公司财务现金管理制度范文（2篇）

公司财务现金管理制度范文1.引言1.1.背景与目标作为一家经营实体，公司需建立一套科学的现金管理制度，以确保日常运营的有序运行。本制度的目的是规范现金管理流程，保障资金的安全性和有效利用，同时提升财务管理的效率与透明度。1.2.适用范围本制度适用于公司所有部门及相关岗位，具有内部强制执行力。1.3.定义与缩写无2.现金管理的基本准则2.1.安全性原则公司现金应存放在安全的设施中，并定期进行核对和监督，以防止损失或盗窃。2.2.可追溯性原则所有现金交易必须详细记录，以便日后核对和审计。2.3.合法性原则公司现金使用必须符合法律法规，禁止用于非法目的。2.4.效益原则现金应被合理配置，以实现最大化利用和良好的投资回报。3.现金管理的职责与权限3.1.财务部门职责财务部门负责制定现金管理政策，监督现金流动，定期报告，并负责现金的支付、接收、存储及预算制定。3.2.部门经理职责部门经理需确保本部门现金的妥善接收、支付和存储，与财务部门保持紧密沟通，并对部门现金流动负责，提供相关报表和记录。3.3.员工权限员工根据职务和授权，可处理一定额度的现金交易，同时必须遵守现金管理制度，确保资金安全和正确使用。4.现金收支管理4.1.现金收入所有现金收入应由指定人员接收，详细记录并由收款人签字确认。接收的现金应立即送交财务部门登记。4.2.现金支出现金支付需经过财务部门的批准，有相应的支付凭证和授权。应优先采用电子支付，减少现金支付的次数和金额。4.3.现金存储现金应存放在安全设施内，如专用现金柜或保险柜。存储操作由专人负责，并定期进行查对和核对。5.现金流管理5.1.现金预算制定财务部门负责编制年度和季度现金预算，与各部门经理协商确认。预算应考虑公司运营规模、投资计划和资金来源等因素。5.2.现金流监控财务部门需监控现金流，确保其正常运行。在出现需要预警或调整的情况时，应及时报告给公司高层。5.3.现金流报告财务部门应定期编制现金流报告，供各部门经理和高层领导参考和决策。6.现金管理的监督与审计6.1.监督公司内部设立监督机构，对现金管理流程进行监督和检查，以确保制度的执行和有效性。6.2.审计公司每年进行一次现金管理内部审计，以验证财务数据的准确性和合法性。审计结果将作为高层决策的重要参考。7.违规处理对于违反现金管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理。违规行为将视情节轻重，采取口头或书面警告、停职、解雇等措施。8.附则公司保留对本制度的解释权，并在必要时进行修订和调整。结论通过实施科学规范的现金管理制度，公司能够更有效地管理现金流，提升财务管理效率和透明度，确保业务的正常运行。每位员工都应遵守制度，承担相应责任，共同维护公司的长期发展。公司财务现金管理制度范文（二）第一章总则1.1为规范企业财务现金管理，保障资金安全及有效运营，特制定本规程。1.2本规程适用于公司内部所有现金管理活动。1.3公司财务部门负责本规程的执行与监督。1.4公司各部及员工应遵守本规程，确保现金管理工作的顺利进行。第二章财务现金管理基本原则2.1公司财务现金管理应遵循合法性、规范化、安全性及高效性原则。2.2应确保资金配置与使用合理，有效控制公司流动资金水平。2.3财务现金管理需遵循风险控制与防范原则，以保障资金安全与稳定性。2.4管理过程应保持适度透明，确保信息的及时准确。第三章财务现金管理组织架构3.1公司设立财务部门，负责财务现金管理事务。3.2财务部门负责现金收支的规划与管理。3.3财务部门负责建立与完善财务现金管理制度。3.4其他部门应协同财务部门，提供必要的支持与协助。第四章财务现金管理职责与权限4.1财务部门负责现金收支的规划与管理。4.2财务部门负责制定现金管理的制度与规定。4.3财务部门负责现金流量的预测、分析与控制。4.4财务部门负责现金流转账户的管理与监督。4.5各部门应按财务部门要求，提供现金收支相关信息。第五章财务现金管理流程与控制5.1公司需制定并执行现金收支的申请流程。5.2公司需制定并执行现金收支的审批流程。5.3公司需制定并执行现金收支的备案流程。5.4公司需制定并执行现金收支的核对流程。5.5公司应定期进行内部审计，对现金管理流程进行检查与改进。第六章财务现金管理监督与风险控制6.1财务部门应建立完善的现金管理监督机制。6.2财务部门应建立完善的现金管理风险控制机制。6.3财务部门应建立违规处理机制，确保管理合规性。第七章财务现金管理报告与分析6.4财务部门应定期向公司管理层报告现