会计信息系统（第4版）课件：会计报表系统

会计报表系统计会信息系统重点1了解报表的编制原理2掌握报表的数据分析3掌握取数的公式定义本章节学习重点4熟悉运用常见函数会计报表的结构与数据来源分析8.1承上1标题：表示报表名称、编制日期、编制单位、使用的货币单位等内容。2表头:表示报表的栏目。3表体：报表的主体,包括报表的所有项目和要求填列的内容。会计报表的结构分析报表的填列方法分析包含有库存现金（1001）、银行存款（1002）和其他货币资金（1012）(1)根据多个科目余额计算填列仅包含交易性金融资产或者是应收票据(2)根据单一科目的期末余额填列(3)表中不同行次数据计算填列报表的填列方法分析(1)根据多个科目余额计算填列(2)根据单一科目的期末余额填列(3)表中不同行次数据计算填列(4)根据其他报表的数据填列报表的填列方法分析(1)根据多个科目余额计算填列(2)根据单一科目的期末余额填列(3)表中不同行次数据计算填列(4)根据其他报表的数据填列

(5)根据单一科目（或多个科目）的发生额填列会计报表编制程序8.201创建空白报表02设计报表格式04报表计算05报表审核03计算公式定义会计报表的编制程序现在的商业软件，基本上提供了按照当前会计准则要求的报表模板，但是由于会计报表的结构和取数方式时常随会计制度的更新而变更。因此会计报表系统给财会人员提供了两种选择：1一种编制报表的方法和支持方法实现的工具，自行编制报表。2会计报表模板，对模板进行修改编制报表创建空白报表01创建空白报表02设计报表格式04报表计算05报表审核03计算公式定义会计报表的编制程序设计报表格式

空白报表创建之后，就要对报表进行结构设计。主要内容包括报表的大小即行数和列数、画表格线、标题、表日期、表头、表尾和表题固定栏目的内容及设置单元属性等。01创建空白报表02设计报表格式04报表计算05报表审核03计算公式定义会计报表的编制程序计算公式定义填入公式有两种方法，可以在单元格直接填入，也可以利用函数向导选择完成。在单元格直接填入：将鼠标放进单元格直接填写利用函数向导填写：一般系统在工具栏提供了函数向导，点击选择函数，在函数表达式界面，填入相关项目，确认后即可01创建空白报表02设计报表格式04报表计算05报表审核03计算公式定义会计报表的编制程序报表计算①直接计算：完成报表定义之后，就可进行计算，选择报表工具栏中的√，就可计算出结果数据；②计算之前进行设置：在报表计算之前，可设置对其他表页中所有取数公式均可共用的信息。01创建空白报表02设计报表格式04报表计算05报表审核03计算公式定义会计报表的编制程序报表审核（1）设置审核条件如可以设置资产合计=负债合计+所有者权益合计等审核公式，将公式填入审核条件中。（2）执行报表审核功能在审核条件界面，选择审核报表，如果公式成立，就会出现保存在审核条件中的“显示信息”。会计报表编制应用8.3创建空白报表在报表菜单下面选择“新建”，出现如下报表：设计报表格式空白报表创建之后，就要对报表进行结构设计。主要内容包括报表的大小（行数及列数）、画表格线、标题、表日期、表头、表尾和表题固定栏目的内容及设置单元属性等。1设置表的尺寸2定义标题、表头、表体固定文字项目设计报表格式计算公式定义方法1利用函数向导定义计算公式方法2直接填入单元格计算公式定义将鼠标放入图所示的B6单元格，在上图右边的空白处，直接输入公式：ACCT("1001:1002","Y","","0","0","0","")，输入之后单击，公式填入B6单元格。

报表计算在报表计算之前，可设置对其他表页中所有取数公式均可共用的信息。菜单下的“公式取数参数”弹出“公式取数参数”窗口，进行参数设置。

报表计算完成报表定义之后，就可进行计算，选择报表工具栏中的，就可计算出结果数据，计算之后的报表如报表审核1在工具栏选择“报表审核”—“设置审核条件”，弹出审核公式设置页面。2选择审核的报表及表页，单击图中【新增】，出现可填写审核公式的界面3输入B35=E35；C35=F354在“显示信息”页签填入“报表平衡”5单击【确定】，将公式填入审核条件中。审核条件的设置：报表的管理8.5会计报表的文件管理1.报表文件的新建及保存新建就是让系统重新生成一张空白报表，报表编制完成后保存报表2.报表数据的引入与引出(1)报表数据的引入:是报表系统具有可以把一些外部文件数据引入到报表系统的功能。(2)报表数据的引出:是系统提供的保存备份数据的一种方法，同时对于一些在报表系统中无法实现的功能，可以将其引出为其它格式的文件，通过其它的功能来实现。3.报表的输出即在屏幕显示已编制好的报表，或者按照用户的需求，打印输出已编制好的报表。会计报表的表页管理1.表页增删:

在“表页管理”界面中，可以对表页进行增删2.表页标识的编辑:

表页标识即报表底部表页标签上的内容3.关键字编辑:

关键字的具体值在“表页管理”界面的“关键字”标签页中进行设置4．表页锁定:

被锁定后的表页无法进行修改和编辑1会计报表是会计核算工作的结果，也是财会部门提供财务信息资料的重要手段。

编制会计报表一直是财会工作的重要内容，会计人员通过将日常会计核算资料加以分类整理、汇总，按照一定的形式编制财务会计报表。2由于会计报表时常随会计制度的更新而变更，因此会计报表系统给财会人员提供了一种编制报表的方法和支持方法实现的工具。财会人员可根据实际工作的需要，编制各种不同类型的报表。3编制报表的程序：一旦报表定义工作完成，便可根据需要随时进行报表计算。本章小结根据编制报表的要求定义报表格式。从会计业务角度对报