《跟单信用证概述》课件

跟单信用证概述跟单信用证是国际贸易中最常用的支付方式之一。它是一种银行开具的书面承诺，保证付款给卖方，只要卖方提交符合信用证条款的单据。什么是信用证？1银行承诺银行开具的书面承诺，保证在符合条件的情况下支付款项。2付款条件明确规定付款条件，例如提交特定单据。3独立性信用证与买卖合同独立，即使买卖合同存在问题，银行仍需履行承诺。4风险控制信用证降低了贸易风险，保护卖方及时收到货款。信用证的特点独立性信用证与买卖合同独立，即使买卖合同发生争议，也不影响信用证的履行。抽象性信用证只凭单据付款，不审查货物本身或合同的真实性。严格性信用证要求严格遵守条款，单据必须完全一致，否则可能导致拒付。保密性信用证内容通常保密，只有相关方才能知晓。信用证的主体开证行开证行是受进口商委托，开立信用证的银行。开证行是信用证的核心主体，承担着支付和履约的责任。受益人受益人是信用证的最终受益者，通常是出口商。受益人根据信用证的要求提交单据，从而获得付款。申请人申请人通常是进口商，他们要求开证行开立信用证，并承担信用证的付款义务。付款行付款行是开证行指定的付款银行，负责向受益人支付款项，通常位于受益人所在的国家或地区。信用证的分类银行信用证银行信用证是最常见的类型，由银行开立，为交易提供信用保证。保险信用证保险公司开立，为交易提供信用保证，并承担一定风险。跟单信用证与货物贸易相关的信用证，以单据作为付款条件。备用信用证用于保障合同执行的信用证，并非直接用于支付货款。信用证的功能付款担保信用证可以确保买方按时付款，即使卖方不符合合同要求，买方也要履行付款义务。单据安全信用证明确规定了单据的类型、内容和要求，确保卖方提供的单据符合信用证条款。风险管理信用证可以帮助卖方规避信用风险，确保货款安全。贸易融资信用证可以作为银行贷款的抵押品，帮助卖方获得融资。信用证的生命周期1开立开证申请、审核2生效开证行签发信用证3使用受益人提交单据4议付议付行支付货款5结清开证行偿付议付行信用证的生命周期是指从开立到结清的整个过程。信用证的开立和生效，标志着信用证关系的建立。受益人凭信用证获取货款，并完成履约义务。最后，开证行结清款项，信用证关系结束。信用证的开证流程1申请开证进口商向开证行提交开证申请书，并提供相关资料，如合同、发票、装箱单等。2审查审核开证行审核进口商的信用状况，并根据申请书的内容进行审查。3签发信用证开证行签发信用证，并将信用证寄送给受益人，即出口商。4确认接受出口商收到信用证后，需确认接受，并进行备货、生产和运输。5提交单据出口商在货物装运后，将装运单据递交开证行，以便取得货款。跟单信用证的文件11.信用证开证行签发的，承诺在符合一定条件下支付款项的书面文件。22.贸易合同出口商和进口商之间签订的，约定货物交易内容的协议。33.装箱单列明货物装箱数量、规格、重量等信息的单据。44.发票证明货物已交付，并表明交易金额的单据。跟单信用证的单据审核审核目的保证单据与信用证条款一致，确保付款安全。审核内容审核单据的真实性、完整性、准确性、一致性，以及是否符合信用证的规定。审核标准国际商会（ICC）统一惯例第500号出版物（UCP600）是国际贸易中信用证业务的重要参考依据。单据审核的原则严格审核严格审核所有单据，确保内容真实准确。一致性审核所有单据内容必须一致，避免出现任何矛盾或冲突。完整性审核审核单据是否完整，是否包含所有必要的信息。合规性审核审核单据是否符合信用证条款和相关法律法规。单据审核的关键点单据完整性确保所有必需单据齐全，并符合信用证要求。单据时间单据日期应在信用证有效期内，并符合信用证要求。单据一致性单据内容应相互一致，并与信用证条款相符。单据准确性单据信息准确无误，并符合相关标准和规范。信用证的改动与修改信用证一旦开立，除非当事各方都同意，否则不得随意更改。信用证的修改必须经过开证行、申请人和受益人的同意，并以书面形式进行确认。信用证的修改必须符合国际惯例，例如《跟单信用证统一惯例》（UCP）的规定。信用证的修改必须经过严格的审核，以确保其符合相关法律法规的规定。信用证的支付方式即期付款即期付款是指开证行在受益人提交符合信用证条款的单据后，立即支付货款。这种方式最为简单快捷，但对出口商来说风险较大。远期付款远期付款是指开证行在受益人提交符合信用证条款的单据后，在约定的期限内支付货款。这种方式对出口商来说风险较小，但对进口商来说则需要支付一定的利息。远期信用证的结算付款期限远期信用证的付款期限通常为90天或更长时间，但最长不超过180天。付款方式远期信用证的付款方式一般为议付付款或承兑付款，具体由开证行和受益人协商确定。票据远期信用证的结算通常需要使用汇票等票据，这些票据由受益人签发，并由开证行承兑或议付。结算流程受益人提交符合信用证要求的单据后，开证行会根据信用证条款进行审核并支付货款。信用证融资的方式银行贷款银行可以根据信用证的金额和期限向出口商提供贷款。贴现出口商可以将信用证向银行进行贴现，提前获得资金。保理出口商可以将应收账款出售给保理公司，获得资金。信用证的保兑与转让信用证保兑保兑信用证是指开证行在信用证上加盖保兑章，并承诺在受益人履行信用证项下规定的义务后，无论开证行是否收到付款，都将支付货款。保兑信用证提高了信用证的安全性，使受益人能够放心地进行交易。信用证转让信用证转让是指受益人将信用证转让给另一个受益人，以获取货款或其他利益。转让后的信用证受益人为原受益人所指定的另一方，原受益人不再享有信用证的权利，而转让的信用证条款必须符合银行的规定。信用证的终止与赔偿11.终止原因信用证终止主要因以下原因：履约、撤销、失效或过期。22.赔偿原则违反信用证条款或导致损失，需根据违约情况承担赔偿责任，包括经济损失和名誉损失。33.赔偿责任开证行、保兑行、跟单行、受益人均可能承担赔偿责任。44.争议解决信用证纠纷应根据合同条款和国际惯例，通过协商、仲裁或诉讼解决。信用证的使用优势风险控制信用证可以有效降低国际贸易中的交易风险，保护买方和卖方。资金安全通过信用证，买方可以确保只有当卖方提供符合信用证条款的单据后，银行才会支付货款。简化流程信用证可以简化国际贸易的结算流程，提高交易效率。促进贸易信用证为交易双方提供了可靠的支付保证，促进国际贸易的顺利进行。信用证的使用风险单据审核风险单据不符，导致银行拒付，造成资金损失。欺诈风险伪造单据、虚假贸易等行为，造成经济损失。法律风险法律法规不熟悉，导致合同纠纷，造成经济损失。汇率风险汇率波动，导致结算金额损失。信用证违约的后果经济损失违反信用证条款会造成直接经济损失，例如付款延迟或拒付。信誉受损违反信用证协议会损害企业在国际贸易中的信誉，未来可能难以获得融资或开立信用证。法律诉讼违反信用证条款会导致法律诉讼，增加时间和金钱成本，甚至面临巨额赔偿。开证银行的责任审核单据开证银行必须严格审核受益人提交的单据，确保单据符合信用证条款。如果开证银行未尽到审核义务，导致错误支付，需承担相应的赔偿责任。支付款项开证银行在单据审核无误后，应及时向受益人支付款项。如果开证银行无故拖延支付，受益人有权要求开证银行支付违约金。跟单行的责任11.审核单据跟单行必须认真审核受益人提交的单据，确保单据符合信用证条款的规定。22.支付款项跟单行在审核单据无误后，应及时向受益人支付款项，并向开证行提交付款通知。33.保密义务跟单行必须严格遵守保密义务，不得将信用证条款和单据内容泄露给第三方。44.承担风险跟单行承担因单据不符而产生的风险，并应向开证行承担相应的赔偿责任。受益人的责任履行合同义务严格按照信用证条款规定提供货物或服务，确保质量和数量。提交单据按时向开证行提交符合信用证要求的单据，并保证单据真实有效。保险责任根据信用证要求，对货物进行必要的保险，确保货物安全运抵目的地。出口商的责任货物符合信用证出口商负责确保货物符合信用证要求，包括商品种类、数量、质量等。提供准确单据出口商必须提交所有必要的单据，例如提单、发票、保险单等，且内容必须准确完整。货物及时装运出口商须按信用证规定的时间将货物装运并提交运输单据，确保货物在信用证有效期内到达目的地。进口商的责任开立信用证进口商应及时开立信用证，确保出口商收到信用证的时间。进口商应认真审核信用证条款，确保内容符合合同要求。及时付款进口商应在信用证规定的时间内支付货款，避免因逾期付款导致违约。进口商应及时向开证银行提供必要的单据，以便银行及时审核付款。信用证使用的常见问题信用证使用过程中，会遇到各种问题，比如单据不符、开证行拒绝付款、受益人违反信用证条款等。例如，单据不符是常见的信用证问题，需要仔细检查单据内容是否符合信用证条款，避免因为单据不符导致无法获得付款。此外，开证行也有可能拒绝付款，比如受益人违反信用证条款、信用证被撤销等。遇到此类问题，应及时与开证行沟通，了解拒绝付款的原因，并寻求解决办法。信用证的国际惯例国际贸易惯例国际贸易惯例(Incoterms)规定了买卖双方之间的责任、风险和费用分配，保证交易顺利进行。国际银行惯例统一信用证实践规则(UCP)规范了信用证的开立、审核、付款等操作，减少争议。国际商会国际商会(ICC)制定的信用证规则是全球通用的标准，具有权威性和约束力。信用证的法律法规中国人民银行法中国人民银行法对信用证的开立、使用和结算等方面做了详细的规定。国际贸易法国际贸易法是专门针对国际贸易活动的法律规范，对信用证在国际贸易中的应用起着重要作用。统一商法典统一商法典涵盖了与信用证相关的许多内容，例如信用证的定义、形式要件、效力等。信用