资金使用与融资管理制度

资金使用与融资管理制度1.前言本制度是为确保企业资金的合理使用和融资活动的规范进行订立。通过建立明确的资金使用和融资管理流程，提高资金利用效率，实现企业经营稳定和可连续发展的目标。2.管理范围和应用对象2.1本制度适用于全部企业的各级部门及员工。2.2对于特定业务、特殊资金来源或特殊资金用途，可依据需要订立配套的专项管理制度。3.资金管理原则3.1合法性原则：资金的使用和融资活动必需符合国家法律法规、政策和相关规定。3.2公平性原则：资金的使用应当公平、公正、公开，且与企业实际经营活动相匹配。3.3安全性原则：对于企业及其相关人员的资金管理要确保资金的安全，提高资金使用效益。同时，在融资活动中要依法合规，降低融资风险。3.4透亮度原则：建立健全的资金管理信息系统，做到资金使用和融资活动的相关信息透亮化。4.资金使用管理4.1预算管理4.1.1依照企业的经营计划和预算订立年度预算和月度预算。4.1.2预算编制应合理、科学，包含资金收入预算和资金支出预算。4.1.3预算执行应依照预算编制的要求渐渐实施，实际支出不得超出预算限额。4.1.4预算执行过程中，如需调整预算，必需经过相关部门的审批，并进行相应的调整和报告。4.2资金申请与审批4.2.1各部门和项目单位在需要资金支持时，必需向财务部门提出资金申请。4.2.2资金申请应包含项目名称、预算金额、用途说明、支出计划等相关内容。4.2.3财务部门依据预算和资金需求情况，进行资金审批，并告知申请部门审批结果。4.3资金支出与报销4.3.1资金支出应依照预算和实际需求进行，支出对象应为合法并与企业有经济往来的单位。4.3.2资金支出应依照企业财务制度规定的程序进行，支出科目和金额必需与合同或相关证明文件相符。4.3.3资金报销应依据相关的财务制度规定，供应完整、真实、准确的相关凭证。4.3.4资金报销应经过财务部门审核，并依据企业相关规定进行审批、支出。5.融资管理5.1融资申请与审批5.1.1企业在需要融资时，必需向融资管理部门提出融资申请。5.1.2融资申请应包含融资金额、融资用途、还款计划、担保方式等相关内容。5.1.3融资管理部门依据企业的实际情况和融资需求，进行综合评估，并决议是否批准融资申请。5.2融资布置与执行5.2.1批准融资申请后，融资管理部门将与相关金融机构进行融资协商，确定融资方式、利率、期限等具体条件。5.2.2融资协议应依据国家法律法规和企业实际情况进行订立，明确双方的权益和责任。5.2.3融资资金应依照协议的商定使用，并及时、准确地进行还款。5.3融资风险管理5.3.1融资管理部门应建立健全的融资风险评估和监控机制，及时发现并采取措施应对潜在风险。5.3.2对于可能存在风险的融资项目，融资管理部门应加强审批和监督，并做出相应的风险掌控措施。5.3.3对于已发生的融资风险，融资管理部门应及时报告上级或相关部门，并采取有效措施进行处理和回收。6.资金使用与融资管理的监督与评估6.1建立定期的资金使用和融资管理的监督检查制度，对资金流向和使用情况进行检查和核查。6.2对于不符合相关规定或存在违规行为的部门或个人，应及时进行矫正和处理，并追究相应的责任。6.3对于资金使用和融资活动的效果进行评估和分析，并依据评估结果及时修订和完善相关管理制度。7.附则7.1本制度由企业管理负责人负责解释和修订。7.2本制度自颁布之日起生效，并应向全体员工宣传和解释。7.3对于违反本制度的行为，依据企业相关规定予以相应的纪律处分，并承当相应的法律责任。7.4对于特殊情况和特殊事项，应依据需要订立相应的增补规定。