国际结算业务试题（附答案）

国际结算业务试题（附答案）一、单选题（共31题，每题1分，共31分）1.对金额在（）美元以下的对私涉外收付款，实行限额下免申报A、等值3000美元以下（含3000美元）B、等值5000美元以下（含5000美元）C、等值1000美元以下（含1000美元）D、等值10000美元以下（含10000美元）正确答案：B2.汇款业务中对公单位的购汇凭《购汇工作单》加盖人民币账户的（）。A、财务章加公章B、授信印鉴C、预留印鉴D、公章正确答案：C3.平仓是指交易者买入或者卖出与其所持合约的品种、数量及交割月份相同且（）的合约，了结交易的行为。A、视当前汇率波动方向决定方向B、方向相反C、方向相同D、视当前客户损益方向决定方向正确答案：B4.INCOTERMS2020几种贸易术语（）A、10B、11C、12D、13正确答案：B5.汇入款中，客户授权结汇成人民币，此笔要求保留现汇的，需提交加盖企业公章的（）。A、《出口收汇保留现汇的说明》B、《补制回单申请书》C、《套汇保函》D、《自动划转及结汇授权委托书》正确答案：A6.开户材料中，需提供股东名册或其他能体现占股（）以上股东情况的说明，并提供股东的相关材料。A、20B、10C、40D、30正确答案：A7.下列不属于开立NRA外汇账户需要提供的材料的是（）A、境外机构在境外合法注册成立的证明文件原件及复印件；B、公司章程C、董事会或公司内部其他有权机构同意开户的决议D、供在境内开展相关活动所依据的法规制度或政府主管部门的批准文件正确答案：D8.境内银行可为香港、澳门居民开立个人人民币银行结算账户，用于接收香港、澳门居民每人每日()元额度内的同名账户汇入资金。A、10万B、8万C、5万正确答案：B9.若收到的代理行的汇入汇款电／函存在印／押不符、收款人名址不详、收款人户名与账号不符等问题，我行应（）。A、根据代理行的邮件指示做修改B、根据付款人的邮件指示做修改C、向代理行发查询D、根据收款人的书面申请做修改正确答案：C10.按CIF价格术语成交的合同一般应由A、卖方办理保险B、买方办理保险C、承运人办理保险D、保险人办理保险正确答案：A11.具有关联关系的境内外机构代垫或分摊的服务贸易费用，代垫或分摊期限不得超过（）个月；A、12B、3C、36D、6正确答案：A12.外国投资者境内直接投资实行（）管理。A、核准B、登记C、备案D、以上都可正确答案：B13.支行在为申请人办理购房结汇时，应当严格按照《关于规范房地产市场外汇管理有关问题的通知》（汇发[2006]47号）审核境外机构和个人提交的申请材料，对于符合规定的，银行在为申请人办理购房结汇手续后，将结汇资金直接划入（）人民币账户。A、结汇待支付B、申请人C、房地产开发企业D、房产中介正确答案：C14.客户经理所属支行或部门向总行国际业务部或分行提交（），指定被授权的客户经理的姓名、身份证号码、工号及委托客户名称，承诺遵照《客户经理签收授权书》的内容办理进口单证项下的到单承兑和付款业务。A、《客户经理签收授权书》B、《对外付款/承兑通知书》C、《客户取单授权书》D、《授信提用审批表》正确答案：A15.境内企业人民币境外放款提前还款额不再计入企业境外放款余额，币种转换因子调整为()。A、0.3B、1C、0.5正确答案：C16.如客户对已收的款项扣费有疑问，付款行未在来报中予以说明的，我行发送MT（）SWIFT报文或通过大额支付系统发送报文向付款行询问。A、103B、910C、202D、199正确答案：D17.以下哪个贸易术语买方的责任最小（）A、EXWB、FOBC、CIFD、DAP正确答案：D18.我部业务人员在（）系统中为企业办理激活。A、核心B、国业C、RCFED、RCPMIS正确答案：D19.根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的即期询价操作界面的价差指（）A、客户成交汇率与市价的点差B、客户成交汇率与分行成本汇率的点差C、市价与分行成本汇率的点差D、基准价与客户成交汇率的点差正确答案：B20.我行美元即期汇汇买价与基准价的价差参数为（）A、2‰B、3‰C、1‰D、1.5‰正确答案：D21.银行为企业办理跨境人民币业务应确保电子单证或电子信息的真实性、合规性以及使用的唯一性，并在()内留存电子单证或电子信息备查A、2年B、10年C、5年正确答案：C22.若客户不指定具体员工办理到单承兑和付款业务，客户须承诺遵照《客户取单授权书》内容，委派()A、指定人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务B、持有加盖其授信印鉴的《对外付款/承兑通知书》的人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务C、指定人员凭身份证办理进口单证项下的到单承兑和付款业务D、持有《对外付款/承兑通知书》的人员办理进口单证项下的到单承兑和付款业务正确答案：B23.“邮政及寄递服务”项下结汇、售汇业务，应报送至（）项下。A、“121/321运输”B、“126其他服务”C、“133经常转移”D、“122旅游”正确答案：A24.个人存入外币现钞当日累计等值（）美元以下（含）的，凭本人有效身份证件在银行办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的《海关申报单》或原存款银行外币现钞提取单据在银行办理。A、5万B、1万C、5千正确答案：B25.出口单证项下收汇时需检查申报国别。应以（）为准。A、付款人常驻国家B、开证行所在国家C、通知行所在国家D、开证申请人的银行所在国家正确答案：A26.“来料加工工缴费收入、出料加工工缴费支出”项下结汇业务，如“三来一补”企业的加工费、综合费等结售汇业务，应报送在结售汇（）代码项下。A、经常转移“133”B、货物贸易“110”C、服务贸易“126”D、服务贸易“124”正确答案：C27.旬报的统计周期为：上旬从报表期当月（），中旬从（）；月报的统计周期为报表期当月1日至月末。A、1-12，13-22B、1-10，11-20C、1-11，12-21D、1-9，10-19正确答案：B28.各营业机构办理的结汇、售汇业务，需按照国际收支申报的要求，由总行统一将外汇账户结售汇数据上报外汇局，各营业机构应在（）初对本机构上报数据进行检查。A、每日B、每月C、每周D、隔日正确答案：A29.外商投资企业外汇资本金意愿结汇比例暂定为（）,国家外汇管理局可根据国际收支形势适时对上述比例进行调整。A、10%B、100%C、50%D、75%正确答案：B30.我行通过()操作小币种汇款。A、香港中行B、台湾富邦银行C、美国富国银行D、美国花旗银行正确答案：C31.境内投资者收购其他境内投资者境外企业股权的，由（）来办理境外直接投资外汇变更登记。A、股权受让方B、股权出让方C、股权任一方均可D、境内机构正确答案：B二、多选题（共31题，每题1分，共31分）1.服务贸易外汇收支涉及的交易单证应符合国家法律法规和通行商业惯例的要求，主要包括（）A、包含交易标的、主体等要素的合同（协议）B、发票（支付通知）或列明交易标的、主体、金额等要素的结算清单（支付清单）C、其他能证明交易真实合法的交易单证D、报关单E、业务登记凭证F、装箱单正确答案：ABC2.下列属于RCFE系统生成员业务权限的有（）A、本机构业务数据录入、修改、删除B、对本机构操作员录入的每笔数据进行复核C、生成商行数据D、下载并导入RCPMIS系统反馈信息正确答案：BCD3.对被执行“不申报不解付”特殊处理的申报主体，我行应采取以下哪些相应措施（）A、督促其完成之前未申报的款项B、对未申报款项相应币种的账号进行冻结C、通知申报主体以纸质方式完成被执行“不申报不解付”期间新收款项的申报D、解除“不申报不解付”特殊处理后，必须将申报主体的申报方式改为纸质申报方式正确答案：AC4.外商投资企业采用支付结汇制第一次进行资本金结汇时，需要提交以下材料（）。A、资本金结汇申请书B、资本项目账户资金支付命令函C、结汇后的人民币资金用途证明文件D、出资入账登记（仅限于外国投资者跨境汇入的资本金，我行办理出资入账登记的可免于提供）E、其他银行认为必要的补充材料正确答案：ABCDE5.汇入款解付后，我行应按照外汇及跨境人民币管理部门及我行的要求，做好（）数据报送等工作。A、汇入信息申报B、国际收支申报C、人民币跨境收付信息D、汇出信息申报正确答案：BC6.汇入款凭证种类包括有（）。A、SWIFT报文B、境内外币支付系统报文C、同城交换提回票据D、境内同业转账回单正确答案：ABCD7.根据我行即期结售汇操作规定，我行即期结售汇业务处理系统包含哪些()A、网银系统B、信贷系统C、核心系统D、反洗钱监测系统E、国业系统正确答案：ACE8.5万美元以上的利润、股息和红利项下款项对外支付需要审核的材料有哪些（）A、报关注册登记证书B、书面申请C、会计师事务所出具的相关年度财务审计报告D、税务备案表E、与本次利润汇出相关的股东会或董事会利润分配决议（或合伙人利润分配决议）正确答案：BCDE9.以下关于资产变现账户表述正确的是（）。A、允许异地开户B、账户应以境内股权出让方的名义开立C、未办理出资确认登记的资金不得使用D、账户内的资金不得以现钞存入E、允许开立多个正确答案：ABDE10.以下哪些贸易术语由买方承担运费和保险费()A、EXWB、FASC、FCAD、CFRE、FOB正确答案：ABCE11.外汇局根据企业遵守外汇管理规定等情况，将企业分为()三类，实施分类管理A、AB、BC、C正确答案：ABC12.国际收支统计申报的三个要点为（）A、完整性B、全面性C、及时性D、准确性正确答案：ACD13.小币种汇款注意事项：（）A、通过美国富国银行操作小币种汇款B、通过香港中国银行操作小币种汇款C、系统操作时，银行间附言栏位（即72栏位）须备注:“/REC/PLSDEBITOURUSDACCOUNTWITHYOUFORUSDXXXATRATEXXX”D、经办人员电话联系美国富国银行上海分行（免费电话：800-820-5418）查询小币种当日汇率并记录E、询问报价时应注意所汇币种的标价方式为直接标价法还是间接标价法正确答案：ACDE14.申请人向我行申请开立跨境人民币进口信用证,须符合现行跨境人民币管理政策和我行相关规定，提交以下文件（）A、申请人与出口商签署的相关合同或类似文件B、不可撤销跟单信用证申请书C、信托收据（如需）D、开立信用证业务专用条款正确答案：ABCD15.境外直接投资前期费用是指境内机构在境外投资设立项目或企业前，需要向境外支付的与境外直接投资有关的费用，包括但不限于()A、证券投资B、购买房地产C、在境外项目招投标过程中，需支付的投标保证金D、收购境外企业股权或境外资产权益，按项目所在地法律规定或出让方要求需缴纳的保证金E、进行境外直接投资前，进行市场调查、租用办公场地和设备、聘用人员，以及聘请境外中介机构提供服务所需的费用正确答案：CDE16.网银国际业务的处理方式包括（）。A、实时在线处理B、落地人工处理C、实时线下处理D、实时人工处理正确答案：AB17.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币预付货款汇款需提供以下材料：A、合同B、《跨境人民币结算付款说明》C、银行可要求事后补充报关单D、发票正确答案：ABCD18.根据国家外汇管理局关于进一步改进和调整直接投资外汇管理政策的通知，取消了()的购汇及对外支付核准，银行根据相关业务系统中的登记信息为外商投资企业办理购汇及对外支付手续。A、境内机构或个人支付股权转让价款B、境外个人转让境内商品房C、境内机构向境外汇出境外投资前期费用D、外商投资企业减资、清算正确答案：ABCD19.境外汇款申请书必须印鉴齐全，内容完整，字迹清楚，并审核以下内容（）。A、汇款金额应大小写齐全B、汇款人账号、名称及地址C、收款人账号、名称及地址D、收款人开户行的全称、地址、SWIFTCODE等E、国内外费用的承担方式及汇款附言F、汇款申请人签章正确答案：ABCDEF20.外商投资企业资本项目收入实行意愿结汇后第一次有支付需要时，企业需提交以下（）的材料。A、境内汇款申请书B、资本项目账户资金支付命令函C、人民币资金用途证明文件D、出资入账登记正确答案：ABC21.网银小额结汇包括（）两种方式。A、实时结汇B、远期结汇C、挂单结汇正确答案：AC22.我行开展代客衍生品业务，应该严格按照（）的展业原则，履行尽职审查责任，确保客户身份及业务背景真实、合规。A、了解你的客户B、了解你的业务C、尽职审查正确答案：ABC23.外商投资企业资本金账户资金来源于（）。A、从境外银行汇入B、现钞存入C、离岸账户(企业OSA账户)D、境外个人境内外汇账户E、非居民存款账户（企业NRA账户)正确答案：ACDE24.我行关注类客户办理货物贸易跨境人民币出口收汇需提供以下材料：A、发票B、《跨境人民币结算收款说明》C、报关单D、合同正确答案：ABCD25.国业操作人员根据纸质交易凭证，审核客户提交的电子汇款委托，内容包括（）A、电子汇款委托的金额与纸质凭证指示汇款金额一致B、电子汇款委托的收付款人名称、地址应与纸质凭证上的交易双方名称、地址一致C、如纸质凭证上显示收款人的银行及账户信息，应与电子汇款委托的收款人银行及账户信息一致D、电子汇款委托的内容是否与客户口述的一致正确答案：ABC26.国内信用证福费廷的风险控制包括：A、严格审查信用证申请人与受益人之间的交易背景、交易关系和债权债务关系，确保贸易背景的真实性。B、考察申请人交易对手的资信情况C、加强对申请人资信状况的审查，禁止对有不良记录的申请人办理D、加强国内证福费廷业务的管理，确保相关文本和电文的完整性、真实性及有效性。正确答案：ABCD27.保险公司及其分支机构有下列情形之一的，自下列情形发生之日起，其经营外汇保险业务资格自动终止，经营外汇保险业务批准文件同时失效()A、因分立、合并或公司章程规定的解散事由而解散B、被保险行业主管部门终止其经营保险业务C、被人民法院依法宣告破产D、原上级授权保险公司终止外汇业务E、国家法律、法规规定的其他情形正确答案：ABCDE28.国际结算人员在客户成交、展期前，需用录音电话与客户确认（）等，并获得客户确认。A、交易品种B、交易金额C、交易期限D、提示客户可能存在的风险和最坏情况正确答案：ABCD29.银行分支机构申请办理即期结售汇业务,应持()向外汇局履行事前备案手续A、《银行办理即期结售汇业务备案表》一式两份B、《金融许可证》复印件C、需要经银行业监督管理部门批准外汇业务经营资格的，还应提交外汇业务许可文件的复印件D、办理结售汇业务的申请报告E、拥有具备相应业务工作经验的高级管理人员和业务人员的说明材料F、具备办理业务所必需的软硬件设备的说明材料正确答案：ABDEF30.在汇出汇款业务中，以下（）哪些内容属于经办的业务内容。A、头寸预报B、电子验印系统操作C、汇出汇款档案装订整理D、汇出汇款国业系统操作E、审核汇出汇款凭证是否符合外汇政策法规和我行操作规程正确答案：ABCDE31.内保外贷项下资金用途应符合以下规定：A、内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出B、不得用于支持债务人正常经营范围之外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他投机性交易C、未经外汇局批准，内保外贷项下资金不得通过向境内进行借贷，股权投资或证券投资等方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用正确答案：ABC三、判断题（共40题，每题1分，共40分）1.“非居民”和“居民”仅指个人，因此对于个人之间的境内外划转，一定要从系统中查明交易方的身份是属于“非居民”还是“居民”A、正确B、错误正确答案：B2.根据《货物贸易外汇管理指引实施细则》及经常项目外汇业务指引规定，原则上A类企业可办理进口代付业务，非名录内企业也可办理贸易融资业务。A、正确B、错误正确答案：B3.出口信用证或修改通知书可以由客户经理代受益人领取。A、正确B、错误正确答案：B4.根据我行即期结售汇操作规定，总分行系统的分行即期交易-大额操作界面中，总行出价为分行成本汇率即分行对总行的平盘价。A、正确B、错误正确答案：A5.根据UCP600,在受益人告知通知修改的银行其接受该修改之前，原信用证（或含有先前被接受的修改的信用证）的条款对受益人仍然有效。A、正确B、错误正确答案：A6.由境内机构单方面出具的或者通过网络下载（传真）的交易单证，应当由境内机构加盖具有法律效力的印章或签字证明。A、正确B、错误正确答案：A7.开户机构在办理完开户以后，应填写《扣缴企业所得税合同备案表》，加盖行章以后，在10个工作日内，总行送交计划财务部，分行送交分行综合管理部，向当地国税机关办理合同备案登记。A、正确B、错误正确答案：A8.境内居民和境内非居民通过境内银行从境外收到的款项和对境外支付的款项，以及境内居民通过境内银行与境内非居民之间发生的收付款，都纳入国际收支统计间接申报的范畴A、正确B、错误正确答案：A9.经办银行办理境内机构外币现钞收付业务，应遵守我国反洗钱与反恐怖融资的有关规定。A、正确B、错误正确答案：A10.客户经理销售衍生品时，需全面告知客户衍生品的产品特点、风险、收益特征等，以及可能出现的最坏情况，不得仅告知客户收益而不提示风险。A、正确B、错误正确答案：A11.申请人应如实披露其外国投资者是否直接或间接被境内居民持股或控制。如是，银行在为该外商投资企业办理外汇登记时应在外汇局资本项目信息系统中将其标识为“返程投资”。A、正确B、错误正确答案：A12.境内外机构及个人需办理境内直接投资所涉的股权转让、境内再投资等其他相关业务的，应到所属外汇局辖内银行办理登记。A、正确B、错误正确答案：A13.境内非居民通过境内银行收取境外汇入的外币，国际收支交易编码应申报为822030，交易附言注明：非居民从境外收款A、正确B、错误正确答案：A14.注册在香港台湾以外地区，但在香港或台湾上市的机构不能在我行开立NRA账户。A、正确B、错误正确答案：B15.境内非居民通过境内银行与境内居民所发生的人民币收付款业务暂不进行国际收支统计间接申报A、正确B、错误正确答案：A16.人民币跨境支出信息的报送时点为：自业务发生次月起5个工作日内A、正确B、错误正确答案：B17.申报主体通过网络申报方式申报，且我行已审核通过，申报主体则不能对该笔申报进行修改A、正确B、错误正确答案：B18.县级以上（含）国家机关、根据有关规定不登记和免予社团登记的部分团体接受或向境外捐赠，应凭申请书在银行办理外汇收支手续。A、正确B、错误正确答案：A19.在付汇前务必到货物贸易外汇监测系统查询企业名录分类情况，严格依照货物贸易管理办法执行，可以为不在名录内的企业办理付汇。A、正确B、错误正确答案：B20.我行的数据报送均采用全接口的方式A、正确B、错误正确答案：B21.外商投资企业资本金及结汇所得人民币资金可用于企业经营范围之外的支出，只要企业有合理的用途。A、正确B、错误正确答案：B22.进口信用证客户如授信需要收取保证金，则在业务办理前需开立母虚子实保证金账户，客户提交的开户申请书中要明确注明开立“母虚子实保证金户”，客户经理要提示柜台操作人员并在开户时做根账户签约A、正确B、错误正确答案：A23.国家外汇管理局可以根据我国国际收支形势和境外直接投资情况，对境内机构境外直接投资外汇资金来源范围、管理方式及其境外直接投资所得利润留存境外的相关政策进行调整。A、正确B、错误正确答案：A24.【缺少银行开户资料的账户信息查询】中若存在错误数据，则进入【组织机构档案管理】中，核实是否尚未为企业建立单位基本情况信息，若尚未建立，则进行补录A、正确B、错误正确答案：A25.我行客户可以使用在我行各分支机构已经开立的人民币结算账户作为跨境人民币结算业务的账户，无需再单独开立人民币结算账户。资本项目账户另有规定的，参照资本项目管理规定办理。A、正确B、错误正确答案：A26.110，310货物贸易：包括一般货物、用于修理的货物、运输工具在机场、港口购买的货物（比如机场售油）和非货币黄金交易项目下的外汇收入结汇和外汇支出售汇。