季度财务报表模板

第一节重要提示保证：公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人（姓名）、主管会计工作负责人（姓名）及会计机构负责人（会计主管人员）（姓名）保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。无法保证：（无法保证的人员职位、姓名）对季度报告内容存在异议，无法保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。审计情况-未经审计：本季度报告未经会计师事务所审计。审计情况-标准无保留意见：（会计师事务所）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。审计情况-非标准审计意见-无特别段落：（会计师事务所）对公司出具了（保留意见/否定意见/无法表示意见）的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。审计情况-非标准审计意见-带特别段落：（会计师事务所）对公司出具了（带（强调事项段/其他事项段/持续经营重大不确定性段落/其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明）的（无保留意见/保留意见/否定意见/无法表示意见））的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。（不涉及的可删除此段）事项是或否（是/否）是否存在未出席董事会审议季度报告的董事（是/否）是否存在未按要求披露的事项（是/否）是否审计（是/否）是否被出具非标准审计意见（是/否）公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证的理由未出席董事会审议季度报告的董事姓名及未出席的理由未按要求披露的事项及原因注：由于国家秘密、商业秘密等特殊原因导致本模板规定的某些信息确实不便披露的，公司可以不予披露，但应详细说明未按要求进行披露的原因。4、董事会就非标准审计意见的说明说明中应当明确说明非标准审计意见涉及事项是否违反企业会计准则及其相关信息披露规范性规定。第二节公司基本情况一、主要财务数据单位：元报告期末（2023年3月31日）上年期末（2022年12月31日）报告期末比上年期末增减比例%资产总计归属于上市公司股东的净资产资产负债率%（母公司）-资产负债率%（合并）-年初至报告期末（2023年1-3月）上年同期（2022年1-3月）年初至报告期末比上年同期增减比例%营业收入归属于上市公司股东的净利润归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润经营活动产生的现金流量净额基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算）加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）财务数据重大变动原因：□适用□不适用（一）资产负债表数据重大变化说明（二）利润表数据重大变化说明（三）现金流量表数据重大变化说明注：公司重要会计数据、财务指标与上年度期末或上年同期相比增减变动幅度超过30%的，应当分资产负债表、利润表、现金流量表三部分说明情况及主要原因。年初至报告期末（1-3月）非经常性损益项目和金额：□适用□不适用单位：元项目金额…（自动添行）非经常性损益合计所得税影响数少数股东权益影响额（税后）非经常性损益净额补充财务指标：□适用□不适用注：公司可以根据实际情况选择与企业经营关联性强、体现企业核心竞争力的关键指标进行披露，例如市场份额、客户保持率、研发投入与当期营业收入比、新产品投资回报率等。自愿披露的指标应有助于投资者判断企业经营状况，列示指标时应当说明计算的方法及所用数据的来源。会计数据追溯调整或重述情况：□会计政策变更□会计差错更正□其他原因（请填写具体原因）□不适用单位：元科目上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后（自动添行）注：1.在报告期内公司因派发股票股利、公积金转增股本但不影响股东权益金额的，应当根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基本每股收益和稀释每股收益。2.本报告期对以前期间财务数据进行追溯调整或重述的，应当同时列示追溯调整或重述前后的数据。二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况单位：股普通股股本结构股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工有限售条件股份有限售股份总数其中：控股股东、实际控制人董事、监事、高管核心员工总股本——普通股股东人数此项必填注：请按照上年年末股本结构填列本期期初股本结构情况。单位：股持股5%以上的股东或前十名股东情况序号股东名称股东性质期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量期末持有的质押股份数量期末持有的司法冻结股份数量1下拉选项（单选）：国有法人、境内非国有法人、境内自然人、境外法人、境外自然人、其他2345678910（自动添行）合计持股5%以上的股东或前十名股东间相互关系说明：注：如持股5%以上的股东少于十人，则应当列出至少前十名股东的持股情况。每一组股东间相互关系说明应该每段独立分开（分段）。三、存续至本期的优先股股票相关情况□适用□不适用单位：股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股计入负债的优先股优先股总股本单位：股证券代码证券简称股东人数序号股东名称期初持股数量期末持股数量期末持股比例%12345678910优先股表决权恢复情况：□适用□不适用注：如公司报告期内存在表决权恢复的优先股，应当披露优先股表决权恢复的原因、股东及持股比例等。第三节重大事件重大事项的合规情况□适用□不适用事项报告期内是否存在是否经过内部审议程序是否及时履行披露义务临时公告查询索引诉讼、仲裁事项（是/否）（已事前及时履行/已事后补充履行/尚未履行/不适用）（是/否/不适用）对外担保事项对外提供借款事项股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况日常性关联交易的预计及执行情况其他重大关联交易事项经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项或者本季度发生的企业合并事项股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施股份回购事项已披露的承诺事项资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况被调查处罚的事项失信情况其他重大事项注：如报告期内某一重大事项多次发生的，只要有一次未经内部审议程序的，相应表格中要填“已事后补充履行”、“尚未履行”；只要有一次未及时履行披露义务的，相应表格中要填“否”。具体违规事项在下面方框中作详细说明；重大事项包含报告期发生内或以前期间发生但延续到报告期的重大事项；3、日常性关联交易，是指上市公司和关联方之间发生的购买原材料、燃料、动力，出售产品、商品，提供或者接受劳务等与日常经营相关的交易行为；公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型；4、被调查处罚事项是指:（1）公司涉嫌违法违规被中国证监会或其他有权机关调查，被移送司法机关或追究刑事责任，被中国证监会采取行政监管措施或行政处罚，或受到其他对公司生产经营有重大影响的行政处罚；（2）公司董事、监事、高级管理人员、控股股东或实际控制人涉嫌违法违规被中国证监会或其他有权机关调查、采取留置措施或强制措施或者追究重大刑事责任，被中国证监会处以证券市场禁入、认定为不适当人员，受到对公司生产经营有重大影响的行政处罚；5、失信情况是指：报告期内上市公司及其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员以及控股子公司是否被纳入失信联合惩戒对象的情况。重大事项详情、进展情况及其他重大事项□适用□不适用此处披露的内容包括：（1）如果存在未经内部审议程序审议或未及时履行披露义务的重大事项，需要按重大事项的不同性质分类详细说明；（2）若前述重大事项对本报告期或以后期间的公司财务状况和经营成果产生重大影响，对投资者投资决策产生重大影响，应当披露该重大事项进展情况，并说明其影响和解决方案。公司已在临时报告披露且无后续进展的，仅需披露该事项概述，并提供临时报告披露网站的查询索引；（3）公司应当披露其他发生可能对上市公司股票或其他证券品种交易价格产生较大影响，或者对投资者作出投资决策有较大影响的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。第四节财务会计报告一、财务报告的审计情况是否审计（是/否）注：选择“否”，无需披露表格后续内容审计意见下拉选项（单选）:无保留意见，保留意见、否定意见、无法表示意见审计报告中的特别段落下拉选项（多选）：无、强调事项段、其他事项段、持续经营重大不确定性段落、其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明审计报告编号审计机构名称（请填写会计师事务所全称。填写示例：立信会计师事务所（特殊普通合伙）。审计机构地址（填写示例：北京市西城区金融街街道广宁伯街1号）审计报告日期（日历控件）注册会计师姓名（如有多个姓名，请用顿号分隔。填写示例：张三、李四。）会计师事务所是否变更（是/否）注：本次与最近一期披露的经审计定期报告的会计师事务所是否发生变更审计报告正文：注：若公司财务报告经注册会计师审计，请粘贴审计报告正文二、财务报表合并资产负债表单位：元项目2023年3月31日2022年12月31日流动资产：货币资金结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息应付股利应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：保险合同准备金长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计法定代表人：_____________主管会计工作负责人：_____________会计机构负责人：_____________母公司资产负债表单位：元项目2023年3月31日2022年12月31日流动资产：货币资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据应收账款应收款项融资预付款项其他应收款其中：应收利息应收股利买入返售金融资产存货合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产在建工程生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计资产总计流动负债：短期借款交易性金融负债衍生金融负债应付票据应付账款预收款项合同负债卖出回购金融资产款应付职工薪酬应交税费其他应付款其中：应付利息应付股利持有待售负债一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计非流动负债：长期借款应付债券其中：优先股永续债租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计所有者权益（或股东权益）：股本其他权益工具其中：优先股永续债资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益（或股东权益）合计负债和所有者权益（或股东权益）总计合并利润表单位：元项目2023年1-3月2022年1-3月一、营业总收入其中：营业收入利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险责任准备金净额保单红利支出分保费用税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用利息收入加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“－”号填列）资产减值损失（损失以“－”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列）其中：被合并方在合并前实现的净利润（一）按经营持续性分类：1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列）2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列）（二）按所有权归属分类：1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列）2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列）六、其他综合收益的税后净额（一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额1.不能重分类进损益的其他综合收益（1）重新计量设定受益计划变动额（2）权益法下不能转损益的其他综合收益（3）其他权益工具投资公允价值变动（4）企业自身信用风险公允价值变动（5）其他2.将重分类进损益的其他综合收益（1）权益法下可转损益的其他综合收益（2）其他债权投资公允价值变动（3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额（4）其他债权投资信用减值准备（5）现金流量套期储备（6）外币财务报表折算差额（7）其他（二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额七、综合收益总额（一）归属于母公司所有者的综合收益总额（二）归属于少数股东的综合收益总额八、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）法定代表人：_____________主管会计工作负责人：_____________会计机构负责人：_____________母公司利润表单位：元项目2023年1-3月2022年1-3月一、营业收入减：营业成本税金及附加销售费用管理费用研发费用财务费用其中：利息费用利息收入加：其他收益投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）汇兑收益（损失以“-”号填列）净敞口套期收益（损失以“-”号填列）公允价值变动收益（损失以“－”号填列）信用减值损失（损失以“-”号填列）资产减值损失（损失以“-”号填列）资产处置收益（损失以“-”号填列）二、营业利润（亏损以“－”号填列）加：营业外收入减：营业外支出三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列）（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）五、其他综合收益的税后净额（一）不能重分类进损益的其他综合收益1.重新计量设定受益计划变动额2.权益法下不能转损益的其他综合收益3．其他权益工具投资公允价值变动4．企业自身信用风险公允价值变动5.其他（二）将重分类进损益的其他综合收益1.权益法下可转损益的其他综合收益2.其他债权投资公允价值变动3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额4.其他债权投资信用减值准备5.现金流量套期储备6.外币财务报表折算差额7.其他六、综合收益总额七、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）（二）稀释每股收益（元/股）合并现金流量表单位：元项目2023年1-3月2022年1-3月一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额代理买卖证券收到的现金净额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计购买商品、接受劳务支付的现金客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金为交易目的而持有的金融资产净增加额拆出资金净增加额支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计投资活动产生的现金