YonSuite产品手册-存货核算

YonSuite20190819存货模块

产品说明

用友网络科技股份有限公司

二零一九年八月

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1、模块概述

存货管理系统是从成本的角度管理存货的出入库业务。存货核算系统，以上游库存系

统的采购入库单、产成品入库单、调拨入库单、其他入库单、销售出库单、材料出库单、

调拨出库单、其他出库单为数据事项来源，完成对采购暂估业务的财务处理、存货成本的

调整等，及时准确的核算各个事项的入库成本、出库成本和结余成本。

存货核算通过系统的方法，将各类存货成本准确归集到各存货成本对象上，为企业全

面成本管理、成本分析提供可靠、及时的财务数据。通过对存货的全面管理，以达到在保

证企业正常生产经营的情况下，尽可能减少存货库存，降低企业的平均资金占用水平，提

高存货的流转速度和总资产周转率，最终提高企业经济效益的目的。

2、产品特点及功能说明

2.1整体流程

存货核算应用流程:

主要流程描述:

1、采集上游库存管理和采购管理的业务单据进入事项库作为存货事项来源

2、对采购智估业务事项进行财务处理生成存货的事项

3、逐笔及时登记存货明细账

4、支持先进先出、移动平均和全月平均三种计价方式对存货成本进行核算

5、支持按日、周、月维度，通过会计平台自动生成总账凭证

6、支持存货明细账、存货总账和收发存汇总表的查询

2.2产品特性

实现了和业务系统的一体化，能够与库存、采购等系统无缝对接，实时反映财务结果。

实现了智慧财务，能够自动暂估、多来源取价、自动记账、实时计算、自动生成总账凭证

•支持按会计主体+成本域+物料+存货规格自由项+批次号多维度核算存货成本

•支持在会计主体范围内按会计主体、库存组织、仓库、库存组织+仓库多维度常见

成本域

•支持手工录入、excel导入等多种方式维护参考成本的价格库，支持按业务日期匹

配取价

•支持与库存业务同时启用的场景下，存货期初的实时获取

•支持先进先出、移动平均、全月平均三种计价方法日常实时和月末核算存货成本

•支持入库单、出库单成本多来源取价

•支持单到回冲、单到补差两种暂估处理方式进行采购暂估业务的处理

•支持不与成本系统联用时，产成品入库单的批量给价

•支持对所有业务事项的查询，并能联杳到源头库存系统单据

•支持财务人员对源头业务数据的成本的手工指定（除产成品入库单和成对单据中的

入库单外）

•支持会计主体范围内全成本域、全物料的一次全部成本计算

•成本检查支持对入库成本是否为空，成本来源为指定成本、参数取价的单据，是否

有已经审核但未结算的发票等的检查并支持异常结果的明细展示

•成本计算的结果报告

•支持按会计主体进行存货月结

支持查询存货明细账、存货总账和收发存汇总表

2.3功能描述

存货核算的主要功能:

模块一级功能菜单二级功能功能说明

暂估处理方式、入库单取价方案、红字出库

核算参数单取价方案、出库单取价方案、异常结存的

处理方式，成本域创建方式等

基础设置

按会计主体、仓库、库存组织、仓库+库存

成本域

组织设置成本计算范围

存货价格库设置存货计价取价数据

存货期初存货期初余额录入

期初数据

暂估期初用于展示货到票未到的买购入库单

录入入库调整单，对存货结存成本进行调增

入库调整单

处理

存货存货单据录入出库调整单，对存货结存成本进行调减

出库调整单

核算处理

存货单据查询各种存货单据查询

产成品入库成本用于存货不与成本联用时，产成品入库单的

财务处理

分配批量给价

存货总账按存货分类查询入库、H库、结存

账簿

存货明细账按存货明细查询入库、H库、结存

报表收发存汇总表按存货明细收发存汇总查询

会计主体范围内全成本城、全物料一次全部

成本计算计算，含成本检查、成本计算、成本计算报

期末处理

告等

存货结账存货月末结账处理

以上从产品形态的角度描述了木版木的主要功能

2.4模块菜单

存货核算产品形态:

存货参数

基础设置成本域

存货价格库

存货期初

期初数据

暂估期初

入库调整单

存货单据出库调整单

存货核算

存货单据查询

财务处理产成品入库成本分配

存货总账

账簿

存货明细账

报表收发存汇总表

成本计算

期末处理

存货结账

3、业务专题/业务场景

3.1专题一：采购暂估业务处理

•暂估处理方式支持两种，单到回冲、单到补差

•采购入库单保存即暂估，进行采购结算暂估处理后，若未结算数量为0时，去掉采购

入库单的暂估状态。

•根据结算单上结算单价与采购入库单单价是否相同判断，若不同会根据暂估处理方式

参数分别生成入库调整单或红蓝采购入库单；先进先出法下，该采购入库单对应的出

库单若对应期间已经关账，还会逐单生成出库调整单

・若单价相同，则直接去掉采购入库单的暂估状态即可

3.2专题二：实时记账、实时计算

•外部业务系统采集到存货核算即登记存货明细账

•登记存货明细账的同时触发入库单的取价方案，及时取价

•采用先进先出和移动平均计价方式的存货成本对象，采集过来即进行成本计算，实时

计算出出库单成本，登记存货明细账

3.3专题三：多来源优先取价

•入库单、红字出库单、出库单、异常结存生成的出库调整单等均支持多来源优先取价

方案，提供取价优先策略，提高取价成功率，减少手工干预，提高系统自动化程度

3.4专题四：自动生成总账凭证

•成本计算后，支持按日、周、月维度，通过调度任务自动生成总账凭证

4、操作说明

4.1使用流程

建立组织和基本档案一一采集存货期初数据，维护存货期初和暂估期初一一进行期初记账

一采集日常业务数据——进行采购结算财务处理一一进行产成品入库成本的分配或成本

卷积计算一一成本计算一一期末处理一一账表查询一一会计平台生成凭证

4.2模块初始化

产品启用：【数字化建模】一【组织管理】-【多组织启用】根据用户场景决定是否启用多

组织。

【数字化建模】一【组织管理】一【组织单元】选择组织，列表态进行组织的期初设置，

存货的启用日期必须晚于或与库存同时启用

4.3模块参数

存货参数

*会坤主体成都康乐汇食品白限公司

*入库里取价方案禁考成本X

*红字出库单取价方案裁者成本X

♦出库里取价方案参考成本X

*异常结存（数量为正，金额不为正）处理自动生成出库诩整单▼

*异常结存（数量为零，金额不为零）处理自动生成出库调整单

*雷估处理方式取到中隆▼

*成本域创建方式会计主体x仓座x序存组织&仓库x库存组织x

*异常结存生成调整单的取价方案上次入府成本x

*凭证汇总危期a

取消

组织：【数字化建模】一【组织管理】一【组织单元】，创建组织，选择组织属性，会计

主体或库存组织，存货核算的主组织为会计主体，库存管理的主组织为库存组织，需要为

库存组织指定所属的会计主体。

物料：【数字化建模】一【基础数据】一【物料档案】，新增物料，实物物料、且物料的

价值管理模式为存货管理的物料为存货核第的核算内容。库存启用批次核算，存货才可启

用批次核算；物料的模板引用了可以单独显示的规格，存货才可以按指定的规格进行成本

核算；物料上可以定义物料的成本计价方法，优先成本域上定义的成本计价方法

存货参数：【财务管理】一【存货核算】-【基础设置】-【存货参数】在会计主体范围内

创建存货参数

CH001：入库单取价方案：可多选，按选择的先后顺序优先取价

CH002：红字出库单取价方案：可多选，按选择的先后顺序优先取价

CH003：出库单取价方案：可多选，按选择的先后顺序优先取价

CH004：异常结存处理（数量为正，金额不为正）：单选，选择异常处理的方式

CH005：异常结存处理（数量为0,金额不为0）：单选，选择异常处理的方式

CH006：异常结存生成调整单的取价方案：可多选，按选择的先后顺序优先取价

CII007：暂估处理方式：单选，选择暂估处理方式

CH008：成本域创建方式：可多选，支持一个会计主体按多种方式创建成本域

CH010：凭证汇总周期：设置汇总生成凭证的周期

成本域：【财务管理】一【存货核算】-【基础设置】-【成本域】

支持在会计主体范围内，按仓库、库存组织、会计主体、仓库+库存组织的维度创建成本

域，成本域的内容在会计主体范围内不能重复

基础设置：【财务管理】一【存货核算】-【基础设置】-【存货价格库】

支持在会计主体范围内创建价格庄，本版本仅支持属性为参考成本的价格库的创建。参数

但为参考成本时，从此价格库取但

4.4日常业务

4.4.1存货期初

功能描述

用于维护截止存货启用日期之前的存货结存数。

关键应用

期初的维护

期初数据的校验

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主要字段说明

列表态：

/新增：用于手工增加存货期初

/记账：用于对所选定的会计主体进行记账，记账后，存货期初、存货启用日期之前的

库存期初及发生数均不允许增删改。

,取消记账：用于对所选定的会计主体进行取消记账，记账和取消记账均是针对整个会

计主体的操作

,导入：支持excel导入存货期初

,导出：支持导出excel模板及导出期初数据。

卡片态：

,支持按会计主体、成本域维度维护期初余额

/会计主体：默认携带列表态选定的会计主体

/成本域：参照会计主体下有权限的成本域

/期间：按会计主休的存货核算启用的期间自动携带期间

主要操作说明

•维护期初数据的方式：支持手工录入、excel导入等，819版本存货期初的维护建议采

用以下几种方案

/方案一：存货核算、库存管理同时启用时，库存的期初直接生成为存货期初

/方案二：库存管理先于存货核算启用时，从库存的收发存汇总表查询出截止存货启用

期间首日的前一天的数据余额，整理后导入存货期初。建议导出之前请业务人员不要

动存货启用之前库存期初和发生数据，以免与库存数据核对不符。

/方案三：若遇到库存组织启用时，委托已经进行存货核算的会计主体进行核算的情

况，库存的期初余额，视为发生数处理。

•期初明细的校验：同会计主体、成本域、物料、批次、规格、业务日期的维度下，校

验是否重复

4.4.2暂估期初

功能描述

维护存货启用口期之前，货到票未到的业务。

关键应用

采购、存货不同启用顺序下期初的处理规则

主要字段说明

采购管理的启用日期：按采购服务的启用日期

存货核算的启用日期：按对应的会计主体存货核算的启用期间

主要操作说明

1、采购先启，存货后启（采购启用时间早于在会计主体的存货启用会计期间首日）

暂估期初取存货启用会计期间前会计主体对应的期初采购入库、采购入库单未结算明细的

数额（按存货启用期间首日（不含）计算时点余额）。

存货期初记账后，采购期初不允许增删改

2、采购存货同期间启用（采购启用时间包含在会计主体的存货启用会计期间内）

存货未期初记账时，可录入采购期初入库，暂估期初取对应的会计主体期初采购入库单明细

的数额。

存货期初记账后，采购期初不允许增删改

3、存货先启，采购后启（采购启用时间晚于会计主体存货启用会计期间尾日）

若采购启用时间对应的会计主体的会计期间存货未关账，则可录入采购期初入库。存货取会

计主体期初采购入库单明细的数额，作为存货期初暂估。

采购启用日期对应的存货的会计期间关账后，采购期初不允许增删改

4.4.3入库调整单

功能描述

用于新增和查询入库调整单

关键应用

・新增入库调整单

•查询入库调整单

主要字段说明

事项来源：手工，自动生成

主要操作说明

入库调整单自动生成的几种场景：采购结算处理时，若采用了单到补差的处理方式，当结

算单价和采购入库单单价不相同时，会生成入库调整单

4.4.4出库调整单

功能描述

用于新增和查询出库调整单

关键应用

・新增出库调整单

•查询出库调整单

主要字段说明

事项来源：手工，自动生成

主要操作说明

1、采购结算处理时，若采用了单到补差的处理方式，当结算单价和采购入库单单价不相同

时，会生成入库调整单；同时若该采购入库单已经出库，且已经关账，则会生成出库调整

单

2、异常结存生成的111库调整单

3、手工增加出库调整单用于调账

4.4.5存货单据查询

功能描述

用来查询存货的所有业务事项，可以查询所有的单据类型，含手工增加的单据和从其他业

务系统采集的单据

关键应用

,支持多维度来查询存货的所有业务事项

,联查对应的业务单据

/指定存货成本

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主要字段说明

联查凭证：针对一行表体行对应的凭证进行联查

主要操作说明

列表：

列表界面所有业务事项在同一个页签展示，展示账上的相关字段；卡片界面分事项类型分

别展示，展示库存单据及回写（或存货明细账拼接）的相关成本等字段

卡片：

事项来源为库存的单据，只有单价、金额字段可修改

事项来源为手工的单据，字段控制同单据修改

事项来源为自动生成的单据，字段均不允许修改

4.4.6产成品入库成本分配

功能描述

在不与成本管理联用时，存货核算提供了对产成品入库单的成本分配功能，产成品入库成

本分配是对存货核算中的产成品入库单行上的单价的•种快速的录入

关键应用

批量写产品入库单成本

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髓畸flflv

共修Q10圾蛙

主要字段说明

查询：按会计主体+业务账簿+会计期间+成本域+物料+规格+批次号维度汇总采集产成品入

库单数量

分配：录入总金额，计算平均单价，写入成本

取消分配：删除对应维度的产成品入库单成本

主要操作说明

查询：按会计主体+业务账簿+会计期间+成本域+物料+规格+批次号维度汇总采集产成品入

库单数量

分配：录入总金额，计算平均单价，写入成本

取消分配：删除对应维度的产成品入库单成木

4.4.7成本计算

功能描述

在会计主体的范围内进行成本计算，全物料全成本域一次全部计算

关键应用

,成本计算检查

,成本计算

/成本计算报告

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主要字段说明

/成本计算检查项目：期初余额是否记账检查：是控制项目，用于存货核算首期的成本

计算的检查，首期必须存货期初已经记账才能允许进行成本计算

/入库单成本是否为空检查：控制类，若入库单成本为空，不允许进行成本计算

/参数取价的单据：警告项，用于提醒客户，不影响成本计算

/出库指定成木的单据：警告项，用于提醒客户，指定成木的单据不再进行成木计算

/采购发票是否己经结算：警告项，展示采购发票已经审核，但尚未结算的采购发票单

据

主要操作说明

/成本计算检查：成本检查项目有控制类和警告类，若控制类的项目未通过检查，则无

法进行成本计算

/成本计算：首先对所选会计主体进行关账处理，然后对整个会计主体、所有成本域的

所有存货成本对象按队列顺序进行成本计算

,成本计算进度：可查看成本计算的详细情况及进度

/取消成本计算：取消成本计算，同时取消关账

/生成凭证：存货核算生成凭证通常是自动生成的，此处的生成凭证是一个快捷功能，

可以由用户手工执行生成凭证的任务

4.4.8期末处理

功能描述

针对某个会计主体进行月末结账

关键应用

,结账检查

/结账

主要字段说明

,该会计主体是否已经成本计算：控制项，只有成本计算以后才允许结账

/该会计期间的单据是否已经生成凭证：控制项，只有该会计主体在该会计期间的所有

单据都生成凭证才允许结账

,采购发票是否已经结算：提醒项，对采购管理已经审核但未结算的发票进行检查，若

存在提示用户

/因关账生成下一期间的单据检查：用于将因为关账而计入到下一会计期间的单据进行

检查，若存在则列示

/异常数据检查：用于展示因各种异常导致的应该进入存货核算但未进入的数据进行检

查

主要操作说明

/结账检查：对某个会计主体是否符合结账的条件进行检查，若不满足条件进行提示或

控制

/结账：对某个会计主体的对应会计期间进行结账，结账后该会计期间不允许增删改已

经结账期间的数据

/取消结账：取消结账即去掉会计主体已经结账的标识

4.5存货账表

4.5.1存货总账

功能描述

存货总账是按照会计主体、成本域、会计期间等维度进行查询，展示存货每个会计期间的

期初结存、本月合计、本年累计

关键应用

,支