《保险理论与实务》课件第17章

第十七章保险公司的经营第一节保险经营的特征与原则第二节保险公司的经营风险第三节保险防灾防损第一节保险经营的特征与原则

一、保险经营的特征

保险的经营不同于一般工商企业的经营，有其自身的特殊性。

(一)保险经营资产的负债性

一般企业的经营资产来自自有资本的比重较大，这是因为它们的经营受其自有资本的约束，所以必须拥有雄厚的资本作为经营后盾。保险企业也必须有资本金，尤其在开业初期需要一定的设备资本和经营资本。正因为如此，我国《保险法》第七十三条规定：“设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币两亿元。”但是保险企业的经营资产主要来自投保人按照保险合同向保险企业所交纳的保险费和保险储金，具体表现为从保险费中所提取的各种准备金。

(二)保险经营活动的特殊性

保险经营是以特性风险的存在为前提的，以集合尽可能多的单位和个人风险为条件，以大数法则为数理基础，以经济补偿和给付为基本功能。因此，保险企业所从事的经营活动不是一般的物质生产和商品交换活动，而是一种特殊的劳务活动。

(三)保险经营成本、利润核算的专业性

保险经营成本与一般工商企业产品成本的核算有差异，一般产品成本发生在过去，是确定的，而保险经营成本却发生在未来，具有不确定性。由于保险商品现时的价格(即保险费率)制定所依据的成本是过去的、历史的支出的平均成本，而现时的价格又用来补偿将来发生的成本，即过去成本产生的现时价格，现时价格补偿未来成本。同时，在确定保险历史成本时也需要大量的统计数据和资料。事实上，一般保险企业无法获得足够的历史资料和数据，而且影响风险的因素随时都在变动，这就使得保险人确定的历史成本很难与现实价格相吻合，更难与将来成本相一致。

(四)保险经营影响的广泛性

一般企业的经营过程是对单一产品、单一系列产品或少数几种产品进行生产管理或销售的过程，其产品只涉及社会生产或社会活动的某一方面，即使企业破产倒闭所带来的影响也只会涉及某一行业或某一领域。保险经营则不然，一般来说，保险企业所承保的风险范围之宽、经营险种之多、涉及的被保险人之广泛，是其他企业无法相比的。二、保险经营的原则

(一)风险大量原则

风险大量原则是指保险人在可保风险的范围内，应根据自己的承保能力，争取承保尽可能多的保险和标的。风险大量原则是保险经营的基本原则，这是因为：

(1)保险的经营过程实际上就是风险的管理过程，而风险的发生是偶然的、不确定的，保险人只有承保尽可能多的保险和标的，才能建立起雄厚的保险基金，以保证保险经济补偿职能的履行。

(2)保险经营是以大数法则为基础的，只有承保大量的风险和标的，才能使风险发生的实际情形更接近预先计算的风险损失概率，以确保风险经营的稳定性。

(3)扩大承保数量是保险企业提高经济效益的一个重要途径。因为承保的标的越多，保险费的收入就越多，营业费用则相对越少。

(二)风险同质原则

风险同质原则是指保险承保的同一类业务中，不同保险在风险性质上要基本相同。

(三)风险选择原则

为了保证风险经营的稳定性，保险人在承保时不仅需要签订大量的以可保风险和标的为内容的保险合同，还需要对所承保的风险加以选择。风险选择要求保险人充分认识、准确评价承保的风险种类与风险程度以及投保金额的恰当与否，从而决定是否接受投保。保险人对风险的选择表现在两方面：一方面是尽量选择同质风险的标的承保，从而使风险能从量的方面进行测定，实现风险的平均分散；另一方面是淘汰那些超出可保风险条件或范围的保险标的。

1.事先风险选择

事先风险选择是指保险人在承保前考虑决定是否接受投保。此种选择包括对人和物的选择。所谓对人的选择，是指对投保人或被保险人的评价与选择。

2.事后风险选择

事后风险选择是指保险人对保险标的物的风险超出核保标准的保险合同做出淘汰的选择。保险合同的淘汰通常有三种方式：第一，等待保险合同期满后不再续保；第二，按照保险合同规定的事项予以注销合同；第三，保险人若发现被保险人有明显误告或欺诈行为，可以中途终止承保，解除保险合同。

(四)风险分散原则

1．核保时的风险分散

核保时的风险分散主要表现在保险人对风险的控制方面，即保险人对将承保的风险责任要适当加以控制。控制风险的目的是为了减少被保险人对保险的依赖性，同时也是为了防止因保险而可能产生的道德风险。保险人控制风险的方法主要有以下几种：

(1)控制保险金额。

(2)规定免赔额(率)。

(3)实行比例承保。

2．承保后的风险分散

承保后的风险分散原则的应用以再保险和共同保险为主要手段。再保险是指保险人将其所承担的业务中超出自己承受能力之外的风险转移给再保险人承担。共同保险是指由两个或两个以上保险人共同承保某个风险较大的保险标的。第二节保险公司的经营风险

一、保险定价决策

保险费率(保险价格)是保险人按单位保险金额向投保人收取的保险费，是保险人计收保险费的基本标准。通常，保险定价决策的基本原则是：当保险人销售保单时，其保费收入应当满足以下要求：

(1)能够保证期望索赔成本和管理成本的收回；

(2)能够产生期望的利润回报。保险人支付的期望索赔成本是通过一个或一组合同规定的。对大多数险种来说，期望索赔成本是合理保费的主要部分。因此，合理确定期望索赔成本是保险定价决策的关键。合理确定期望索赔成本的基本程序是：

一是在精算的基础上对投保人进行风险分类。

二是根据风险分类实行差异化价格。二、自留额决策

自留额是指保险公司自身承担的责任限额，即自担责任额，通常表现为在某一险种的一个风险单位的总投保额中，自身所承担的责任限额。在保险实践中，保险公司的承保风险并不等同于自担风险。通常，自担风险小于承保风险。承保风险是指保险公司与投保人直接签定的载明于保险合同中由保险公司承诺的责任的大小和范围。承保风险=自担风险+分保风险。自留额的规模直接决定了保险公司自担风险的规模。通常，保险人的自留额应当满足以下要求：资本金不断增长的要求；发展业务、控制风险的要求；保持适当赔付水平、争取更多赢利的要求。这样，自留额就应当根据公司的经营理念、业务绩效和市场趋势，按业务年度或会计年度予以动态调整。以下是调整、制定自留额的基本原则：

(1)自留额应当与公司的偿付能力保持恰当的比例关系。

(2)自留额应当与自留保费保持恰当的比例关系。

(3)自留额应当符合保险监管机构的监管要求。三、风险核保体系

(一)风险核保理念

在现代保险实践中，风险核保理念与公司的经营理念、承保方针高度契合。

(二)风险核保组织

在公司垂直的业务管理系统中，总公司和分公司均应设置核保部门。

(三)风险核保程序

(1)核保选择。核保选择的主要内容：一是尽量选择同质风险的标的承保，从而使风险在量上得以测定，以期风险的平均分散；二是淘汰那些超出可保风险条件的保险标的。核保选择包括事前核保选择和事后核保选择。

(2)核保控制。核保控制是指保险人对投保风险作出合理的承保选择后，对承保标的的具体风险状况，运用保险技术方法，控制自身的责任和风险，以合适的承保条件予以承保。核保控制的对象有两类：一是标的金额较大、风险较高、承保技术较为复杂的业务，保险人为了避免承担较大的保险风险，必须通过承保控制来限制自身的保险责任；二是随着保险合同的订立而可能诱发的道德风险和逆选择。

(四)风险核保技术

风险核保技术主要包括：

(1)标准费率体系的测算，其中极为重要的条件就是以多大的费率匹配风险，既使投保人的利益得以保障，同时又能够使保险人的经营利润得以锁定。

(2)风险量化模型，一是设计风险调查表；二是建立风险量化指标体系和标准；三是计算平均费率对应标的的风险量化值，该标的为标准的参照物。

(3)再保险技术，即选择恰当的分保方式或分保组合方式，根据承保能力确定自留保费、分保成本和预期的经营利润。

(4)市场经营效益评估。第三节保险防灾防损

一、保险防灾防损的含义及意义

(一)保险防灾防损的含义

保险防灾防损简称为保险防灾，是指保险人与被保险人对所承保的保险标的采取措施，减少或消除风险发生的因素，防止或减少灾害事故所造成的损失，从而降低保险成本、增加经济效益的一种经营活动。保险防灾防损是全社会防灾防损的一个重要组成部分，两者相互补充，相互促进，共同发挥着保障社会财富安全和社会经济稳定的作用。同时，两者又存在明显的区别：

(1)社会防灾防损工作对象十分广泛，而保险防灾防损的对象主要是参加保险的单位和个人；

(2)社会防灾防损可以由各级政府主管部门根据国家法令和有关规定，对单位和个人防灾防损工作进行督促检查，保险防灾防损则只能根据保险合同规定的权利和义务来开展工作；

(3)社会防灾防损可由主管部门对不重视、措施不力的单位和个人采用行政手段督促整改，直至给予行政及经济处罚，而保险防灾防损大多是向被保险人提出建议，若拒不整改，只能解除保险合同或在赔付责任上予以限制。

(二)保险防灾防损的意义

(1)有利于保证社会财富的安全。

(2)有利于促进投保单位改善经营管理。

(3)有利于降低保险商品的价格。

(4)有利于提高保险业务的经营水平。二、保险防灾防损的内容

(一)加强同各防灾部门的联系与合作

保险公司作为社会防灾防损组织体系中的重要一员，以其特有的经营性质和技术力量受到社会各界的重视，发挥着越来越大的作用。因此，保险人一方面要注意保持和加强与各专业防灾部门的联系，并积极派人参加各种专业防灾部门的活动；另一方面要充分利用保险公司的信息和技术优势，向社会提供各项防灾防损服务、风险评估服务、社会协调服务、事故调查服务等。

(二)开展防灾防损的宣传教育

目前，人们对风险的防范意识还比较薄弱，保险公司应运用各种宣传方式，向投保人和被保险人宣传防灾防损的重要性，提高安全意识，普及防灾防损知识。同时，加强有关防灾防损的基本知识和技能的宣传教育，使广大投保人和被保险人了解灾害事故的性质及危害，学会识别风险隐患，分析事故原因，掌握风险管理和处置措施，以提高全社会的防灾防损能力。