房地产开有限公司财务管理制度

房地产开有限公司财务管理制度第一章总则第一条目的与依据为规范房地产开有限公司（以下简称公司）的财务管理工作，确保资金使用与运营活动的合理性、安全性和规范性，提高公司财务管理水平，保障公司的经营发展，特订立本财务管理制度。本制度依据《中华人民共和国财务会计法》《公司法》等相关法律法规和国家财务管理的基本原则订立。第二条适用范围本制度适用于公司及其全体员工在财务管理过程中的各项工作。第二章财务管理职责第三条公司财务部门的职责组织编制公司的年度预算和月度财务猜测，并进行监控、掌控和分析；对公司资金的运营活动进行计划、组织、协调和掌控；订立和实施公司内部财务管理制度，确保财务管理工作的规范性和高效性；负责公司的财务会计核算和财务报告的编制、审核及相关政府报表的提交；负责公司的资金运营管理、投资决策和资金融资的协调与管理；监督和检查公司财务管理的执行情况，及时发现并矫正存在的问题。第四条公司经营管理层的职责依据公司的经营战略和业务发展需求，订立财务目标和预算目标；主持订立各部门的预算，确保预算的合理性和准确性；监督各部门的预算执行情况，及时调整预算，确保公司财务情形良好；引导和协调财务部门的工作，供应必需的支持和保障。第五条公司全体员工的职责遵守公司财务管理制度和相关规定，做到职责明确、责任到位；高度珍惜公司的财务资源，合理使用资金；乐观搭配公司财务部门的工作，供应相关会计凭证和金融信息；参加财务管理相关培训，提高财务管理意识和本领。第三章财务预算与掌控第六条预算编制与审核公司经营管理部门依照公司经营计划和发展需求，订立年度经营预算和月度财务猜测，并在截止期前提交财务部门审核；财务部门对预算进行审核，包含预算的合理性、准确性和可行性，并及时向经营管理层提出建议和调整方案；经营管理层依据预算审核结果进行调整、批准并下达执行。第七条预算执行与监控公司各部门依照预算和财务报告的要求，进行相关经营活动，并做到预算内的收支平衡；财务部门定期进行预算执行情况的检查和评估，及时发现问题并提出改进建议；经营管理层依据财务部门的检查和评估结果，采取相应措施进行调整和优化。第八条财务报告与分析公司财务部门依照国家财务准则编制财务报表，并进行审计核实；财务报表包含资产负债表、利润表和现金流量表等；财务部门对财务报表进行分析和解读，向经营管理层供应相关的财务分析报告。第四章资金管理与融资决策第九条资金计划与运营公司财务部门依据财务预算和经营需求，进行资金计划和运营管理，确保资金的合理配置和利用；财务部门负责公司的日常资金管理工作，包含资金收付、银行存款、资金调拨和结算等。第十条投资决策与风险掌控公司财务部门参加并供应财务分析和评估报告，为公司的投资决策供应参考；投资决策应依据公司的战略目标和风险经受本领进行综合考虑；公司应建立完善的风险掌控机制，进行投资风险评估和防范，确保投资回报和安全性。第十一条资金融资与外部合作公司财务部门负责资金融资的筹备和协调工作；资金融资应依据公司的资金需求和风险经受本领进行选择和决策；公司应乐观寻求外部合作机会，提高资金利用效率和抗风险本领。第五章财务管理监督与风险防范第十二条财务管理监督机制公司财务部门对公司的财务管理工作进行监督和检查；财务部门应建立内部掌控制度，确保财务数据的准确性和真实性；公司应建立审计和监督机构，对财务管理工作进行内外部的审计和监督。第十三条风险防范与应急措施公司应建立风险管理机制，识别和评估相关风险，并采取相应的防范和掌控措施；公司应订立应急预案，应对突发财务风险的发生，保障公司的正常运营。第十四条惩罚与嘉奖对违反财务管理制度和规定的行为，公司将予以相应的惩罚措施；对在财务管理工作中表现突出的员工，公司将予以相应的嘉奖和激励措施。第六章附则第十五条本制度的解释权公司财务部门对本制度的解释权和修订权。如有需要，修订后的制度将通过公司内部通知的形式进行宣布和实施。第十六条本制度的执行时间本