电网企业数智化预算管理模式探索

电网企业数智化预算管理模式探索摘要：预算管理是电网企业的重要工作，通过预算管理掌握企业当前财务状况，并为电网企业的未来发展指明方向。将预算管理体系与数智化模式融合，意味着预算管理再上一层楼。本文分析了电网企业预算管理的不足，并探索预算管理与数智化的融合模式，总结数智化预算管理的应用效果。关键词：电网企业；数智化；预算管理引言：电网企业的健康发展，与预算管理和科学的财务决策关系密切。若能在预算管理体系中落实数智化理念，发挥信息技术对于预算管理和企业决策的意义，意味着电网企业的经营再上一台阶。因此有必要总结数智化预算管理的策略。一、电网企业预算管理问题1．各专业系统链路不通畅工作模块联动效应不足。电网企业虽然已经建立了较为成熟的预算审批流程和信息系统体系，决策体系，但是由于专业性强、部门多、审批流程节点较多，各个系统间的决策体系中的各个模块数据联动效应明显不足，数据信息共享难度大，模块独立性偏强。在决策体系缺乏数据互动的基础上，降低预算决策的效率和质量。2．预算体系运行效率低不高。电网企业的预算管理体系涉及到预算编制、分析与考核等多个环节，传统当前预算管理模式中，各类型项目需求提报、审核、反馈均通过线下电子表格进行，需要花费大量人工进行项目核查，上述工作多数通过手动方式完成，信息化成分较少，降低预算管理的执行效率不高。在信息化数字化支撑不足的情况下，预算工作自动化效应偏弱，降低预算工作的时效性。3．投入产出辅助决策支撑不足缺陷。电网企业编制预算时，需要财务数据作为决策分析的重要依据。，而财务工作理应发挥决策辅助支撑的重要作用，为预算资源的高质量分配奠定基础。在现行预算管理模式中，难以对单个项目实施量化的投入产出效益分析，导致无法评价预算投入的效益，难以为公司高质量发展提供强有力支撑。信息化的因素较少，无法为财务数据的积累、挖掘与分析提供重要支持。电网企业分析财务数据因素时，没有缺少专业化的模型作为辅助，数据分析过程针对性不足，自然无法评价电网企业的未来发展趋势，也就无法发挥预算管理的应有作用。换言之，数字化智能化因素不足，直接影响智能化辅助决策体系的构建，导致电网企业的辅助决策体系停留在较低层次，也为企业优化预算管理模式提供了切入点。二、数智化预算管理模式1．预算编制与调整。建立常态预算管理储备机制，提升预算编制的标准化程度，为合理编制预算方案、分配资源提供有效依据。针对电网企业的预算需求储备、填报与编制过程进行数字化、智能化升级，促进预算数据信息的汇总与动态调整，实现预算生成到下达过程的自动化效果。（1）预算编制。将预算管理与信息化融合，构建自动化预算管理模式，整理并优化现有预算管理流程。将预算编制过程集成在信息化环境中，根据提供的表格模板编制预算计划，确保预算编制过程高效规范合理。（2）成本定额编制。电网企业要注意成本定额内容的编制与更新，确定重要预算科目的标准。基于保证预算编制标准性的目的，应用信息技术的优势，有效保证预算编制的标准化特征，在编制电网企业预算时直接套用成本定额标准。（3）预算需求管理。电网企业通常定期开展预算编制与调整工作，预算编制申报到批复的时间较长。由于外部经营环境处于时刻变化的状态，意味着批复的预算方案可能滞后于市场的变化，未必符合电网企业当前的生产经营要求。基于数智化预算管理思想，构建预算需求常态化储备机制，为动态分配预算资源奠定基础，解决预算编制中的各种问题。针对预算的常态需求与动态分配过程，应用信息化技术的优势，保证预算编制过程与需求储备相融合，确保预算资源调配合理规范。2．资源配置辅助决策。电网企业经营决策需要考虑复杂的场景，确保经营决策与企业的战略规划吻合，为实现战略目标奠定基础。因此企业经营决策必须吻合当前状况，在平衡优化的基础上推测企业今后的发展趋势，在企业决策体系中起到辅助作用。利用数智化理念，将决策分析模型融合在企业决策分析体系中，针对模型分析结果进行平台化处理，借助仿真处理模式确定经营决策是否合理。在接入平台数据后，评价企业的决策成果，由此实现经营决策评价的自动化效果。电网企业智能化决策体系应运而生，在企业管理决策中发挥重要作用，也为企业优化资源配置提供了有效依据，是企业实现战略目标的有效推手。在智能化决策体系中，以决策管理机制为纲领，发挥决策分析工具的优势，多角度提升电网企业的决策质量。关于电网企业的数智化决策体系，以经营决策过程为基础，以智能化信息化系统作为支撑，完成判断企业发展现状、预测未来发展走势等任务，决策过程中使用指标库、量化模型等工具，为决策提供更多支撑。3．预算执行与考核。预算执行与考核需要分析大量数据，基于数智化理念融合先进技术，将预算分析考核过程融合在自动化平台中，提升预算执行考核过程的质效。使用自动化平台快速获取并分析预算数据，使得自动化理念贯穿预算考核全过程。（1）预算执行分析。电网企业的常规预算分析过程相对依赖财务管理系统，需要导出并加工处理财务数据。由于处理过程由人工完成，数据获取处理效率较低，预算编制结果不够精确，同时产生很多数据加工任务，预算管理效率不高。将预算执行分析与数智化理念融合，快速解决预算执行中的数据分析问题，在短时间内完成大量预算数据的统计工作，数据采集、加工与处理均在自动化环境中进行。（2）预算执行预警。电网企业经营环境多变，导致预算执行的偏差现象。针对预算执行偏差未雨绸缪，及时做好应对方案，修正预算预测结果并调整经营策略，提升电网企业对经营环境变化的响应能力。预算执行预警机制的核心就在于此，通过预警机制提供处理预警情况的流程和措施，深度融合预警机制与信息化系统，通过不同的颜色代表不同的预警级别。（3）预算考核。建立预算考核模式，在按照周期分解预算目标的基础上，围绕预算目标拟定考核体系，并将上述要素融合在信息化系统中，实现自动化预算考核评价的效果。三、数智化预算管理效果1．经营预算更加标准。将成本定额、预算流程等环节与信息化模式融合，电网企业的预算处理流畅更加规范得当，企业的预算编制质量更高，也为电网企业的预算数据分析考核过程提供重要支撑。2．人员操作自动化。融合预算数据获取填报过程与自动化技术，预算数据的导出和加工完全在自动化环境中进行，有效减轻电网企业财务人员的负担。财务人员无需进行大量重复性劳动，电网企业人力资源使用效率更高。3．数据分析可视化。预算数据分析过程与信息化模式完全融合，同时发挥可视化套件的作用，能够准确分析电网企业的预算执行情况，及时诊断电网企业经营过程中的不足，评价企业的未来发展走势。在预算数据分析可视化的基础上，充分利用预算报表模板资源，形成包含数据和图表的预算报告。4．资源调配更加合理。基于信息化模式，综合应用预算需求储备信息，分析电网企业的投资趋势，为企业拟定预算方案提供前瞻性依据，也为电网企业及时响应预算需求变化提供支持。在编制电网企业年度预算方案时，需要结合需求变化和预算滚动情况，确保资源分配足够合理。5．经营决策到位。充分采集分析预算数据，定位并反馈电网企业的外部环境变化特征，并及时更新相关参数。借助动力学模型测算并优化预算资源的分配情况，为电网企业的未来投资指明方向。可见预算管理数智化与企业的经营决策关系密切，是提升企业经营决策水平的关键。结束语：数智化预算管理指明了电网企业预算工作的发展方向，电网企业在认识到预算管理重要性的基础上，探索预算管理与数智化的融合路径，为提升预算管理质量提供更多的专业力量。参考文献：[1]房括城.新常态下电网企业财务预算管理优化路径分析[J].产业创新研究,2021,(17):142-144.[2]张格玮.信息化时代的电网企业全面预算管理研究[J].产业创新研究,2020,(13):105-106.[