2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(新版)

2022年初级银行从业资格证《公司信贷》试题及答案(新版)1、[题干]商业银行可接受的质押财产包括()。A.依法可以转让的专利权B.汇票、支票、本票、债券、存款单C.依法可以质押的特许经营权D.依法可以转让的基金份额、股权。E,出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产【答案】ABCDE【解析】本题考查质押的范围。商业银行可接受的财产质押：①出质人所有的、依法有权处分并可移交质权人占有的动产;②汇票、支票、本票、债券、存款单、仓单、提单;③依法可以转让的基金份额、股权;④依法可转让的商标专用权、专利权、著作权中的财产权等知识产权;⑤依法可以质押的其他权利，包括合同债权、不动产受益权和租赁权、项目特许经营权、应收账款、侵权损害赔偿、保险赔偿金的受益转让权等。2、[题干]信贷经营中，对区域风险影响最大、最直接的因素为()。A.区域自然条件B.区域市场化程度与法制框架C.区域产业结构D.区域经济发展水平【答案】D【解析】本题考查区域风险分析中外部因素分析的内容。对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。一般情况下，经济发展水平越高，区域信贷风险越低。3、[题干]我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低的原因有()。A.第一、二产业的粗放式增长B.第三产业在国民经济中占比重较低C.银行服务的需求由于各种因素而受到的限制D.银行中间业务的创新观念不强，产品开发程度低。E,银行人员的从业素质较差【答案】A,B,C【解析】商业银行中问业务主要是提供服务。它属于第三产业，受到第三产业发展情况和一二产业的发展方式的影响。同时，银行服务也受到客户，市场环境等多方面因素影响。由于这些原因，我国商业银行中间业务在银行业务中占比较低。4、[题干]业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的()。A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。5、[题干]根据贷款五级分类制度，下列贷款可划入关注类的有()。A.借款人经营管理存在重大问题或未按约定用途使用贷款B.违反行业信贷管理规定或监管部门监管规章发放的贷款C.借款人在其他金融机构的贷款被划为次级类D.借新还旧贷款，企业运转正常且能按约还本付息。E,借款人采用隐瞒事实等不正当手段取得贷款【答案】A,B,C,D【解析】ABCD[解析]根据五级分类制度，E选项应归入次级类贷款。6、[题干]长期贷款是指贷款期限在(B)年以上的贷款。A.3B.5C.7D.10【答案】B【解析】长期贷款是指贷款期限在5年(不含5年)以上的贷款，故B选项符合题意。7、[题干]借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，属于()。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款【答案】C【解析】根据《贷款风险分类指导原则》，借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，属于次级类贷款。8、[题干]按照企业规模对公司信贷客户市场进行细分，中型工业企业必须满足()的条件。A.从业人员数在300～1999人B.销售额在3000～29999万元C.资产总额在4000～39999万元D.从业人员数在600～2999人【答案】A。【解析】中型工业企业从业人数应在300～1999人;销售额应在3000—30000万元以下;资产总额应在4000—40000万元以下;从业人员数在600一2999人是中型建筑业企业必须满足的条件之一。9、[题干]在对贷款项目进行成本审查时，外购投入物的成本应包括由企业负担的()。A.运杂费B.装卸保险费C.途中合理损耗D.入库前加工整理费用。E,入库前的挑选费用【答案】ABCDE。【解析】外购投入物的成本包括应由企业负担的运杂费、装卸保险费、途中合理损耗、入库前加工整理和挑选费用以及缴纳的税金等计算成本。故A、B、C、D、E项均符合题意。10、[题干]下列各项中，营运能力对客户()有决定性影响。A.借款人的资本结构B.产品竞争力C.借款人的经营业绩D.盈利能力和偿债能力【答案】D【解析】资产利用效率高，则各项资产周转速度就快，就能取得更多的收入和利润，盈利能力就强，就会有足够的资金还本付息，那么其长期偿债能力就强。营运能力对客户盈利能力的持续增长和偿债能力的不断提高有着决定性的影响。11、[题干]()是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节。A.行业特征分析B.现金流量分析C.营运能力分析D.财务报表分析【答案】D。【解析】财务报表分析是评估未来现金流量是否充足和借款人偿债能力的中心环节。12、[题干]业务人员在受理贷款申请时，应第一位考虑的是贷款的()。A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。13、[题干]实务操作中，判断贷款申请是否受理时，业务人员应坚持将()放在第一位。A.客户信用B.贷款收益性C.贷款安全性D.银行利益【答案】C【解析】本题考查内部意见反馈。实务操作中，贷款申请是否受理往往基于对客户或项目的初步判断。作为风险防范的第一道关口，在贷款的派生收益与贷款本身安全性的权衡上，业务人员应坚持将贷款安全性放在第一位，对安全性较差的项目在受理阶段须持谨慎态度。14、[题干]借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，属于()。A.正常类贷款B.关注类贷款C.次级类贷款D.可疑类贷款【答案】C【解析】根据《贷款风险分类指导原则》，借款人的还款能力出现明显的问题，依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失，属于次级类贷款。15、[题干]金融犯罪侵犯的客体是()。A.金融机构B.金融机构工作人员C.金融工具D.金融管理秩序【答案】D【解析】金融犯罪侵犯的客体是金融管理秩序。可以分为危害金融机构管理制度的犯罪、危害金融业务管理制度的犯罪和危害货币管理制度的犯罪。16、[题干]关于汇率的下列说法中错误的是()。A.汇率就是两种不同货币之间的比价B.日元(JPY)为本币，美元(USD)为外币，那么USD1=JPY110为直接标价法C.英镑(GBP)为本币，美元(USD)为外币，那么GBP1=USD1.96为间接标价法D.在直接标价法下，汇率升高表示本国货币升值;在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值【答案】D【解析】此题考查大家对于汇率这一知识点的理解。17、[题干]一般情况下，还款可能性分析包括()。A.非财务因素分析B.还款能力分析C.财务因素分析D.还款来源分析。E,担保状况分析【答案】ABE【解析】本题考查还款可能性分析。一般情况下，还款可能性分析包括还款能力分析、担保状况分析和非财务因素分析。18、[题干]银团贷款属于()营销渠道模式。A.自营营销渠道B.代理营销渠道C.合作营销渠道D.网点营销渠道【答案】C【解析】银团贷款是典型的合作营销，是指由一家或几家银行牵头，组织多家银行参加，在同一贷款协议中按商定的条件向同一借款人发放的贷款，又称辛迪加贷款。19、[题干]项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和()条件进行的分析。A.销售B.生产C.经济D.供应【答案】D【解析】项目生产条件分析主要是指项目建成投产后，对生产经营过程中所需要的物资条件和供应条件进行的分析。不同行业、不同性质、不同类型的建设项目的生产特点是不同的。20、[题干]下列关于项目融资贷款及材料送审的说法。错误的是()。A.应有项目建设成败与经营效益分析B.应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件C.应对项目的卖主或项目发起人的资信状况充分了解D.应对项目的完工风险、经营风险、市场风险进行分析并提供风险规避措施【答案】C。【解析】项目融资贷款是银行对大型、特大型工程项目建设发放的贷款。项目融资的报审材料中.应注重的内容有：①项目建设成败与经营效益分析，且应有项目完工和经营收益稳定性的担保文件;②应对项目产品的买主或项目设施用户的资信状况充分了解;③项目的风险分析;④风险规避措施;⑤控制项目的财务收支。21、[题干]根据银行公司信贷产品的三层次理论，银行在与重点客户签订银行合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品属于()。A.核心产品B.基础产品C.扩展产品D.延伸产品【答案】B【解析】本题考查公司信贷营销策略中的产品营销策略。根据银行公司信贷产品的三层次理论，信贷产品主要分为核心产品、基础产品和扩展产品三个层次。基础产品是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。如银行在与重点客户签订合作协议时，为其提供包括票据贴现、贸易融资、项目贷款等在内的长、短期一揽子信贷产品，就像是一份完整的信贷“套餐”。22、[题干]恰当的市场定位可以()。A.使细分市场更明确B.使银行及其产品为更多客户认同接受C.占据市场空位D.面面俱到。E,使银行充分利用自身优势，攻击对手弱点【答案】BE【解析】本题考查市场定位的重要意义。市场定位是指商业银行设计并确定自身形象，决定向客户提供何种信贷产品的行为过程。恰当的定位不仅可使银行或信贷产品为更多的客户接受和认同，而且可使银行能充分利用本身的优势和资源，攻击竞争对手的弱点和缺陷，在市场中具有持久的竞争优势。23、[题干]项目融资贷款的特征包括()。A.贷款用途通常是用于建造一个或一组大型的生产装置、基础设施、房地产项目或其他项目B.借款人通常是为建设、经营该项目或为该项目融资而专门组建的企事业法人C.还款资金来源主要依赖该项目产生的销售收入、补贴收入或其他收入，一般不具备其他还款来源D.贷款也可用于在建或已建项目上。E,借款人包括主要从事该项目建设、经营或融资的既有企事业法人【答案】ABCDE【解析】本题考查项目融资贷款的特征。上述五个选项都是项目融资贷款的特征。24、[题干]相对大型和特大型企业来说，中小企业的资金运行特点是()。A.额度小、需求急、周转快B.额度小、需求急、周转慢C.额度大、需求急、周转慢D.额度大、需求缓、周转快【答案】A【解析】随着市场竞争的日趋激烈，膨胀发展的中小私营企业对商业银行的融资需求也在不断增加。相对而言.中小企业的资金运行特点是额度小、需求急、周转快，商业银行应针对这些特点，修改并完善其信贷管理制度.以适应中小企业的融资需求。25、[题干]债券付息的方式不包括()。A.存本取息B.贴现C.付息D.利随本清【答案】A【解析】债券付息方式包括贴现，付息，利随本清，而存本取息属于定期存款种类。26、[题干]()是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。A.抵押B.保证C.留置D.定金【答案】B。【解析】保证是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。27、[题干]消费指标主要有()。A.社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额B.社会消费品总额、城乡居民储蓄余额C.社会零售总额、城乡居民储蓄存款余额D.消费品零售总管、储蓄存款余额【答案】A【解析】社会消费品零售总额、城乡居民储蓄存款余额都属于消费指标。它通过销售和储蓄两个方面来间接反映消费情况。28、[单选]客户的还款能力取决于客户的()A.资产负债率B.流动比率C.净营运资本D.现金流【答案】D【解析】现金流对还款而言最重要。客户的债务承受能力再高，并不表示其有还款能力，一旦现金流断裂，客户即使有还款意愿也不可能还款。29、[题干]工艺技术方案的分析评估是投资项目()的核心，其标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。A.技术可行性分析B.产业基础分析C.财务可行性分析D.效益分析【答案】A【解析】工艺技术方案的分析评估是投资项目技术可行性分析的核心，工艺技术设计标准的好坏和高低，对整个项目的设立及执行有决定性影响。对项目工艺技术方案进行分析评估的目的就是要分析产品生产全过程技术方法的可行性，并通过不同工艺方案的比较，分析其技术方案是否是综合效果最佳的工艺技术方案。30、[题干]短期贷款一般不采用一次性还清贷款的还款方式。()A.正确B.错误【答案】BA【解析】31、[题干]()是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。A.社会购买力B.平均消费能力C.居民消费能力D.货币购买力【答案】A社会购买力是在一定的经济发展阶段，一定收入水平的基础上，国内和国际在零售市场上用于购买商品的货币支付能力。32、[题干]银行对贷款的严格审查和管理是紧紧围绕着保障本金的()而展开的。A.效益性B.安全性C.流动性D.周转速度【答案】B33、[题干]银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的()等银行结算凭证进行诈骗活动的行为。A.委托收款凭证B.货币C.汇款凭证D.银行存单。E,银行本票【答案】A,C,D【解析】此题关键是清楚界定金融凭证的范围。作为本罪行为对象的金融凭证，仅指委托收款凭证，汇款凭证及银行存单。若使用伪造，变造的汇票，本票支票进行诈骗，构成犯罪的，则构成票据诈骗罪。34、[题干]关于质押权与抵押权的标的物的受偿顺序，以下说法中，正确的是()。A.质权设立的情况下，没有受偿的顺序问题B.数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分C.数个抵押权并存时，没有受偿的先后顺序之分D.质权设立的情况下，一物能设立多个质押权，没有受偿的顺序问题。E,在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而没有受偿的顺序问题【答案】ABE【解析】本题考查质押与抵押的区别。在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而没有受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。35、[题干]按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来()的贴现值。A.现金流入B.现金流出C.现金流量D.净现金流量【答案】D【解析】按照净现值法，贷款价值的确定主要依据对未来净现金流量的贴现值，这样，贷款组合价值的确定将包括贷款的所有预期损失，贷款盈利的净现值也会得到确认。因此，D项为正确选项。36、[题干]短期贷款与中长期贷款应提交的借款人资信审查文件基本相同。()A.对B.错【答案】A。【解析】无论是长期贷款，还是短期贷款，贷款时需提交的文件均为：①办理年检的营业执照;②初次贷款还需提交公司章程;③外商投资企业提交合资/合作企业合同、章程及合同、章程的批复文件及批37、[题干]信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。其中第一重归流是指()。A.信贷资金首先由银行支付给使用者B.由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产C.经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使用者手中D.使用者将贷款本金和利息归还给银行【答案】C【解析】本题考查信贷资金的运动过程。信贷资金的运动过程可以归纳为二重支付、二重归流。信贷资金首先由银行支付给使用者，这是第一重支付;由使用者转化为经营资金，用于购买原料和支付生产费用，投入再生产，这是第二重支付。一经过社会再生产过程，信贷资金在完成生产和流通职能以后，又流回到使甩者手中，这是第一重归流;使用者将贷款本金和利息归还给银行，这是第二重归流。所以，选项C为本题的正确答案。38、[题干]()主要用于投资额不等的项目的比较。A.财务净现值B.净现值率C.投资回收期D.投资利润率【答案】B。【解析】净现值率主要用于投资额不等的项目的比较，净现值率越大，表明项目单位投资能获得的净现值就越大，项目的效益就越好。39、[题干]商业银行信贷人员可以从客户的生产流程入手，通过供、产、销三方面分析客户经营状况，下列对客户供应阶段分析中，不正确的是()。A.客户采购物品的质量主要取决于上游厂商的资质，知名供应商一般较为可靠B.原材料价格除了受市场供求影响外，还取决于进货渠道、客户关系等多方面因素C.付款条件反映了客户的市场地位，如果客户通过预付款或现货交易采购说明其资信较高D.进货渠道分析可以从四个方面着手：有无中间环节、供货地区的远近、运输方式、进货资质【答案】C付款条件主要取决于市场供求和商业两个因素。如果货币供不应求或者买方资信不高，供货商大多要求预付货款或现货交易;反之，供货商只接受银行承兑汇票甚至商业承兑汇票。付款条件不仅影响到客户的财务费用和资金周转，而且关系到买卖双方的交易地位。40、[题干]宽限期是指()。A.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间B.从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于贷款日和还款期之间C.不包括提款期D.在宽限期内银行不收取利息，借款人也不用还本【答案】A【解析】宽限期是指从贷款提款完毕之日开始，或最后一次提款之日开始，至第一个还本付息之日为止，介于提款期和还款期之间。有时也包括提款期，即从借款合同生效日起至合同规定的第一笔还款日为止的期间。在宽限期内银行只收取利息，借款人不用还本;或本息都不用偿还，但是银行仍应按规定计算利息，直至还款期才向借款企业收取。41、[题干]狭义的银行信贷不包括的内容()。A.贷款B.承兑C.信贷承诺D.筹集债务资金【答案】D【解析】狭义的银行信贷是银行借出资金或提供信用支持的经济活动，主要包括贷款、担保、承兑、信用证、减免交易保证金、信贷承诺等活动。42、[题干]关于汇率的下列说法中错误的是()。A.汇率就是两种不同货币之间的比价B.日元(JPY)为本币，美元(USD)为外币，那么USD1=JPY110为直接标价法C.英镑(GBP)为本币，美元(USD)为外币，那么GBP1=USD1.96为间接标价法D.在直接标价法下，汇率升高表示本国货币升值;在间接标价法下，汇率升高表示本国货币贬值【答案】D【解析】此题考查大家对于汇率这一知识点的理解。43、[题干]对于银行公司信贷业务而言，处于启动阶段的行业风险最高的原因不包括()。A.企业还款具有很大的不确定性B.很难分析新兴行业所面临的风险C.企业管理者缺乏行业经验D.拥有较弱的偿付能力【答案】C【解析】处在启动阶段的行业代表着最高的风险，原因主要有三点：首先，由于是新兴行业，几乎没有关于此行业的信息，也就很难分析其所面临的风险;其次，行业面临很快而且难以预见的各种变化，使企业还款具有很大的不确定性;最后，本行业的快速增长和投资需求将导致大量的现金需求，从而使一些企业可能在数年中都会拥有较弱的偿付能力。44、[题干]历史成本法的重要依据是()。A.审慎的会计准则B.匹配原则C.及时性原则D.准确性原则【答案】B【解析】历史成本法的重要依据是匹配原则，即把成本摊派到与其相关的创造收入的会计期间。45、[题干]公司发放红利并不是合理的借款需求。原因在于()。A.公司股息发放的压力很大B.公司的营运现金流不能满足偿还债务、资本支出和预期红利发放的需要C.定期支付红利的公司现有的红利支付水平无法满足未来发展速度下的红利支付D.公司的投资者不愿在经营状况不好时削减红利【答案】C【解析】如果公司未来的发展速度已经无法满足现在的红利支付水平，那么红利发放就不能成为合理的借款需求原因。46、[题干]2009年，美国的B银行有资产2000万美元，负债5000万美元，均为浮动利率型，后因市场利率上升3个百分点，导致该银行资产收益增加60万美元(3%×2000)、负债支付增加150万美元(3%×5000)，从而银行利润减少了90万美元(60-150)，此时B银行遭遇的是()，属于()。A.汇率风险;国别风险B.经济风险;区域风险C.利率风险;国别风险D.清算风险;市场风险【答案】C【解析】本题考查国别风险分析的内容。银行利润的减少由利率上升导致，因而属于利率风险。利率风险属于国别风险。47、[题干]商业银行(  )的主要职责是执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，有效识别、计量、检测和控制各项风险。A.董事会及其专门委员会B.监事会C.高级管理层D.信贷业务中台部门【答案】C【解析】商业银行高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统及技术水平，以有效地识别、计量、检测和控制各项业务所承担的各项风险。故本题选C。48、[题干]按照成本加成定价法，商业银行贷款利率的组成要素不包括()。A.筹集可贷资金的成本B.银行非资金性的营业成本C.预期利润水平D.期限风险溢价【答案】D成本加成定价法下，贷款利率的组成要素包括四部分：筹集可贷资金的成本、银行非资金性的营业成本、银行对贷款违约风险所要求的补偿以及预期利润水平。49、[题干]项目非财务分析的内容不包括()。A.项目背景分析B.生产规模分析C.原材料供给分析D.项目现金流量分析【答案】D。【解析】项目现金流量分析属于项目财务分析，所以D符合题意。50、[题干]恰当的市场定位可以()。A.使细分市场更明确B.使银行及其产品为更多客户认同接受C.占据市场空位D.面面俱到。E,使银行充分利用自身优劣势.攻击对手弱点【答案】BE。【解析】市场定位的实质是银行在客户广泛重视的众多方面中挑出一个或多个为许多客户所重视的特性，把自己放在这个恰当位置上以满足客户的需求。这样，恰当的定位不仅可使银行或信贷产品为更多的客户接受和认同，而且可使银行能充分利用本身的优势和资源，攻击竞争对手的弱点和缺陷，在市场中形成持久的竞争优势。51、[单选]处于成长阶段的行业通常年增长率会()A.达到100%以上B.超过20%C.达到5%～10%D.下降【答案】B【解析】处于启动阶段的行业年增长率可以达到100%以上;处于成长阶段的行业通常年增长率会超过20%;处于成熟阶段的行业增长较为稳定，一般年增长率在5%～10%之间;处于衰退阶段的行业的共同点是销售额在很长时间内都是处于下降阶段。52、[题干]在面谈过程中了解的关于客户还贷能力的信息不包括()。A.现金流量构成B.经济效益C.还款资金来源D.贷款目的【答案】D【解析】客户的还贷能力，包括主营业务状况、现金流量构成、经济效益、还款资金来源、保证人的经济实力等。53、[单选]借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。按贷款五级分类标准，此类贷款属于()类贷款。A.关注B.可疑C.次级D.损失【答案】B【解析】商业银行应按照《贷款风险分类指引》，至少将贷款划分为正常、关注、次级、可疑和损失五类。其中，可疑类贷款是借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失的贷款。54、[题干]对银行产品的定价目标就是实现利润的转化。()【答案】错【解析】本题考查银行公司信贷产品的定价策略。对银行产品的定价，至少有三个目标：产品如何能够被市场和消费者认可;如何扩大市场份额和占有率;利润如何转化，即盈利。55、[题干]下列关于营运资本投资的说法，不正确的是()。A.产生于季节性资产数量超过季节性负债时B.产生于季节性负债数量超过季节性资产时C.通过公司内部融资或者银行贷款来补充的融资D.公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资【答案】B【解析】当季节性资产数量超过季节性负债时，超出的部分需要通过公司内部融资或者银行贷款来补充，这部分融资称作营运资本投资。公司一般会尽可能用内部资金来满足营运资本投资，如果内部融资无法满足全部融资需求，公司就会向银行申请短期贷款。56、[题干]进行内部因素分析时，常用的内部指标不含()。A.风险性B.安全性C.盈利性D.流动性【答案】A【解析】银行自身的风险内控管理水平对信贷资产质量也具有重要影响。风险内控能力通常会体现在银行的经营指标和数据上，因此可选取一些重要的内部指标来进行分析。常用内部指标包括三个方面：信贷资产质量(安全性)、盈利性和流动性。57、[题干]()是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。A.补偿余额B.贷款承诺费C.隐含价格D.贷款利率【答案】A【解析】补偿余额是指应银行要求，借款人在银行保持一定数量的活期存款和低利率定期存款。58、[题干]项目财务分析中进行流动资金估算的审查时，先计算各个生产经营环节的流动资金需用额，然后把各个环节的流动资金需用额相加就可以得出项目总的流动资金需用额，流动资金总需用额减去流动负债就算出项目所需的流动资金，这是()。A.总和法B.资产负债表法C.分项详细估算法D.比例系数法【答案】C【解析】本题考查分项详细估算法的定义。流动资金估算方法有比例系数法、资产负债表法、分项详细估算法等。59、[题干]固定资产贷款贷前调查报告中，对项目效益情况的调查内容不包括()。A.保证人担保能力评价B.相关财务指标C.盈亏平衡点分析D.敏感性分析【答案】A【解析】本题考查固定资产贷款贷前调查报告内容要求。固定资产贷款贷前调查报告中，项目效益情况主要包括相关财务指标、财务现金流量和各年累计盈余资金是否出现负值、盈亏平衡点分析、敏感性分析等内容。选项A属于担保情况。60、[题干]由一家或几家银行在同一贷款协议中按照商定的条件向同一信贷客户提供信贷产品的银团贷款也可以看作合作营销的一种形式。【答案】√61、[题干]风险预警方法主要有()。A.专家判断法B.评级方法C.信用评分方法D.内部评级方法。E,统计模型【答案】ABCE【解析】许多金融机构将非结构化的逻辑回归分析和神经网络技术引入了预警模型，通过监测一套先导指标体系来预测危机发生的可能性。主要方法有专家判断法、评级方法、信用评分方法、统计模型。62、[题干]市场细分的作用不包括()。A.有利于选择目标市场和制定营销策略B.有利于产品的生产和研发C.有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要D.有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益【答案】B【解析】市场细分的作用有有利于选择目标市场和制定营销策略、有利于发掘市场机会，开拓新市场，更好地满足不同客户对金融产品的需要、有利于集中人力、物力投入目标市场，提高银行的经济效益63、[题干]根据《贷款通则》有关贷款期限的规定，以下表述正确的是()。A.自营贷款期限最长一般不得超过10年B.票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月C.中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半D.长期贷款展期期限累计不得超过5年。E,不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定【答案】ABCE【解析】本题考查信贷期限。长期贷款展期期限累计不得超过3年。所以不选D。64、[题干]项目在()，银行应按批准贷款的权限，对外出具贷款承诺。A.初次面谈阶段B.项目建议书批准阶段或之前C.可行性研究报告批准阶段D.接受受理之后【答案】C【解析】项目在可行性研究报告批准阶段，各银行应按批准贷款的权限，根据有关规定，对外出具贷款承诺。65、[题干]商业银行不可接受的财产质押为()。A.出质人所有的、依法有权处分的机器、交通运输工具和其他动产B.依法可以转让的基金份额、股权C.依法可以转让的商标专用权、专利权、著作中的财产权等知识产权D.租用的财产【答案】D【解析】商业银行不可接受的财产包括租用的财产，D项正确。66、[题干]()指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。A.现场调研B.搜寻调查C.委托调查D.突击检查【答案】B【解析】本题考查非现场调查。搜寻调查指通过各种媒介物搜寻有价值的资料开展调查。67、[题干]计算现金流量时，以为基础，根据期初期末的变动数进行调整。()A.利润表：股东权益变动表B.资产负债表：利润表C.利润表：资产负债表D.资产负债表：股东权益变动表【答案】C。【解析】计算现金流量时，以损益表为基础，根据资产负债表期初期末的变动数进行调整。68、[题干]()分析主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。A.资讯资源B.技术资源C.人力资源D.物质支持【答案】A【解析】资讯资源主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。69、[题干]在经济周期经过顶峰后，企业出现突如其来的销售增长下滑，这时()。A.企业需要增加存货来增加资产持有B.即使出现了经济衰退，企业的信用度也不会下滑C.会导致企业存货上升和价格下降D.信贷人员应等到经济出现负增长时才开始应对信贷风险【答案】C【解析】选项A在经济周期经过顶峰后，突如其来的销售增长下滑将会导致企业存货上升和价格下降，这时企业需要降低多余的存货来增加现金流入;选项B即使在经济周期中，经济衰退的幅度较小，不会出现经济萧条，企业的信用度也会大幅下滑;选项D在经济增长停滞甚至出现负增长的时候，信贷人员才开始重视信贷风险，通常难以挽回信贷损失。70、[题干]根据《民法通则》的规定，债权适用()年诉讼时效规定。A.3B.2C.5D.1【答案】B【解析】本题考查贷款合同管理中存在的问题。根据《民法通则》的规定，债权适用2年诉讼时效规定，即自知道或应当知道权利被侵害之日起2年内，权利人不向法院请求保护其民事权利，便丧失请求人民法院依诉讼程序强制义务人履行义务的胜诉权。71、[题干]某公司以上市公司法人股权质押作为贷款担保，则应该以下列哪种价格作为质押品的公允价格()。A.公司最近一期经审计的财务报告中所写明的上市公司法人股权的净资产价格2500万元。B.以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的现值，所估算的上市公司法人股权的价值3000万元C.公司正处于重组过程中，交易双方关于上市公司法人股权最新的谈判价格为2800万元D.贷款日该上市公司法人股权市值2600万元【答案】A对于没有明确市场价格的质押品，如上市公司法人股权等，则应当在以下价格中选择较低者为质押品的公允价值：①公司最近一期经审计的财务报告或税务机关认可的财务报告中所写明的质押品的净资产价格;②以公司最近的财务报告为基础，测算公司未来现金流入量的观值，所估算的质押品的价值;③如果公司正处于重组、并购等股权变动过程中，可以交易双方最新的谈判价格作为确定质押品公允价值的参考。72、[题干]公司信贷的借款人应当是经()核准登记的企(事)业法人。A.财政部B.税务局C.工商行政管理机关(或主管机关)D.发改委【答案】C【解析】本题考查借款人应具备的基本条件。公司信贷的借款人应当是经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记的企(事)业法人。73、[题干]诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向()申请采取财产保全措施。A.人民法院B.商业银行C.工商局D.税务局【答案】A【解析】财产保全分为两种：诉前财产保全和诉中财产保全。诉前财产保全是指债权银行因情况紧急，不立即申请财产保全将会使其合法权益受到难以弥补的损失，因而在起诉前向人民法院申请采取财产保全措施因此，A项为正确选项。74、[题干]分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。()A.对B.错【答案】A。【解析】分期偿还贷款是指借款人与银行约定在贷款期限内分若干期偿还贷款本金。【解析】按照贷款偿还方式进行划分，可以划分为一次还清贷款和分期偿还贷款。对于短期贷款通常采取一次还清贷款的还款方式。75、[题干]下列属于直接融资的行为的是()。A.小李向建设银行贷款5万元专门用于企业的采购设备B.小周通过金融机构借入资金l2万元C.A公司通过融资机构向B公司借款50万元D.A公司向B公司投入资金5000万元.占有B公司49%的股份【答案】D。【解析】融资是指资金的借贷与资金的有偿筹集活动。通过金融机构进行的融资为间接融资;不通过金融机构，资金盈余单位与资金需求单位直接签订协议的融资活动为直接融资。76、[题干]贷款风险分类的原则包括()A.真实性原则B.及时性原则C.重要性原则D.公允性原则。E,审慎性原则【答案】ABCE【解析】本题考查了贷款风险分类的原则。选项D不属于贷款风险分类的原则。77、[题干]在我国商业银行创新中，()。A.管理模式创新最能为客户直接观察和感受到B.人员准备创新要求商业银行不仅通过各种创新的方式吸引并留住人才，还要通过创新的方式培养、提升现有人才的素质C.现在要实现从“流程银行”向“部门银行”的转变D.不必考虑金融产品的创新【答案】B【解析】商业银行创新包括：战略决策创新，制度安排创新，机构设置创新，人员准备创新，管理模式创新，金融产品创新六个方面。而其中，金融产品创新是直接面向客户的，最容易为客户观察和感受到。其中机构设置创新要求实现从“部门银行”向“流程银行”的转变。78、[题干]“对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限”，这属于信贷授权形式中的()。A.按客户风险评级授权B.按担保方式授权C.按受权人划分的授权D.按授信品种划分的授权【答案】B【解析】按担保方式授权是指根据担保对风险的缓释作用，对采用不同担保方式的授信业务分别授予不同的权限，如对全额保证金业务、存单(国债)质押业务等分别给予不同的审批权限。79、[题干]下列选项中，不属于项目非财务分析内容的是()。A.产品特征分析B.项日建设环境分析C.项目组织与人力资源水平分析D.项目现金流量分析【答案】D贷前调查报告内容分为非财务分析和财务分析两大部分。其中，项目非财务分析包括：①项目背景分析;②项目建设环境条件;③项目组织与人力资源水平;④技术与工艺流程;⑤生80、[题干]成熟阶段行业的销售、利润和现金流的特点包括()。A.产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓B.产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素C.利润在这一阶段达到最大化D.资产增长加快。E,营业利润创造连续而稳定的现金增值【答案】ABCE【解析】本题考查行业风险分析框架。成熟阶段行业的销售、利润和现金流分别有以下特点：(1)销售方面，产品价格继续下跌，销售额增长速度开始放缓，产品更多地倾向于特定的细分市场，产品推广成为影响销售的最主要因素;(2)利润方面，由于销售的持续上升加上成本控制，这一阶段利润达到最大化;(3)现金流方面，资产增长放缓，营业利润创造连续而稳定的现金增值，现金流最终变为正值。故A、B、C、E选项符合题意，D选项不符合题意。81、[题干]下列关于固定利率和浮动利率的说法，正确的有()。A.浮动利率和固定利率的区别是借贷关系持续期内利率水平是否变化B.浮动利率是指借贷期限内利率随市场利率或其他因素变化相应调整的利率C.浮动利率的特点是可以灵敏地反映金融市场上资金的供求状况D.浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较大。E,在贷款合同期内，无论市场利率如何变动，固定利率的借款人都按照固定的利率支付利息【答案】ABCE。【解析】浮动利率借贷双方所承担的利率变动风险较小，故D错误，其他均正确。82、[题干]下列关于质押和抵押的区别，说法不正确的是()。A.质权的标的物为动产和财产权利B.抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有C.在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押D.抵押中的债权人取得抵押财产的所有权或部分所有权，质押中的债权人保留对质押财产的所有权【答案】D【解析】质押和抵押的区别有：①质权的标的物与抵押权的标的物的范围不同。质权的标的物为动产和财产权利，动产质押形成的质权为典型质权。抵押权的标的物可以是动产和不动产，以不动产最为常见。②标的物的占有权是否发生转移不同。抵押权的设立不转移抵押标的物的占有，而质权的设立必须转移质押标的物的占有。这是质押与抵押最重要的区别。③对标的物的保管义务不同。抵押权的设立不交付抵押物的占有，因而抵押权人没保管标的物的义务，而在质押的场合，质权人对质物则负有善良管理人的注意义务。④受偿顺序不同。在质权设立的情况下，一物只能设立一个质押权，因而没有受偿的顺序问题。而一物可设数个抵押权，当数个抵押权并存时，有受偿的先后顺序之分。⑤能否重复设置担保不同。在抵押担保中，抵押物价值大于所担保债权的余额部分，可以再次抵押，即抵押人可以同时或者先后就同一项财产向两个以上的债人进行抵押。也就是说，法律允许抵押权重复设置。而在质押担保中，由于质押合同是从质物移交给质权人占有之日起生效，因此在实际中不可能存在同一质物上重复设置质权的现象。⑥对标的物孳息的收取权不同。在抵押期间，不论抵押物所生的是天然孳息还是法定孳息，均由抵押人收取，抵押权人无权收取。只有在债务履行期间届满，债务人不履行债务致使抵押物被法院依法扣押的情况下，自扣押之日起，抵押权人才有权收取孳息。在质押期间，质权人依法有权收取质物所生的天然孳息和法定孳息。83、[题干]和解与整顿融为一体，和解是整顿的()。A.前提B.原因C.结果D.从属【答案】A。【解析】和解与整顿融为一体，和解是整顿的前提，整顿是和解成立的结果，没有和解协议生效，就没有整顿程序。84、[题干]当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为()。A.核心流动资产的增加和季节性资产的减少B.核心流动资产的减少和季节性资产的增加C.核心流动资产和季节性资产的共同减少D.核心流动资产和季节性资产的共同增长【答案】D【解析】核心流动资产指的是在资产负债表上始终存在的那一部分流动资产。这部分资产应当由长期融资来实现。当一个公司的季节性和长期性销售收入同时增长时，流动资产的增长体现为核心流动资产和季节性资产的共同增长。85、[题干]下列关于并购融资的说法，正确的有()。A.并购融资在20世纪80年代非常普遍。而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易B.如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易的控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款C.银行在受理公司的股权收购贷款申请后.应当调查公司是否将贷款投资在事先约定的收购项目上D.如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。E,银行可以通过与公司管理层的沟通来判断并购是否是公司的真正借款原因【答案】ABCDE。【解析】并购融资在20世纪80年代非常普遍，而且大多是与杠杆收购相关的高杠杆交易。但最后由于种种原因，这些贷款大多出现了问题，甚至违约。如果相关法律制度不健全，放贷后银行对交易控制权较少，自身利益保护不足，则要谨慎发放用于股权收购和公司并购的贷款。因为一旦借款公司借款后不是投资在事先约定的项目上，而是用于购买其他公司的股权，对银行来说将产生很大的风险。所以，银行在受理公司的贷款申请后，应当调查公司是否有这样的投资计划或战略安排。如果银行向一个处于并购过程中的公司提供可展期的短期贷款，就一定要特别关注借款公司是否会将银行借款用于并购活动。针对这一情况，比较好的判断方法就是银行通过与公司管理层的沟通来判断并购是否才是公司的真正借款原因。此外.银行还可以从行业内部、金融部门和政府部门等渠道获得相关信息。86、[题干]授信额度包括()A.提款额度B.承兑汇票额度C.现金额度D.信用证开证额度。E,各类保函额度【答案】ABCDE【解析】本题考查授信额度。授信额度，是指银行在客户授信限额以内，根据客户的还款能力和银行的客户政策最终决定给予客户的授信总额。它是通过银企双方签署的合约形式加以明确的，包括提款额度、承兑汇票额度、现金额度、信用证开证额度、各类保函额度等。87、[题干]()是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。A.延期支付B.自主支付C.受托支付D.分期付款【答案】C【解析】本题考查受托支付的相关内容。受托支付是监管部门倡导和符合国际通行做法的支付方式，是贷款支付的主要方式。88、[题干]下列有关信用证的说法不正确的是()。A.银行根据信用证相关法律规范的要求B.银行必须依照客户的要求和指示办理C.这是一个有条件承诺付款的书面文件D.信用证专指国际信用证【答案】D【解析】信用证是一种由银行根据信用证相关法律规范依照客户的要求和指示开立的有条件的承诺付款的书面文件。信用证包括国际信用证和国内信用证。89、[题干]对抵押物进行估价时，对于库存商品、产成品等的估价，主要考虑()。A.抵押物的市场价格B.无形损耗C.折旧D.造价【答案】A【解析】对库存商品、产成品等存货的估价，主要是考虑抵押物的市场价格、预计市场涨落、抵押物销售前景，因此A为正