公司经营风险事件报告管理办法

—PAGE2——PAGE2—公司经营风险事件报告管理办法第一章总则第一条为规范公司经营风险事件报告工作，根据有关规定，结合公司实际，制定本办法。第二条本办法所称经营风险事件，是指在生产经营管理活动中发生的，已造成或可能造成一定资产损失或不良影响的各类生产经营管理风险事件。第三条本办法适用于公司及子公司。子公司可根据本办法，结合实际制定实施细则，并报公司公司法务部门审核备案。第四条经营风险事件报告工作应当遵循客观准确、主动及时、协同联动等原则，确保各企业能够及时研判、有效应对、稳妥处置，做好风险预警通报工作。第五条企业安全生产、节能减排、环境保护、维稳事件等相关风险事件报告工作不适用本办法。第二章组织体系及工作职责第六条按照管业务必须管风险的要求，建立权责分明、上下联动、横向协同、协调一致的工作机制，保障报告工作有序高效运行。第七条经营风险事件报告及处置工作按照一级管一级的原则实施监督管理，公司督促指导子公司建立健全经营风险事件报告责任体系，做好研判报送、应对处置、跟踪监测、警示通报及问责整改等工作，对于涉及违规经营投资的风险事件，按有关规定开展责任追究。第八条各企业主要负责人作为法治企业建设第一责任人，应当对报告的真实性、及时性负责。第九条各企业职能及业务部门是经营风险事件报告工作的责任主体，负责业务范围内经营风险事件管理工作。部门负责人为本部门经营风险事件管理及报告工作的责任人，发生或发现经营风险事件应立即向同级风险归口管理部门报告，确保及时反映、有效应对、稳妥处置。主要职责为：贯彻落实上级和公司有关制度文件和工作要求；建立业务范围内经营风险全过程跟踪管理及报告机制，对日常工作中发现的、有可能导致或转化为经营风险事件的信息做好风险信息收集、调查研究、开展识别、跟踪、监测、分析，组织研讨经营风险事件，制定防控方案，按要求进行报告；(三）负责在业务范围内组织、指导和监督开展经营风险事件识别判断、报告编制、稳妥处置、督促整改、配合责任追究等工作；（四）对需要持续整改的事件，做好定期监测及整改情况的督促、落实、报告等工作；（五）开展经营风险事件管理的其他工作。第十条各企业风险管理部门是经营风险事件报告的归口管理部门，主要职责为：（一）组织贯彻落实国资委有关制度文件和工作要求；（二）研究拟订经营风险事件相关管理制度和运行机制；（三）组织编制、拟订经营风险事件判断标准；（四）组织经营风险事件管控和报告工作；（五）组织编制经营风险事件报告，并按流程报送上级主管单位；（六）组织经营风险事件协同跟踪、监测预警、整改落实、配合责任追究等工作；（七）组织开展经营风险事件管理的其他工作。第三章经营风险事件报告情形第十一条各企业发生经营风险事件后，应第一时间分析研判，开展报告工作，同时采取有效措施应对和处置。第十二条各企业发生下列风险情形之一的，应当及时向上级单位报告：（一）可能对企业资产、负债、权益和经营成果产生影响，影响金额占企业总资产或者净资产或者净利润7%以上，或者预计损失金额超过600万元。（二）可能导致企业生产经营条件和市场环境发生变化，影响企业可持续发展。（三）因涉嫌严重违法违规被司法机关或者监管机构立案调查，可能面临或者已经受到重大刑事处罚、行政处罚。（四）受到其他国家、地区或者国际组织机构管制、制裁等，对企业或者国家形象产生重大负面影响。（五）受到国内外媒体报道，造成重大负面舆情影响。（六）其他需要报告的情形。第四章报告程序第十三条各企业应当及时报告、跟踪和管控经营风险事件，按要求组织开展信息收集、整理和报送工作，不得以任何理由迟报、漏报、谎报、瞒报；也不得以业务报告、舆情报告等代替。第十四条经营风险事件报告按照事件发生的不同阶段，分为首报、续报和终报等三种形式。第十五条各企业事件主责部门会同风险归口管理部门，应在发生或发现经营风险事件2日内，经研判确认后向上级风险主管部门报送经部门负责人、分管领导审核、主要领导批准后的事件报告，完成首报工作。报告内容包括：事件发生的时间、地点、现状及可能造成的损失或影响，向本单位决策会议及监管部门报告情况，以及采取的紧急应对措施等。特别紧急的经营风险事件，应当在报请本单位总经理（总经理）、董事长批准后，第一时间以适当便捷的方式上报并做好相关记录。国家法律、法规对突发重大经营风险事件报告另有规定的，按有关规定执行。第十六条事件首报后，各企业事件主责部门持续跟踪事件情况，开展跟踪监测、处置及续报等工作。第十七条各企业事件主责部门会同风险归口管理部门应当在事件发生后5个工作日内，向上级风险归口管理部门报送经本单位主要领导签发的正式书面报告，完成续报工作。报告内容包含：事发单位基本情况，事件起因和性质，基本过程、发展趋势判断、风险应对处置方案、面临问题、困难及建议等。第十八条对于立行立改的经营风险事件，应当及时报告同级和上级风险归口管理部门。经营风险事件有重要进展时，各企业应第一时间按照续报程序报送正式文件，及时更新事件进展情况。第十九条需要长期整改落实的经营风险事件，各企业风险归口管理部门要组织做好风险定期跟踪监测工作。各企业职能及业务部门在每季度结束后5个工作日内向同级风险归口管理部门报送经部门负责人审核的经营风险事件管控情况及经营风险事件跟踪监测情况表。各企业风险归口管理部门编制形成包括风险管理情况、重大风险管控措施执行情况、经营风险事件情况、下一步工作计划等内容的定期风险跟踪监测报告，经风险归口管理部门负责人、分管领导审核，总经理办公会审议、董事长签发后，将书面报告报上级风险归口管理部门。第二十条各企业事件主责部门会同风险归口管理部门应当在风险事件处置或整改工作结束后向上级风险归口管理部门报送经部门负责人、分管领导审核、总经理办公会审议、党委(党组织）前置研究、董事会审批的报告，完成终报工作。报告内容包含：事件基本情况、党委（党组织）或董事会审议情况、已采取的措施及结果、涉及的金额及造成的损失及影响、存在的主要问题和困难及原因分析、问题整改情况等。涉及违规违纪违法问题的应当一并报告问责情况。各阶段经营风险事件报告，应当由企业主要负责人签字并加盖企业公章后报送上级主管部门。第二十一条各企业发现敏感信息、苗头性信息、预测预警信息等，应当及时综合分析研判，按照各管理范围相关要求及时对应报送，以免事态进一步发展扩大。第二十二条各企业发生本办法第十二条规定情形涉及违规违纪违法问题的，按照相关规定，向责任追究工作牵头部门移送问题线索及进展情况。第五章报告的管理和责任第二十三条上级主管部门对经营风险事件报告提出需要修改或重新编制报送等情况，各企业要及时进行修改或重新编制报送。第二十四条各企业在经营风险事件报告及处置阶段，应在符合保密管理及企业管理要求下，视情在一定范围内及时预警提示，做到风险早发现、早预警、早处置。第二十五条子公司经营风险事件报告工作情况纳入公司公司法务与风险管理考核范围。对发生经营风险事件以及迟报、漏报、谎报、瞒报等未按有关规定及时报告的，面临经济损失风险或者造成其他严重不良影响的将予以考核扣分处理。第二十六条存在以下情形之一的，风险归口管理部门将印发提示函、约谈或通报，情形严重的依照相关规定追究责任：事件报告超过规定时限或内容遗漏未报，造成严重迟报、漏报的。故意不如实报告或故意隐瞒事件情况的。对经营风险事件报告工作敷衍应付，导致发生一定资产损失或严重不良后果的。经营风险事件应对处置不及时、措施不得力，造成一定资产损失或严重不良后果的。需要追究责任的其他情形。