2025服务企业合规指引

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服务企业合规指引

总则

目的依据

为提升本所的企业合规专业法律服务能力，促进企业合规法律服务有序、稳健发展，推动企业持续加强合规管理，根据现行有效的企

业合规相关法规、标准、指引、指南、意见、办法，制定本指引。

适用范围

本指引是本所律师及辅助人员，为企业提供合规法律服务的专门规定。法律法规、监管部门、行业标准、团体标准，对需求企业的合规要求另有专门规定的，还应当遵守其规定。

概念释义

合规，是指企业及其员工的经营管理行为符合有关法律法规、国际条约、监管规定、行业准则、商业惯例、道德规范和企业依法制定的章程及规章制度等要求。企业党组织及党员员工，还须遵从党内法规的相关规定。

合规义务，是企业及其员工在经营管理和履职过程中必须遵守或自愿遵守的各项法规、规范、规则。

合规管理体系，是企业为防范合规风险，主动将合规义务融入经营管理，形成管控体系的动态构建过程。

涉案企业合规，是执法机关、司法机关对因经营管理漏洞，而涉嫌违法犯罪的企业及其员工，依据合规整改适用条件和考察结果，作出是否予以宽缓处理的激励性机制。

合规有效性评估，是指企业开展合规体系建设或专项合规建设的效果进行估测，对企业完成某一阶段合规建设后的合规管理水平和合规风险状况进行评价的行为。

服务原则

针对性原则

企业合规法律服务，应从企业合规的现状、存在的问题、改进的方案、服务的目标四个方面，提供专业建议和服务措施，与客户紧密

合作，解决企业面临的合规疑难和困惑。

适用性原则

企业合规法律服务，应从企业的经营范围、组织结构、业务规模、员工数量等实际出发，兼顾成本与效率，落实服务的可操作性，实用性，切实符合企业合规需求。

专业性原则

企业合规法律服务，应结合企业的行业领域、监管要求、合规风险、合规义务等需求，匹配具有行业经验和合规服务能力的团队，提供专业化、权威性的服务。

差异化原则

企业合规法律服务应根据企业的规模、需求、所处行业等因素提供差异化的服务产品，匹配不同企业的需求。

合规教育培训

功能地位

合规教育培训，使员工了解适用于其工作职责、所处行业的法律法规以及公司内部规章制度，确保员工理解、遵循企业合规目标和要求，掌握企业的合规管理制度和合规风险防控要领，让所有员工以企业的合规文化和合规承诺一致的方式履职尽责。

培训流程

本所律师及辅助人员，应协助企业建立合规培训档案，记录时间地点、培训方式、培训内容、培训证明、效果评估、合规考核等流程信息，可协助企业合规管理部门定期向决策层和高级管理层汇报合规培训情况，可协助国有企业或涉案企业整理合规培训及培训效果的评价评估资料。

培训报告

本所律师及辅助人员，应根据企业的管理基础、法规变化、业务规模、行业风险、员工人数、人员素质、违规记录等因素的不同，为企业出具针对性、实效性的合规教育培训报告。

合规义务

功能作用

合规义务的法律服务，应协助企业明确合规义务的来源、类型、为企业提供系统性地识别其活动、产品和服务所应履行的合规义务，建立义务清单或数据库，并就合规义务产生的各种影响提供评估和应对建议。

服务流程

本所律师及辅助人员提供合规义务法律服务，应先协助企业梳理经营、管理、岗位、业务等环节应适用的法律法规、标准等规范性要求。在此基础上，进一步识别合规义务来源、合规风险等合规要素，并据此形成合规义务清单、合规义务数据库、履行合规义务的建议等服务产品。

义务清单

合规义务清单立足企业业务流程和岗位职责，所属行业监管需求，契合企业需求进行梳理，应包含合规义务识别依据、合规义务分级分类、合规义务应对建议、合规义务监测更新等内容及其维护方案，根据法律法规、监管规定、国际规则、规章制度的变化，定期、持续地对合规义务清单的内容进行调整和更新。

合规管理体系建设

服务目标

本所律师及辅助人员应协助企业根据具体情况，区分不同的建设内容，以匹配性、完整性、透明性和可持续性为目标，提供高质量的服务产品，切实以合规管理体系建设提高企业管理效能、防控和降低企业经营管理风险、规范和提升企业经营管理能力、提高企业核心竞争力，反映企业的战略目标、发展路径以及企业文化。

服务流程

本所律师及辅助人员，根据企业需求，以防控合规风险为目的，从和企业建立委托关系开始，根据委托的服务范围，按照合规体检、合规组织架构搭建、合规管理制度体系设计、合规运行体系设计、合规保障制度建设等模块提供服务产品，融入企业的业务流程，制定各服务环节和模块的规范化服务流程。

尽职调查

尽职调查是合规管理体系建设的环境扫描和风险识别，本所律师及辅助人员应先对企业重点业务、重要岗位、重点人员进行尽职调查，开展合规体检，识别企业各类合规风险和问题，出具尽职调查报告、合规风险报告、合规现状评估报告等产品，作为企业合规管理体系建设的基础材料。

涉案企业合规

服务方向

涉案企业合规法律服务，在内部整改和外部监督两个方向展开。内部整改，是就涉案企业合规承诺、合规计划、整改落实、配合考察、提请验收予以指导。外部监督，是就人民检察院和第三方监督评估组织对涉案企业专项合规的了解、评价、监督、考察、审查、听证进行辅导和配合，说明和证明合规整改的有效性。

服务目标

涉案企业合规法律服务，应以挽救涉案企业，助力营造法治化营商环境为目标，辅助涉案企业进行有效整改，从专项合规推动全面合规，总结涉案企业的隐患，将普遍性问题延伸至行业治理，推动行业合规的建设和发展。

服务内容

本所律师，应紧密围绕涉案行为和罪名，开展专项合规服务，包括但不限于合规申请、合规承诺、自查报告、合规计划、合规整改、整改报告、合规考察、合规评估、合规审查、合规验收、合规听证。上述各个环节，都应实施服务流程记录。

专项合规

服务范围

专项合规是全面合规的基础，适用合规管理体系建设的通用原理，但针对特定领域展开，具有较强专业性、针对性。本所律师应结合需求企业的类型和行业，开展公司治理、融资投资、招投采购、产品质量、资产管理、财务税收、市场竞争、廉洁合规、合同管理、信息安全、境外合规、劳动用工、知识产权、营销广告、安全生产、环境保护、商业伙伴等专项合规法律服务。

服务要求

本所律师及辅助人员提供专项合规法律服务，应先组建具备专业资质、从业经验、行业经验的专业团队，开展尽职调查，出具合规风险清单、合规义务手册、员工合规手册、合规风险分析报告、合规风险应对建议、专项合规体系建设意见等服务产品。

服务产品

本所律师及辅助人员应专注于特定领域的合规需求，建设专业化服务团队，研发可复制、可推广、可视化、可评估、可比较、市场化、标准化的服务产品，既提升精准化、高质量的服务能力，又降低需求企业成本和负担。

合规管理有效性评价

评价主体

企业、国资委、涉案企业第三方监督评估组织、检察院、法院、行政执法机关、行业协会、认证机构、国际组织等评价主体，都涉及各自职能或服务范围的企业合规管理有效性评价。本所律师及辅助人员应对不同评价主体采用的评价依据、评价标准、评价方法、评价内容、评价重点有充分的了解，针对性地作出不同的法律服务。

企业自评

本所律师及辅助人员应协助企业，定期、自觉、主动地对合规管理有效性进行系统全面的自我评价，形成日常监督和合规审计、内部审核和外部评审、自我检查和交叉检查等评价机制，留存相关资料，发现和纠正存在的问题，既可促进合规管理体系的不断完善，又可应对和配合各种可能介入的评价主体的监督检查，获得合规宽免激励。

评价报告

本所出具的评价报告，应对被评价企业基本信息、评价依据、评价范围、评价过程、评价结论及改进建议等方面的内容进行描述，对企业当前