经费与预算控制管理制度

经费与预算掌控管理制度一、目的和适用范围1.目的本规章制度的目的是规范公司的经费与预算掌控管理，确保公司资源的合理配置和有效利用，提高财务管理的科学性、规范性和透亮度，保障公司经营的稳定性和可连续发展。2.适用范围本规章制度适用于公司内全部部门、团队以及员工。二、预算编制1.预算编制原则1.1.经费预算编制应符合公司的战略规划和发展目标，以支持公司的长期发展为导向。1.2.预算编制应依据公司的业务情况和市场态势进行合理的估量和分析，确保预算的可行性和准确性。1.3.预算编制应充分考虑各部门和项目的需求和特点，实现合理的资源配置和协同运作。2.预算编制程序2.1.编制前期准备在预算编制前，各部门应准备相关资料和数据，包含但不限于市场调研报告、业务计划书、费用支出明细等。2.2.预算编制2.2.1.各部门依据业务需要和经验进行预算编制，确保预算的准确性和合理性。2.2.2.预算编制应包含收入预算和支出预算两方面内容。2.2.3.预算编制应依据公司的规定格式和模板进行，确保统一规范。2.3.预算审批2.3.1.预算编制完成后，由各部门负责人提交至财务部进行审批。2.3.2.财务部对预算进行审查，确保预算的合理性和符合公司的财务政策。2.3.3.审批通过后，预算报告将作为公司的管理依据。三、经费使用和掌控1.经费使用原则1.1.经费使用应遵从合法、合规、公正、透亮的原则。1.2.经费使用应严格依照预算进行，不得擅自超支或跨部门调用。1.3.经费使用应优先考虑公司的核心业务和重点项目需求。1.4.经费使用应与绩效考评挂钩，确保经费的有效利用和资源回报。2.经费使用程序2.1.预算掌控2.1.1.各部门负责人应严格依照预算进行经费使用，不得擅自调整或超支。2.1.2.预算使用不得违反公司的财务政策和相关法律法规。2.2.经费审批2.2.1.部门经费需通过相关审批程序，由财务部门进行审核和审批。2.2.2.审批通过后，财务部门将供应相应经费，并记录经费使用情况。2.3.经费报销2.3.1.经费使用完毕后，相关人员应及时申请报销。2.3.2.报销申请应附有相关凭证和费用明细，经过部门审核后，提交给财务部门。2.3.3.财务部门依照相关规定进行报销，款项将返还给申请人。3.经费监督与核查3.1.审计部门有权对公司的经费使用进行监督和核查，确保经费的合法性和正确性。3.2.各部门应搭配审计部门的工作，供应必需的资料和搭配调查。3.3.任何违法、违纪和不正当的经费使用行为都将受到相应的处理和追责。四、附则本制度的解释权归公司负责人全部，公司负责人有权对本制度进行修改和解释，并及时通知相关人员。对于违反本制度的行为，将依据公司相关规定进行处理，包含但不限于口头警告、书面警告、降职、解聘等。对于本制度未能解决的问题，可向公司负责人提出申诉，并搭配负责人进行处理。本制度自公布之日起正式执行，作为公司日常经营的紧要管理依据。总结经费与预算掌控管理制度的订立是为了规范公司的经费使用和预算编制，确保资源的合理配置和科学利用。本制度通过明确的编制程序、使用原则和审批程序，确保了预算的合理性和经费的正确使用。同时，通过经费