风险管理与内部控制管理制度

风险管理与内部掌控管理制度第一章总则第一条目的和依据本制度的目的是为了规范企业风险管理和内部掌控管理，保障企业的经营稳定和连续发展。本制度的依据是《中华人民共和国企业法》等相关法律法规。第二条适用范围本制度适用于全部公司员工，包含董事、高级管理人员、中层管理人员和基层员工。第三条定义风险管理：指通过识别、评估、处理和监控风险，提升企业防范风险本领的过程。内部掌控：指为实现公司战略目标，并保障资产安全、财务信息真实性和遵守法律法规的体系和措施。风险评估：指对具体风险进行识别、分析和评估，确定其可能性和影响程度的过程。内部掌控检查：指对内部掌控制度执行情况的检查和评估，以确定漏洞和改进点的过程。第二章风险管理第四条风险识别公司应建立风险识别机制，定期进行风险识别工作，并将结果进行记录。风险识别工作应掩盖公司各个方面，包含但不限于市场风险、操作风险、声誉风险等。风险识别工作应以客观、科学、全面、准确的原则进行。第五条风险评估风险评估应基于风险识别的结果，对风险的可能性和影响程度进行定量或定性评估。风险评估应由专业人员进行，确保评估结果的准确性和可靠性。风险评估结果应用于订立风险应对策略和措施，确保风险防控工作的科学性和有效性。第六条风险处理风险处理应依据风险评估的结果，订立相应的风险应对策略和措施，并将其落实到各个层面和环节。风险处理应具有及时性、有效性和可操作性。风险处理应落实责任人，明确职责和权限，并建立相应的风险管理信息系统，进行风险跟踪和监控。第七条风险监控公司应建立风险监控机制，对已处理的风险进行监控，并及时采取相应措施应对可能的风险重新显现或新的风险。风险监控应具备可追溯性，确保风险信息的准确性和及时性。风险监控结果应及时报告给相关部门和人员，以及时采取措施避开或减轻风险的影响。第三章内部掌控管理第八条内部掌控建设公司应依据自身特点，建立健全的内部掌控制度体系，包含但不限于组织结构、职责分工、授权流程、信息披露、审计等方面。内部掌控制度应符合法律法规的要求，以及公司的经营战略和风险管理需求。第九条内部掌控执行公司各级部门和岗位应依照内部掌控制度执行相应的职责和权限，并搭配内部掌控检查工作。内部掌控执行应依据实际情况进行监督和改进，确保内部掌控制度的有效性和可行性。第十条内部掌控检查公司应定期进行内部掌控检查，对内部掌控制度执行情况进行检查和评估。内部掌控检查应由专业人员进行，确保检查结果的客观性和准确性。内部掌控检查结果应及时报告给公司高层管理人员，以采取相应的改进措施。第十一条内部掌控培训公司应定期组织内部掌控培训，提高员工对内部掌控制度的认得和理解，并提升内部掌控工作的专业本领。内部掌控培训内容应与公司实际业务紧密相关，重视实践操作和案例分析，以提高培训效果。第四章辅佑襄助措施第十二条信息系统建设公司应建立完善的信息系统，支持风险管理和内部掌控管理工作的开展。信息系统应具备数据安全、可追溯性和敏捷性等特点，以满足风险管理和内部掌控管理的需求。第十三条绩效考核和激励机制公司应建立合理的绩效考核和激励机制，将风险管理和内部掌控管理的成效纳入考核和激励指标体系。绩效考核和激励机制应公平、公正、透亮，激励员工自动履行风险管理和内部掌控管理职责。第五章附则第十四条修订和解释本制度的修订和解