总公司财务管理制度VIP

总公司财务管理制度1.前言本制度旨在规范总公司财务管理工作，确保财务活动合规、透亮，并为公司的稳健发展供应有效的财务支持。针对总公司的财务管理工作，本制度重要包含以下内容：财务组织架构、财务预算和审批、会计准则和报表、资金管理、本钱掌控、风险管理以及内部掌控等方面的规定。2.财务组织架构2.1财务部门设置总公司财务部门由总财务经理负责，下设财务会计组、本钱管理组、税务管理组和资金管理组等。2.2财务职责财务部门的职责包含：负责总公司财务预算、会计核算、报表编制、财务分析等工作；帮助各部门订立预算和掌控本钱；监督资金使用情况，供应资金管理建议；管理资产、负债和股东权益等。3.财务预算和审批3.1年度财务预算每年度开始前，总公司财务部门应与相关部门协商订立年度财务预算，包含营业收入、本钱费用、利润调配、资本支出等方面的内容，并报总经理办公会审批。3.2预算掌控各部门在执行预算过程中，应依照预算掌控措施，严格掌控各项费用支出，并及时上报财务部门，确保预算执行的及时性和准确性。3.3财务审批全部涉及财务支出和收入的事项，必需在财务部门的审批下方可执行。财务部门要依照相关政策和规定，对各项财务支出和收入进行核实、审查和记录。4.会计准则和报表4.1会计准则总公司财务部门应依照国家规定的会计准则进行会计核算和报表编制工作。4.2财务报表总公司财务部门依照财务报告的要求，及时编制和出具年度财务报表、中期财务报表和季度财务报表。报表内容应真实、准确、完整，反映公司的财务情形和经营成绩。5.资金管理5.1资金猜测和计划总公司财务部门应依据公司的经营活动和资金需求，及时进行资金猜测和计划，并提出资金筹措和使用的建议。5.2资金筹措资金筹措应遵从合法、规范的原则，利用内部自有资金、银行贷款、市场融资等方式，确保资金来源的稳定和安全。5.3资金支出全部的资金支出应依照财务预算和正式的授权程序进行，确保支出的及时性和准确性，并保存相关的支出凭证和账务记录。6.本钱掌控6.1本钱猜测和计划总公司财务部门应依据公司的经营活动和本钱结构，及时进行本钱猜测和计划，并提出本钱掌控和降低本钱的建议。6.2本钱核算各部门应依照本钱核算的要求，及时记录和报告相关的本钱信息，财务部门要对本钱进行核实和分析，保证本钱核算的准确性和可靠性。6.3本钱掌控财务部门要定期对各项本钱进行分析和评估，提出合理的本钱掌控措施和建议，并与相关部门协调搭配，确保本钱掌控实现预期目标。7.风险管理7.1风险识别和评估总公司财务部门应对公司的财务风险进行识别和评估，并提出相应的风险管理措施和建议。7.2风险掌控财务部门要建立健全的风险管理制度，加强对关键风险的监控和掌控，防范风险的发生和扩大。7.3风险报告财务部门要定期向公司高层管理人员报告公司的财务风险情形，并提出相应的风险管理建议，确保高层对风险有清楚的认得和决策依据。8.内部掌控8.1内部掌控体系总公司财务部门应建立健全的内部掌控体系，包含制度设计、风险评估、监督检查和内部审计等方面的内容，确保公司的财务管理活动合规、规范。8.2内部审计财务部门应定期开展内部审计工作，对公司的财务活动进行全面检查和审计，发现问题并提出改进措施，确保公司的财务运作安全、高效。8.3内部掌控监督财务部门要定期监督和评估各部门的内部掌控执行情况，发现问题及时矫正，并向公司高层管理人员报告，确保内部掌控的有效运作。9.附则本制度由总公司财务部门负责解释和修