财务审计工作记录

财务审计工作记录,,,,,,,

目录,,,,,,,

被审计单位：,,,会计期间：年度,,,截止日期：年月日,

序号,索引号,内容,备注,序号,索引号,内容,备注

1,,综合类（ZH）,,51,,负债类（FZ）,

2,ZH1,被审计单位基本概况表,,52,FZ1,短期借款明细表,

3,ZH2-1,未审资产负债表,,53,FZ2,应付票据检查记录,

4,ZH2-2,未审利润及利润分配表,,54,FZ3,应付账款明细表,

5,ZH2-3,未审现金流量表,,55,FZ4,预收账款明细表,

6,ZH3-1,资产负债审计调整汇总表,,56,FZ5,其他应付款明细表,

7,ZH3-2,利润及利润分配审计调整表,,57,FZ6,代销商品款明细表,

8,ZH3-3,现金流量审计调整表,,58,FZ7-1,应付工资及应付福利费明细表,

9,ZH4-1,审定资产负债表,,59,FZ7-2,工资附加费计算检查表,

10,ZH4-2,审定利润及利润分配表,,60,FZ8,应付股利（利润）明细表,

11,ZH4-3,审定现金流量表,,61,FZ9-1,应交税金明细表,

12,,,,62,FZ9-2,其他应交款明细表,

13,,资产类（ZC）,,63,FZ9-3,应交税金及附加检查表,

14,ZC1,库存现金盘点核对记录,,64,FZ9-4,应交增值税检查表,

15,ZC2-1,银行存款报表日余额核对记录,,65,FZ10,预提费用明细表,

16,ZC2-2,银行存款未达账检查记录,,66,FZ11-1,长期借款汇总表,

17,ZC3,其他货币资金检查记录,,67,FZ11-2,长期借款(本金)明细表,

18,ZC4,短期投资及其跌价准备检查记录,,68,FZ11-3,长期借款利息测算表,

19,ZC5,应收票据检查记录,,69,FZ12-1,应付债券明细表,

20,ZC6,应收股利检查记录,,70,FZ12-2,应付债券利息及摊销计算检查表,

21,ZC7,应收利息检查记录,,71,FZ13,长期应付款明细表,

22,ZC8-1,应收账款明细表,,72,FZ14,住房周转金明细表,

23,ZC8-2,其他应收款明细表,,73,FZ15,其他长期负债明细表,

24,ZC8-3,预付账款明细表,,74,FZ16,递延税款,

25,ZC8-4,函询统计表,,75,,所有者权益类（QY）,

26,ZC8-5,替代程序检查表,,76,QY1,实收资本（股本）明细表,

27,ZC8-6,坏账准备检查记录,,77,QY2,资本公积明细表,

28,ZC9-1,存货汇总表,,78,QY3,盈余公积明细表,

29,ZC9-2,存货跌价准备检查记录,,79,QY4,利润分配明细表,

30,ZC9-3,存货抽查情况表,,80,,成本类（CB）,

31,ZC9-4,存货呆滞积压情况调查表,,81,CB1,生产成本汇总表,

32,ZC9-5,存货盈亏、报废情况检查表,,82,CB2,制造费用汇总表,

33,ZC10,待摊费用明细表,,83,CB3,生产成本及销售成本倒轧表,

34,ZC11-1,长期股权投资明细表,,84,CB4,制造费用异常事项抽查记录,

35,ZC11-2,长期股权投资收益及股权投资差额检查表,,85,,,

36,ZC11-3,长期投资有价证券明细表,,86,,损益类（SY）,

37,ZC11-4,其他长期债权投资明细表,,87,SY1,主营业务收入、成本明细表,

38,ZC11-5,长期债权投资应计利息及折溢价检查表,,88,SY2,主营业务税金及附加明细表,

39,ZC11-6,长期投资减值准备明细表,,89,SY3,其他业务利润明细表,

40,ZC11-7,长期投资减值准备检查表,,90,SY4,投资收益明细表,

41,ZC12-1,固定资产及累计折旧分类明细表,,91,SY5,补贴收入明细表,

42,ZC12-2,固定资产折旧检查验算表,,92,SY6,营业外收入明细表,

43,ZC12-3,固定资产减值准备检查记录,,93,SY7,营业外支出明细表,

44,ZC12-4,固定资产抽查验证表,,94,SY8-1,营业费用明细表,

45,ZC12-5,固定资产盘盈盘亏报废处理检查记录,,95,SY8-2,营业费用重点项目支出检查记录,

46,ZC13,在建工程概况及余额明细表,,96,SY9-1,管理费用明细表,

47,ZC14,固定资产清理检查明细表,,97,SY9-2,管理费用重点项目支出检查记录,

48,ZC15,无形资产明细表,,98,SY10,财务费用明细表,

49,ZC16,开办费、长期待摊费用明细表,,99,SY11,所得税清算检查表,

50,ZC17,待处理财产损溢明细表,,100,SY12,以前年度损益调整,

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