应付账款管理制度范文（2篇）

应付账款管理制度范文1.目标本规程旨在确保公司应付账款管理的透明度和效率，同时维护与供应商的稳定合作关系。2.适用范围本规程适用于公司所有部门及员工，涵盖与供应商相关的申请、审批、支付等各项活动。3.定义应付账款指因公司向供应商购买物料、工程或服务而产生的未结清债务。4.职责4.1供应商管理团队负责建立和维护与供应商的良好关系，评估供应商的信用状况，并主导合同的签订。4.2采购部门负责供应商的开发与选择，制定并执行采购计划，定期评估供应商的供货质量与交货准时度。4.3财务部门负责确认应付账款的准确性，及时进行账务记录。5.流程5.1供应商申请供应商需向采购部门提交供应申请，明确产品或服务的具体要求、定价等信息。5.2供应商评估采购部门对供应商进行综合评估，包括其信用状况和供货能力。5.3供应商选定采购部门基于评估结果选择合适的供应商，并签订合同。5.4供应商供货供应商按合同规定供货，采购部门进行验收，并在确认无误后签发收货单。5.5确认应付账款财务部门依据收货单信息确认应付账款，并及时入账。5.6支付应付账款财务部门根据公司支付政策和供应商的支付要求，安排并执行应付账款的支付。6.应付账款管理6.1应付账款核对财务部门定期核对应付账款的准确性，并与供应商进行对账。6.2应付账款催收财务部门负责催收应付账款，密切跟进账款回收进度。6.3应付账款结算财务部门需核实应付账款的结算情况，并及时通知供应商。7.违规处理对于违反本规程的行为，公司将依据违规严重程度采取相应纪律处分，包括警告、罚款、岗位调整等，严重者将依法追究法律责任。8.其他本规程的解释权归公司所有，公司有权随时修订或废止本规程，并确保及时通知所有相关部门和员工。请注意，此范本应根据公司的具体情况进行适应性调整。应付账款管理制度范文（二）一、目标本规定旨在强化公司应付账款的管控，规范财务处理流程，以确保应付账款数据的准确性和时效性，维护公司的财务稳定和企业形象。二、适用范围本制度适用于公司所有涉及付款的业务操作，包括采购商品、获取服务等环节。三、职责1.财务部门负责制定和执行应付账款管理政策，并监督各业务部门的执行情况。2.各业务部门需负责申请、确认和核对应付账款，同时需及时提供准确的资料和信息。四、流程1.申请（1）各业务部门依据业务需求向财务部门提交应付账款申请。（2）申请需包含供应商名称、金额、发票抬头、付款方式等详细信息。（3）财务部门负责审核申请的准确性和合规性，根据公司财务状况和政策制定付款计划。2.确认（1）财务部门依据申请信息，核实供应商名称、金额等，建立应付账款记录。（2）财务部门将付款计划通知相关部门。3.付款（1）供应商需提供真实、准确的开票信息和发票，确保发票抬头与申请一致。（2）财务部门依据付款计划，按时向供应商付款。4.核对（1）财务部门定期核对应付账款与实际付款情况。（2）根据核对结果，及时调整账目和财务信息。五、注意事项1.付款前，财务部门需对供应商的资质进行审查和评估，以确保其合法性。2.与供应商的付款过程需保持良好的沟通和合作关系，及时解决可能出现的问题。3.定期进行财务审计，以保证账务的准确性和合规性。4.对于特殊情形的应付账款，需经过财务部门的额外审批和记录。六、违规处理对于违反应付账款管理制度的行为，公司将依据相关规定进行处理，严重者将依法追究