大气版物业公司财务管理制度(4篇)

大气版物业公司财务管理制度(4篇)大气版物业公司财务管理制度(4篇)篇一为了小区有个优美的环境，广大业主得到更好地服务，便于物业公司更好地管理，将来开创更多更好的创收项目，现制定以下物业财务管理制度。一、财务管理制度1.严格执行国家规定的财务会计制度和有关财经纪律，按《会计法》办事，遵章守法，做好财务会计工作。2.财务科负责本物业公司的经济总核算。每月末收银员把各住宅、商铺收取的租金、物业管理费等，做好收支结算表、欠缴管理费情况表交到财务科，由财务科及时编制损益表和资产负债表等财务报表，进行税务申报，并综合公司资金运作的情况、管理费收入和费用开支的资料向公司领导报告。3.管理和控制物业公司各部门编制收支计划，平衡工作，严格检查备用金的使用，严格执行库存现金限额制度，负责本公司资金运作的组织和调动，定期把资金变化情况向公司领导汇报。4.遵循权责发生制原则及时完成收支核算，做好财务记载，正确核算，按时准确编报会计报表。5.负责公司的各项资产登记、核对工作，保证资产更新的资金来源，保障资产的更新换代。6.对公司的各项开支力求做到严格审核、合理开支，对违反规定，未经审批的开支一律不得报销。二、会计核算管理制度1.采用借贷记帐法，以权责发生制为原则，收入与其相关的成本、费用应当相互配比。2.合理划分收益性支出与资本性支出，凡支出的效益仅与本会计年度相关的，应当作为收益性支出(如办公费用的支出);支出的效益与几个会计年度相关的，应当作为资本性支出(如固定资产的购置)。3.会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4.会计核算以人民币为记帐本位币;会计记录的文字均使用中文;会计凭证使用复式记帐凭证。5.会计科目的设置，会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料的编制，必须符合国家统一的会计制度的规定，并应及时向领导和有关部门报送会计报表。6.会计凭证、帐簿、报表和其他会计资料，应当按照国家有关规定建立档案，妥善保管，保管期满需要销毁时，要填写"会计档案销毁清册"，经经理审阅，报公司董事和财政部门批准后销毁。三、现金管理制度1.根据物业管理公司管理业务的需要，应在财务科保持有适量库存现金，以备小额现金的零星支出，超出限额部分，应在当天存入银行。现金必须在规定的范围、限额内支出，现金支出不得在现金收入中直接坐支。2.现金的使用范围：2.1.支付给职工个人的工资、奖金、补贴、福利补助费、差旅费等款项。2.2.支付给不能转帐的集体单位或城乡居民个人的劳务报酬或购买物资的款项。2.3.结算其他的零星支付款项。2.4.各个部门因采购工作需要，可通过申请方式进行申请采购备用金。2.5.不准利用管理公司银行帐户为其他单位或个人支付和存入现金。2.6.不准用白条或不符合财务制度的凭证顶替库存现金。四、支票管理制度1.严格遵守《支付结算办法》中有关支票使用的规定，不得签发空白支票。2.支票金额起点为人民币100元，支票的付款期限为自出票日起10天内。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转帐，在普通支票左上角划两条平行线的，为划线支票，划线支票只能用于转帐，不得支取现金。3.签发支票应使用碳素墨水或墨汁填写，票面必须有收款人名称、出票日期、确定的金额、用途以及出票人预留的银行印章。预留的银行印章必须为单位的财务专用章及法定代表人的私章，支票印鉴应盖在出票人签章处，不得盖在空白的磁码区域上或多盖预留银行印章，否则银行将予以退票。五、财务支出规定及审批程序1.财务支出规定1.1.因公需要借现金时，借款人应填写《财务支出审批单》、《借款单》，并按规定的格式内容填写后，经所在部门领导签字同意、送财务人员审核、再报公司领导审批后，方可到财务部办理借款手续。1.2.各业务经办人对发生的各项费用，应在费用发生之日起一周内办理报销手续。1.3.报销人员须凭合法的原始票据到财务部领取《报销单》。《报销单》填写的各项内容要清楚，数字要准确，金额的大写数字要正确，所填写内容要与原始凭证相符，并将票据分类粘贴整齐后，交由部门领导审批后，再将《报销单》返回财务科，财务人员根据财务制度规定认真审核，审核无误后，经公司领导签字同意后，办理报销手续。1.4.借款人办理报销手续时，财务人员应查阅《备用金台账》，查明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对报销后低于借款金额款项的，应让其退回余额以结清原借款所借账款。1.5.借款人员应及时冲帐，不能跨年度使用借款。年末借款的，应于12月29日前把借款归还财务科，待次年一月重新办理借款手续。1.6.外购材料物资应该将供应商出具的发票、收到货物的入库单、现金采购的加附《财务支出审批单》，经有关部门审核、复核，报审批人核准后出纳方能付款。1.7.税款、行政规费的支出可由经办部门签字并提交财务会计审核后，按审批程序报公司领导审批。1.8.所有支出凭证由出纳严格审核其内容与金额是否与实际相符，票据是否合法、合规，收款单位的印章是否合法有效、领款人的签字是否相符，审核、审批手续是否完备，如有疑问必须查询清楚并得到确认后方能付款。报销人对所报销发票的真实性负永久责任。2.审批程序业务经办人—部门负责人(复核)—会计(审核)—审批人(批准)—出纳(付款)大气版物业公司财务管理制度(4篇)篇二01.总则第一条为了加强物业公司内部财务管理，规范会计核算，提高资金使用效益，促进公司发展，根据国家有关法律法规和财务制度，结合本公司实际情况，制定本制度。第二条本制度适用于本公司及其所属各部门。02.财务管理的组织和职责第三条物业公司设置独立的财务部门，负责公司的财务管理工作。第四条财务部门的主要职责是：(一)编制和执行财务预算、财务收支计划和信贷计划;(二)负责公司的资金筹集、调度和使用管理，确保资金安全;(三)负责公司的会计核算、报表编制和财务档案保管工作;(四)负责公司的资产管理和债权债务管理;(五)组织实施内部审计和财务检查工作;(六)参与公司重要经济合同的审查;(七)参与公司经营决策，提出财务管理建议。第五条财务部门设立财务负责人、会计、出纳等岗位，各岗位人员应当具备相应的专业资格和技能，遵守职业道德，依法履行职责。第六条财务负责人全面负责公司的财务管理工作，主要职责包括：(一)组织实施公司财务管理制度，审批重大财务事项;(二)编制和执行财务预算、财务收支计划和信贷计划;(三)负责公司的资金筹集、调度和使用管理;(四)组织进行成本费用预测、计划、控制、分析和考核;(五)编制和报送财务会计报告，分析财务状况和经营成果;(六)负责公司的资产管理和债权债务管理;(七)组织落实内部审计和财务检查工作;(八)法律、法规和公司章程规定的其他职责。第七条会计的主要职责包括：(一)按照国家统一的会计制度设置会计账簿，进行会计核算;(二)审核原始凭证，编制记账凭证;(三)登记会计账簿，编制财务报表;(四)负责公司税务申报和纳税工作;(五)妥善保管会计资料和财务票据;(六)法律、法规和公司章程规定的其他职责。第八条出纳的主要职责包括：(一)办理现金收付和银行结算业务;(二)负责现金、票据及银行印鉴的保管;(三)登记现金和银行存款日记账;(四)保管库存现金和有价证券;(五)法律、法规和公司章程规定的其他职责。03.财务管理的基本要求第九条物业公司应当做好财务预测和预算工作，依法合理筹集和使用资金，有效防范财务风险。第十条物业公司应当严格执行国家规定的成本开支范围和标准，合理控制成本，降低消耗，提高经济效益。第十一条物业公司应当依法缴纳各项税费，严禁偷漏税款，逃避缴纳税款。第十二条物业公司应当按照国家和财务制度的规定，加强应收账款管理，加快资金周转，提高资金使用效率。04.资金和资产管理第十三条物业公司的资金包括流动资金、专用资金、固定资金、投资资金等。各类资金应当按照国家统一的会计制度进行核算，做到账实相符。第十四条物业公司应当加强对现金的管理，按照国家有关规定收取现金，使用现金。企业收支数额较大的，应当通过银行转账结算。第十五条物业公司应当加强银行账户的管理，严格按照规定开立和使用银行账户，不得出租、出借银行账户。第十六条物业公司应当定期或不定期地进行财产清查，保证账实相符，发现财产盘盈、盘亏的，应当及时处理。05.负债和所有者权益管理第十七条物业公司的负债包括流动负债、长期负债。各类负债应当按照国家统一的会计制度进行核算，做到账实相符。第十八条物业公司应当重视负债管理，控制负债规模，防范财务风险。第十九条物业公司的所有者权益包括实收资本、资本公积、盈余公积和未分配利润。各类所有者权益应当按照国家统一的会计制度进行核算，做到账实相符。第二十条物业公司应当按照法律法规和公司章程的规定，办理利润分配，按时足额缴纳所得税。06.财务报告和财务分析第二十一条物业公司应当按照国家统一的会计制度编制财务报告，包括资