第七章 金融概论

第七章金融概论【重点难点】1．金融范畴包含的内容；2．货币的职能和货币制度的内容；3．信用的形式；4．利息的计算方法；5．利率的影响因素。第一节金融的概念及研究对象一、常见的金融现象二、金融的概念概括地说，金融是指货币资金的融通。直接金融是指不通过银行等中间媒介，货币资金需求者在金融市场上从资金所有者那里直接融通资金的活动。间接金融则是指通过以银行等金融机构为媒介而进行的融资活动。

第一节金融的概念及研究对象三、金融的研究对象金融的研究对象就是金融现象，也即有关货币、信用、金融机构、金融市场的活动及其所反映的经济关系。金融学的任务是通过金融现象研究其本质，找出货币流通的规律、信贷资金运动的规律、金融机构存在和发展的规律以及金融与经济发展相互作用的规律等等。第二节货币制度一、货币的概念首先，货币是商品，具有商品的共性，即同一切商品一样，具有商品的两个基本属性——价值和使用价值。其次，货币不是普通商品，而是特殊商品。最后，货币在充当一般等价物的过程中，体现着一定的社会生产关系。第二节货币制度二、货币的职能（一）价值尺度（二）流通手段（三）支付手段（四）贮藏手段（五）世界货币第二节货币制度三、货币制度（一）货币制度的内容及其构成要素1．金属货币材料的确定2．货币单位的确定3．发行和流通程序的确定4．金准备制度第二节货币制度(二)我国的货币制度1．我国实行纸币流通制度，人民币是唯一法定通货。2．人民币的单位、主币和辅币3．人民币的发行和流通4．我国的外汇储备5．人民币的对外关系第三节信用与信用工具一、信用的概念信用是货币借贷和商品买卖过程中的延期付款或交货的总称，它是以偿还为条件的价值运动的特殊形式。具体来说，信用就是指商品、货币所有者把商品、货币赊销或贷放出去，根据约定的时间，到期由商品的赊购者或货币的借入者如数归还并附带一定的利息的借贷活动。第三节信用与信用工具二、信用的形式(一)商业信用1．商业信用的含义商业信用就是工商企业之间以赊销商品和预付货款等形式相互提供的信用。如赊销赊购、分期付款、预付定金等第三节信用与信用工具2．商业信用的特点（1）分散性。（2）商品性。（3）自由性。（4）商业信用与产业资本的动态一致。

第三节信用与信用工具（二）银行信用银行信用是指银行及其他金融机构以货币形式提供的信用。第三节信用与信用工具特点：1．信用方向上灵活2．在信用规模上，银行信用也不受交易额的影响第三节信用与信用工具（三）国家信用国家信用，是国家(或政府)以债务人身份，借助于债券筹集资金的一种信用形式，包括国内信用和国外信用。

第三节信用与信用工具（四）消费信用消费信用是企业和银行向消费者个人提供的用于生活消费的信用。（五）民间信用民间信用也称个人信用，就是个人之间以货币或实物的借贷形式所提供的信用。第三节信用与信用工具三、信用工具（一）信用工具的概念是以书面形式发行和流通，借以保证债权人和债务人的权利义务的合法凭证。第三节信用与信用工具（二）信用工具的特征第一，偿还性。第二，流动性。第三，安全性。第四，收益性。第三节信用与信用工具（三）信用工具的种类1．票据：本票、汇票、支票2．股票3．债券4．大额可转让定期存单（ＣＤ）5．信用证第四节利息与利息率一、利息利息是货币所有者贷出货币而从借款人手中获取的报酬，即借贷过程中，债务人支付给债权人的超出本金的部分。第四节利息与利息率二、利息率利息率是计算利息的数量指标，是用百分比表示的利息额同本金的比例。利息分单利、复利两种第四节利息与利息率单利是指在计算利息时，不论期限长短，仅按本金计算利息，所生利息不再加入本金计算下期利息。单利计算公式为：I＝P·r·n其中，I表示利息额，P表示本金，r表示利率，n表示时间(年或月等)。第四节利息与利息率复利是指计算利息时，按一定期限(如1年)，将所生利息加入本金再计算下期利息，逐期滚算。其计算公式为:S＝P(1十r)n；I＝S—P其中，S代表本利和，P代表本金，r代表利率，n代表期数，I代表利息额。第四节利息与利息率例如，甲借款10000元，年利率4%、期限2年，每年计算利息一次，按复利计算。按复利公式计算:S＝P(1十r)n

＝10000×(1十4%)２＝10816(元)I＝S-P＝108l6-10000＝816(元)第四节利息与利息率三、利率的种类（一）市场利率和法定利率市场利率是指按市场规律而自由变动的利率，即在借贷市场上由借贷双方通过竞争而形成的利率。法定利率又称官定利率，是一国政府通过中央银行确定公布、各金融机构都必须执行的利率。

第四节利息与利息率（二）固定利率和浮动利率固定利率是指在整个借贷时间内，不随货币资金供求状况变动的利率。固定利率具有简便易行、借款成本稳定的优点，适宜于短期借贷。浮动利率，又称可变利率，是一种在借贷期内可定期调整的利率。第四节利息与利息率（三）名义利率和实际利率名义利率是指银行挂牌执行的存、贷款的利率，是以货币为标准计算出来的利率。而实际利率则是名义利率剔除通货膨胀因素的真实利率，是以实物为标准进行计算的利率。其计算公式为：实际利率＝名义利率-通货膨胀率第四节利息与利息率（四）短期利率与长期利率短期利率一般指借贷时间在1年以内的利率，而长期利率则一般指借贷时间在1年以上的利率。就一般情况而言，短期利率总是低于长期利率，在同一类信用活动中更是如此。第四节利息与利息率四、利率的决定（一）以平均利润率为最高界限马克思指出，利息只能是借入者“所实现的利润的一部分，只是一部分，不是全部”，“不管怎样，必须把平均利润率看成是利息的有最后决定作用的最高界限”。第四节利息与利息率（二）考虑资金的供求状况当资金供过于求时，利率就会下降；当资金供不应求时，利率就会提高。利率提高，会减少对资金的需求，并使资金的来源相应地增加；利率降低，会刺激对资金的需求，同时使资金的来源相应地减少。

第四节利息与利息率（三）考虑物价水平的变化从长期看，物价总水平是稳中有升的。在物价上涨的情况下，利率的最低限，是要切实保证实际利率大于零，即不出现负利率。

第四节利息与利息率（四）考虑银行存贷利差的合理要求利差过大，无论是由贷款利率过高引起的，还是由存款利率过低引起的，都会影响信贷资金的平衡和货币流通的稳定。利差过小，不仅会减少银行的业务收入，影响银行经营的积极性，而且会削弱利息的杠杆作用，不能起到促进企业合理使用资金的作用，甚至会引发信用膨胀。【本章小结】本章主要介绍金融的一些基本知识、基本内容。狭义的金融就是货币资金的融通。货币是固定充当一般等价物的特殊商品。货币制度是国家以法律形式规定的本国货币的流通结构和组织形式。它由国家有关货币方面的法