卡可以办理存款、

取款、转账等业务。

49.国家审计人员按法定程序对某公司的账户进行检查，银行业务人员因和该公

司有很好的业务关系，在审计人员检查前帮助该公司进行了资产的转移。此行为

违反了《银行业从业人员职业操守》中。的规定。

A、风险提示

B、协助执行

C、授信尽职

D、信息披露

答案：B

解析：“协助执行”要求银行业从业人员应当按法定程序积极协助执法机关的执

法活动，不泄露执法活动信息，不协助客户隐匿、转移资产。

50.张某是一家银行的客户经理，面对客户投诉，张某说：“我们做不到的，国

内其他银行也做不到，你想告就到法院告，反正你们已经在合同上签字了。”张

某说法属于（）。

A、对客户投诉表现出排斥

B、设身处地为客户分析现状

C、让客户进行投诉

D、利用金融机构优势地位压制客户投诉

答案：D

解析：对于客户投诉应耐心、礼貌、认真处理客户投诉，坚持客户至上、客观公

正原则，不轻慢任何投诉和建议。

51.下列行业属于国民经济第三产业的是。。

Av电力行业

B、渔业

C、水利、环境和公共设施管理业

D、制造业

答案：C

解析：选项AD属于第二产业，选项B属于第一产业。

52.()是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。

A、贷后管理

B、贷后回收

C、贷后处置

D、信贷档案管理

答案：A

解析：贷后管理是指商业银行在贷款发放以后所开展的所有信贷风险管理工作。

53.在银行业从业人员职业道德中，()是市场经济的基本，也是银行业从业人

员和银行的安身立命之本。

A、爱岗敬业

B、公平竞争

C、诚信

D、熟知业务

答案：C

解析：银行业是和资产、财富打交道的行业，管理的是客户的财产.让客户放心

是最大的原则，因此诚信是银行业从业人员职业道德中最基本的原则.

54.重组是银行业监督管理机构对问题银行业金融机构进行处置的一种方式。对

于重组失败的，银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由（）依法宣告破产。

A、人民法院

B、人民检察院

C、国务院

D、中国人民银行

答案：A

解析：重组的目的是对被重组的银行业金融机构采取对银行业体系冲击较小的市

场退出方式，以此维护市场信心与秩序，保护存款人等债权人的利益。对于重组

失败的，国务院银行业监督管理机构可以决定终止重组，转由人民法院依法宣告

破产。

55.目前我国对商业银行的人民币贷款利率的管理规定是（）。

A、上下限均完全放开

B、下限放开，实行上限管理

C、上限放开，实行下限管理

D、只能执行基准利率

答案：C

解析：目前我国对商业银行的人民币贷款利率的管理规定是上限放开，实行下限

管理，下限为不得低于同业的0・9倍。

56.债权人行使撤销权的必要费用由（）承担。

A、债权人

B、债务人

C、委托人

D、受托人

答案：B

解析：债权人行使撤销权的必要费用，由债务人承担。

57.在重整期间，有下列。情形之一的，经管理人或者利害关系人请求，人民

法院应当裁定终止重整程序，并宣告债务人破产。①债务人的经营状况和财产状

况继续恶化.缺乏挽救的可能性②债务人有欺诈、恶意减少债务人财产或者其他

显著不利于债权人的行为③由于债务人的行为致使管理人无法执行职务

A、①②

B、②③

C、①③

D、①②③

答案：D

58.此章节为中级考点，初级不考。

A、A

B、B

C、C

D、D

答案：D

59.金融机构及其从业人员在参与市场竞争时，下列做法中符合职业操守要求的

是（）。

A、低价销售

B、丰富金融服务的种类、提高质量及效率

C、贬低对手

D、夸张宣传

答案：B

解析：丰富金融服务的种类、提高质量及效率符合职业操守要求，其他三项都是

不符合的。

60.从业务运作实质来看，福费廷就是（）。

A、保付代理

B、银行保函

C、远期票据贴现

D、质押贷款

答案：C

解析：从业务运作实质来看，福费廷就是远期票据贴现。

61.风险识别应具有0o

A、全面性、及时性

B、全面性、前瞻性

C、准确性、前瞻性

D、及时性、准确性

答案：B

解析：良好的风险识别应具有全面性和前瞻性，既要尽可能识别银行所面临的风

险，确保覆盖银行面临的所有实质性风险，又能够前瞻性考察风险的变化趋势以

及可能出现的风险种类和性质。

62.0年，日本输出入银行在北京设立第一家外资银行代表处。

A、1978

B、1979

C、1980

D、1981

答案：B

解析：1979年，日本输出入银行在北京设立第一家外资银行代表处。

63.由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上市的股票是。。

AxA股

B、B股

C、H股

D、N股

答案：D

解析：A股是以人民币标明面值、以人民币认购和惊喜交易，供国内投资者买卖

的股票；B股又称为人民币特种股票，是以人民币标明面值，以外币认购和进行

交易，专供外国和我国香港、澳门、台湾地区的投资者买卖的股票；H股是指由

中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票；N股是指由中国境内注

册的公司发行，直接在美国纽约上市的股票。

64.金融凭证诈骗罪的客体不包括()。

A、货币

B、委托收款凭证

C、汇款凭证

D、银行存单

答案：A

解析：金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方

法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证

进行诈骗活动的行为。

65.监管汽车金融公司的机构是。。

A、中国银监会

B、中国保监会

C、中国证监会

D、中国银行协会

答案：A

解析：由银监会负责监管的非银行金融机构包括金融资产管理公司、信托公司、

企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司、贷款公司和

消费金融公司。

66.商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前

提下，。。

A、完善内部管理机制和风险控制机制

B、追求银行价值最大化

C、为客户提供最大化的利益

D、健全市场经营机制

答案：B

解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的

前提下，追求银行价值最大化。

67.通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内。地上涨。

A、持续、快速

B、持续、平稳

C、持续、普遍

D、持续、全面

答案：C

解析：通货膨胀是指一般物价水平在一段时间内持续、普遍地上涨。对通货膨胀

的衡量可以通过对一般物价水平上涨幅度的衡量来进行。一般说来，常用的指标

有三种：消费者物价指数、生产者物价指数、国内生产总值物价平减指数。

68.下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于协助执行的规定的是0o

A、协助客户转移资产

B、未经法定程序透漏客户信息给司法人员

C、为图方便，简化协助执行程序

D、按规定审核有权机关来人的证件

答案：D

解析：银行业从业人员应当熟知银行承担的依法协助执行的义务，在严格保守客

户隐私的同时，了解有权对客户信息进行查询、对客户资产进行冻结和扣划的国

家机关，按法定程序积极协助执法机关的执法活动，不泄露执法活动信息，不协

助客户隐匿、转移资产。

69.下列关于商业银行存款利率的表述中，错误的是（）。

A、存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益

B、存款利率越高，银行利润越高

C、存款利率越高，银行的融资成本越高

D、存款利率的高低直接决定了金融机构的融资成本

答案：B

解析：存款利率是指客户在银行或其他金融机构存款所取得的利息与存款本金的

比率。存款利率的高低直接决定了存款人的利息收益和金融机构的融资成本。一

般来说，存款利率越高，存款人的利息收入越多，银行的融资成本越高，金融机

构集中的社会资金数量越多。

70.下列不属于《巴塞尔新资本协议》规定的资本监管“三大支柱”的是。。

Av最低资本要求

B、监督检查

C、市场约束

D、行业自律

答案：D

解析：《巴塞尔新资本协议》三大支柱：最低资本要求、监督检查、市场约束。

71.下列选项中关于香港银行公会的说法错误的是。。

A、根据《香港银行公会条例》成立

B、于1981年成立的法定团体

C、以取代香港外汇银行公会

D、香港的银行牌照是由香港金融管理局发出，所以持牌银行可以不成为公会会

员

答案：D

解析：香港银行公会是根据《香港银行公会条例》，于1981年成立的法定团体，

以取代香港外汇银行公会。虽然香港的银行牌照是由香港金融管理局发出，但持

牌银行必须成为公会会员，才能在香港特别行政区经营业务，亦因而同时受公会

的规则所约束。

72.非法吸收公众存款罪侵犯的客体是。。

A、国家的银行管理制度

B、国家的贷款管理制度

C、国家的存款管理制度

D、社会公众的财产和国家的金融秩序

答案：A

解析：非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。

73.一般而言，经济周期的各个阶段中，商业银行的资产规模和利润处于最高水

平的是（）。

A、经济危机阶段

B、经济萧条阶段

C、经济复苏阶段

D、经济高涨阶段

答案：D

解析：一般而言，经济周期的各个阶段中，商业银行的资产规模和利润处于最高

水平的是经济高涨阶段。

74.一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市场（）。

A、完全竞争的行业

B、垄断竞争的行业

C、寡头垄断的行业

D、完全垄断的行业

答案：B

解析：垄断竞争的行业，是指一个市场中许多生产者生产同种但不同质产品的市

场情形。

75.小明在2012年7月8日存入一笔10000元1年期整存整取定期存款，假设年

利率为2.5%,1年到期后将全部本息以同样利率又存为1年期整存整取定期存

款，到期后这笔存款能取回0元。

A、10408.26

B、10504.00

C、10506.25

D、10510.35

答案：C

解析：根据人民币存款计息的通用公式：利息二本金X年（月）数X年（月）利

率，可得，1年期定期利息=10000X1X2.5%;250（元），1年后本息和是100

00+250=10250（元）,到期后将全部本息以同样利率又存为1年期整存整取定期

存款，第2年到期后的利息二10250X1X2.5%=256.25（元），到期后这笔存

款能取回10250+256.25=10506.25（元）。

76.0是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定

和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

A、公司治理

B、风险控制

C、合规管理

D、内部控制

答案：D

解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通

过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。

77.关于缺口管理，说法不正确的是。

A、缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法

B、根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口

C、当预期利率上升，增加缺口

D、缺口是指浮动利率资产和负债之间的比率

答案：D

解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，具体是指根据对未来利率变动趋

势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率上升时，增加

缺口，这里的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额。

78.关于抵押的说法，正确的是（）。

A、债务人或者第三人不转移财产的占有

B、作为抵押的财产只能是不动产

C、债务人或者第三人是抵押权人.债权人是抵押人

D、土地所有权、荒地等土地承包经营权可以抵押

答案：A

解析：抵押是指债务人或第三人不转移对可抵押财产的占有，将该财产作为债权

的担保。作为抵押物的财产既可以是动产，也可以是不动产，所以B选项错误;

抵押中债务人或者第三人为抵押人，债权人为抵押权人。提供担保的财产为抵押

财产，所以C选项错误：土地所有权不能抵押，所以D选项错误。

79.不属于常用的风险价值法的是。。

A、历史模拟法

B、方差一协方差法

C、蒙特卡洛模拟法

D、情景分析法

答案：D

解析：目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法

和蒙特卡洛模拟法。

80.下列关于内部控制措施的表述，错误的是（）。

A、合理确定各项业务活动和管理活动的风险控制点，采取适当的控制措施，执

行标准统一的业务流程和管理流程，确保规范运作

B、建立相应的授权体系，可确保各机构、部门、岗位、人员办理业务和事项的

权限，并实施动态调整

C、明确哪些是重要岗位，对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度，不相容岗

位人员之间可以轮岗

D、建立健全内部控制制度体系，对各项业务活动和管理活动制定全面、系统、

规范的业务制度和管理制度，并定期进行评估

答案：C

解析：内部控制措施是银行根据风险评估结果，采用相应的控制措施，将风险控

制在可承受度之内。在岗位设置上，商业银行的内部控制措施要求明确哪些是重

要岗位，并制定相应的内部控制要求；对重要岗位人员实行轮岗或强制休假制度,

原则上不相容岗位人员之间不得轮岗。选项c表述错误。

81.“对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收审批权限”，这种授权

形式属于（）。

A、按授信品种划分

B、按授权人划分

C、按客户风险评级授权

D、按行业进行授权

答案：D

解析：信贷授权的形式按行业进行授权，根据银行信贷行业投向政策，对不同的

行业分别授予不同的权限。如对产能过剩行业、高耗能、高污染行业应适当上收

审批权限。

82.信贷文件管理按其重要程度及涵盖内容的不同划分为。级。

A、三

B、二

C、四

D、五

答案：B

解析：信贷文件是指正在执行中的、尚未结清信贷（贷款）的文件材料。按其重要

程度及涵盖内容不同划分为两级，即一级文件（押品）和二级信贷文件。

83.贷款风险处置中的预控性处置是指()o

A、在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，由风险预警

部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对

商业银行造成不利影响

B、在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之前，从内部组织

管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到

正常范围

C、商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细地分析后，从内部组织

管理、业务经营活动等采取措施来控制、转移和化解风险，使风险预警信号回到

正常范围

D、商业银行对风险的类型、性质和程度进行系统、详细地分析后，由风险预警

部门和决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免风险继续扩大对

商业银行造成不利影响

答案：A

解析：预控性处置是在风险预警报告已经作出，而决策部门尚未采取相应措施之

前，由风险预警部门或决策部门对尚未爆发的潜在风险提前采取控制措施，避免

风险继续扩大对商业银行造成不利影响。

84.下列不属于客户主营业务的演变的是。。

A、行业转换型

B、产品转换型

C、市场转换型

D、技术变换型

答案：C

解析:客户主营业务的演变有以下几种情形:一是行业转换型，二是产品转换型，

三是技术变换型，四是股权变更型，五是业务停顿型。

85.在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，（）。

A、在提前还款日前45天以书面形式通知银行

B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应利息

C、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍

D、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用

答案：C

解析：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于

一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款

日前一天（含该日）所发生的相应利息。以及应付的其他相应费用。

86.根据贷款发放的原则，下列做法中，不合规的是（）。

A、银行应按照已批准的贷款项目年度投资计划所规定的建设内容、费用，准确

及时地提供贷款

B、在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款

C、如果因特殊原因不能按时足额到位，贷款支取的比例可以相应高于借款人资

本金到位的比例

D、贷款原则上不能用于借款人的资本金、股本金和企业其他需自筹资金的融资

答案：C

解析：银行需审查建设项目的资本金是否已经足额到位。即使因特殊原因不能按

时足额到位，贷款支取的比例也应同步低于借款人资本金到位的比例。

87.某公司2016年初拥有总资产8500万元，总负债4500万元，公司2015年共

实现销售净利润600万元，计划将其中270万元发放红利，则公司的可持续增长

率为。。

A、3.25%

B、4%

C、7.24%

D、8.99%

答案：D

解析：所有者权益二8500-4500二4000万元，R0E二净利润/净资产=600・4000=0.15,

红利支付率二股息分红:净利润=270+600=0.45,留存利润率二1-0.45=0.55,则

该公司的可持续增长率为SGR=ROEXRR-r(1-R0EXRR)=0.15X0.554-(1-0.15X

0.55)=0.0899,即为8.99%。

88.在企业信用分析的5cs系统中，()是经济实力的重要标志，也是企业承担

信用风险的最终资源。

Av品德

B、经营环境

C、还款能力

D、资本金

答案：D

解析：资本是指借款人的财务杠杆状况及资本金情况。资本金是经济实力的重要

标志，也是企业承担信用风险的最终资源。

89.国际上衡量国别风险的方法主要是()

Ax加权平均法

B、风险因素加权评分法

C、概率法

D、项目化评分法

答案：B

解析：国际上一些著名的评级机构在衡量国别风险时基本上都采取风险因素加权

评分的方法，只是不同机构在风险因素设置、权重设置、评分的掌握及计算方法

上有所差别。

90.对于长期销售增长的企业，()对于销售收入增长显得非常重要。

A、科学技术

B、资产效率

G资产增加

D、季节因素

答案：C

解析:如果资产没有增加，那么只有资产效率持续上升，销售收入才有可能持续、

稳定增长。但是通常来讲，资产效率很难实现长期持续的增长，因此资产的增加

对于销售收入的增长就显得非常重要。

91.资本公积金不包括()

A、股本溢价

B、法定财产重估

C、接受捐赠的资产价值

D、法定盈余公积金

答案：D

解析：资本公积金包括股本溢价、法定财产重估和接受捐赠的资产价值等。

92.以下不属于审贷分离形式的是（）。

A\地区分离

B、部门分离

C、岗位分离

D、权责分离

答案：D

解析：审贷分离形式有地区分离、部门分离、岗位分离三种形式。

93.某市四家国有商业银行在某年内累计接收抵债资产200万元，已处置抵债资

产100万元，待处置抵债资产100万元，则抵债资产年处置率为（）。

A、50%

B、51.11%

C、48.23%

D、47.06%

答案：A

解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率二100/200X100%=5

0%o

94.下面不属于银行核保时的注意事项的是（）。

A、核保时应该确定保证人提供的保证是在自愿原则的基础上达成的

B、保证人章程已规定对外不能担保的，商业银行不能接受其为保证人

C、核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，不能交给律师办理

D、股份有限公司或有限责任公司的企业法人提供的保证，需要取得董事会决议

同意或股东大会同意

答案：C

解析：核保工作必须由银行风险管理人员或客户经理进行，如有必要，也可将核

保工作交给律师办理。

95.在商业银行依法收贷过程中，按照法律规定，以下关于仲裁和诉讼时效的叙

述正确的是（）。

A、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时效是1年

B、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效是1年

C、向仲裁机关申请仲裁的时效为2年，向人民法院提起诉讼的时效是2年

D、向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的时效是3年

答案：D

解析：按法律规定，向仲裁机关申请仲裁的时效为1年，向人民法院提起诉讼的

时效为3年。诉讼时效期间从贷款到期之日计算。

96.下列关于贷款申请受理的说法，错误的是（）。

A、客户面谈后进行内部意见反馈的原则适用于每次业务面谈

B、业务人员在撰写会谈纪要时，不应包含是否需要做该笔贷款的倾向性意见

C、业务人员可通过银行信贷询系统等其他渠道对客户情况进行初步查询

D、风险管理部门可以对是否受理贷款提供意见

答案：B

解析：撰写内容包括贷款面谈涉及的重要主体、获取的重要信息、存在的问题与

障碍，以及是否需要作该笔贷款的倾向性意见或建议。

97.下列关于区域市场化程度和法制框架对信贷风险的影响，说法正确的是（）。

A、市场的成熟完善与否，间接影响到区域发展的快慢

B、通常情况下，市场化程度越高，区域风险越高

C、不同区域的法律制度体系完善程度不同，但其对区域风险的影响大同小异

D、法律制度框架完善的区域，贷款回收能得到有效保障，区域风险相对较低

答案：D

解析：通常，市场化程度越高，区域风险越低；在法律制度框架完善的地区，贷

款回收能收到有效的规范和保障，区域风险相对较低。

98.下列选项中不属于信贷人员分析客户的技术水平的是（）。

A、研发能力

B、内外研发机构协作能力

C、科研成果

D、产品差异化

答案：D

解析：信贷人员可以从研发能力、内外研发机构协作能力、科研成果三个方面分

析客户的技术水平。

99.如果企业速动比率很小，则下列结论中正确的是（）。

A、企业短期偿债能力较弱

B、企业流动资产占用过多

C、企业流动比率很小

D、企业资产流动性很强

答案：A

解析：速动比率是借款人速动资产与流动负债的比率。一般认为速动比率为1

较为合适。如果速动比率低，说明借款人的短期偿债能力存在问题；如果速动比

率过高,说明借款人拥有过多的速动资产,可能失去一些有利的投资或获利机会。

100.信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为0O

A、区域自然条件

B、区域市场化程度与法制框架

C、区域产业结构

D、区域经济发展水平

答案：D

解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。

101.对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的()计提专项准备金。

A、50%

B、75%

C、90%

D、100%

答案：D

解析：对于划分为损失类的贷款，应按贷款余额的100%计提专项准备金。

102.下列不良资产不可以被金融企业批量转让的是。。

A、已核销的账销案存资产

B、抵债资产

C、个人贷款

D、按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款

答案：C

解析：下列不良资产不得进行批量转让：（1）债务人或担保人为国家机关的资

产。（2）经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产。（3）国防军

工等涉及国家安全和敏感信息的资产。（4）个人贷款。（5）在借款合同或担保

合同中有限制转让条款的资产。（6）国家法律法规限制转让的其他资产。

103.对贷款展期的处理，下列做法合规的是（）

A、借款人发现不能按期归还贷款，在到期日当天向银行申请贷款展期

B、贷款经批准展期后，银行仍然保留对每一笔贷款的风险度的原有评价

C、股份制企业应提供财务部门关于申请贷款展期的决议文件或其他有效的授权

文件

D、申请质押贷款展期的，还应当由保证人、抵押人、出质人出具书面证明

答案：D

解析：对贷款展期的处理：借款人发现不能按期归还贷款，应在贷款到期日之前

向银行申请贷款展期；贷款经批准展期后，银行应该重新评价风险；C项财务部

门没有该决策权，应向董事会提供展期的决议文件。

104.贷款发放后，关于对保证人保证意愿的监控，下列做法中错误的是0。

A、应密切注意保证人的保证意愿是否出现改变迹象

B、如保证人与借款人的关系发生变化，要密切注意保证人是否愿意继续担保

C、主要关注保证人与借款人关系变化后的结果，不关注变化的原因

D、保证人与借款人关系发生变化后，应判断贷款的安全性是否受到实质影响

答案：C

解析：贷款发放后，银行应密切关注保证人的保证意愿是否出现改变的迹象。如

保证人和借款人的关系出现变化，保证人是否出现试图撤销和更改担保的情况。

同时还应分析其中的原因，判断贷款的安全性是否受到实质影响并采取相关措施。

105.某企业于2014年初从A银行取得中长期借款6000万元，用于一个为期3

年的项目投资，截止2015年底，项目已完工60%,银行已按照借款合同付款1

200万元，银行依据的贷款发放原则是（）。

A、计划、比例放款原则

B、进度放款原则

C、及时性原则

D、资本金足额原则

答案：B

解析：在中长期贷款发放过程中，银行应按照完成工程量的多少进行付款，这是

进度放款原则。

106.由于使用磨损和自然损耗造成的抵押物贬值是0贬值。

A、功能性

B、实体性

C、经济性

D、泡沫

答案：B

解析：实体性贬值是由于使用磨损和自然损耗造成的贬值。

107.进行内部因素分析时，常用的内部指标不含（）。

A、风险性

B、安全性

C、盈利性

D、流动性

答案：A

解析：进行内部因素分析时，常用的内部指标不含风险性。

108.下列关于商业银行信贷业务经营管理组织结构的说法中，不正确的是()

A、董事会是商业银行的最高风险管理和决策机构

B、监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对股东大会负责

C、信贷前台部门负责客户营销和维护，也是银行的“利润中心”

D、高级管理层可以确定商业银行可以承受的总体风险水平

答案：D

解析：高级管理层的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作

规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力

和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、监测和控

制各项业务所承担的各项风险。

109.在()的担保方式下，债权人可以占有债务人的财产。

A、质押和留置

B、抵押和质押

C、抵押和留置

D、抵押、质押和留置

答案：A

解析：质押是指债权人与债务人或债务人提供的第三人以协商订立书面合同的方

式，移转债务人或者债务人提供的第三人的动产或权利的占有；留置是指债权人

按照合同约定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定的期限履行债务的，债

权人有权按照规定留置该财产，以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优

先受偿。

110.利润表分析中，计算企业净利润的步骤应为()。

A、收入一利润总额一毛利润一净利润

B、毛利润一营业利润一利润总额一净利润

C、营业利润一毛利润一利润总额一净利润

D、营业利润一利润总额一毛利润一净利润

答案：B

解析：在利润表分析中，一般先用主营业务收入减主营业务成本、营业费用、营

业税，得到毛利润；然后再以毛利润加其他业务利润，减去管理费用、财务费用，

得到营业利润;第三步由营业利润加上投资收益及营业外收入,减去营业外支出，

得到利润总额；最后由利润总额减去所得税，得到当期净利润。

111.以下关于担保方式的说法中有误的是。。

A、抵押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权

B、质押担保不要求转移借款人或第三方的财产占有权

C、留置的对象只能是动产

D、定金较少用于银行信贷业务中

答案：B

解析：质押担保要求转移借款人或第三方的财产占有权。

112.以海关监管期内的动产申请质押贷款的，须由。出具同意质押证明文件。

A、负责监管的海关

B、董事会

C、出质人

D、股东会

答案：A

解析：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，以海关监管期

内的动产作质押的，须由负责监管的海关出具同意质押的证明文件，否则不允许

质押。

113.以票据申请质押贷款的，需对。进行连续性审查。

A、票据

BLLJg1

C、所有人

D、背书

答案：D

解析：对于用票据进行质押的，必须对背书进行连续性审查。

114.抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为。。

A、实体性贬值

B、功能性贬值

C、经济性贬值

D、科技性贬值

答案：C

解析：抵押物由于外部环境变化引起的贬值或增值称为经济性贬值。

115.借款人需要将其动产或权利凭证移交银行占有的贷款方式为()

A、质押贷款

B、抵押贷款

C、信用贷款

D、留置贷款

答案：A

解析：借款人将其动产或权利凭证移交银行占有是质押行为，因此该贷款属于质

押贷款。

116.认为银行稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保基础上，从

而导致银行中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展的信贷理论是()

A、资产转换理论

B、超货币供给理论

C、真实票据理论

D、预期收入理论

答案：D

解析：预期收入理论认为，贷款能否到期归还的关键在于未来收入有无保障，只

要未来收入有保障，长期信贷和消费信贷就能保持流动性和安全性，因而该理论

认为稳定的贷款应建立在现实的归还期限与贷款的证券担保的基础上，在这一理

论影响下，二战后银行中长期设备贷款、住房贷款、消费贷款等迅速发展起来。

117.下列关于区域经济政策对信贷风险的影响，说法正确的是()。

A、通常国家重点支持地区的信贷风险相对较低

B、国家重点发展区域之外的地区，银行贷款风险较高

C、在评价区域政策时，应充分重点吸收学者专家的意见

D、在评价区域政策时，要把握银行战略导向，有计划而为

答案：A

解析：通常，国家重点支持地区能够享受较多优惠政策，当地投资项目充足，各

种配套设施齐全，从而信贷风险较低。B选项对于国家重点发展区域之外的地区,

其信贷风险高低与其自然条件、经济发展水平、市场化程度和法律框架完善程度

等有关，其风险也不一定高，但当这些地区的经济基础和发展条件都欠佳时，银

行贷款安全就可能受到一定的威胁；C选项在评价区域政策时，由于区域政策主

要是由区域政府来制定，因此应充分吸收政府有关部门专家的意见；D选项在评

价区域政策时，应把握国家和区域经济政策导向，顺势而为。

118.下列不属于受托支付操作要点的是（）

A、明确借款人应提交的资料要求

B、明确支付审核要求

C、完善操作流程

D、明确贷款发放前的审核要求

答案：D

解析:受托支付操作要点有：明确借款人应提交的资料要求、明确支付审核要求、

完善操作流程、合规使用放款专户。

119.假设一家公司的财务信息如下：总资产1000万元；总负债600万元；所有

者权益4000万元；销售收入1500万元；净利润100万元；股息分红30万元。

则在利润率、资产使用率和红利支付率不变时，销售增长可以作为合理的借款原

因的情况是()

A、销售增长率在1.8%以下

B、销售增长率在8.75%以下

C、销售增长率在1.8%以上

D、以上皆错

答案：C

解析：根据以上信息可知：资本回报率ROE=净利润/所有者权益二100/4000=0.0

25；红利支付率=股息分红/净利润=30/100=0.3；留存比率RRK—红利支付

率=1-0.3=0.7；公司可持续增长率为：SGR，*］由此可知，在不增加财务杠

杆的情况下，公司可以达到的L8%的年销售增长率，即公司可通过内部资金

的再投资可以实现1.8%的年销售增长率。在利润率、资产使用效率和红利支

付率不变时，若公司销售增长率在1.8%以下，销售增长不能作为合理的借款

原因；若销售增长率大于1.8%,销售增长可以作为合理的借款原因。

120.下列关于贷款金额的说法正确的是()

A、贷款金额应依据借款人合理资金需求量和承贷能力来确定

B、固定资金贷款需求量计算可参考《流动资金贷款管理暂行办法》

C、流动资产贷款需求量可根据项目总投资、资本金比例等加以计算

D、贷款金额应尽量满足借款人的一切需求

答案：A

解析：B项应是流动资金贷款需求量计算；C项是固定资产贷款需求量计算；银

行应该考虑自身利益和借款人承受能力，确保需求合理，并非满足一切需求，D

项不能选。故A项正确。

121.若某服装生产企业2013年实现营业收入8000万元.固定资产处置收入200

万元。企业发生营业成本4000万元，税金及附加850万元.钳售费用800万元，

管理费用300万元，财务费用100万元，营业外支出50万元。企业适用所得税

率为25%。则该企业2013年度实现营业利润和净利润分别为（）。

A、2100万元和1462.5万元

B、2150万元和1575万元

C、1950万元和1462.5万元

D、1950万元和1575万元

答案：D

解析：从主营业务收入中减去主营业务成本、营业费用、增值税，得出主营业务

利润，即毛利润；以主营业务利润为基础，加上其他业务利润，减去管理费用、

财务费用，得出营业利润：在营业利润上加投资收益和营业外收入，减去营业外

支出，得出利润总额；从利润总额出发，减去所得税。得出当期净利润。该企业

2013年度实现营业利润二8000-4000-850-800