银行从业-中级公司信贷-第二节不良贷款的处置方式

银行从业-中级公司信贷-第二节不良贷款的处置方式1.【单选题】某市四家国有商业银行在某年内累计待处理抵债资产200万元，已处置抵债资产100万元，剩余待处置抵债资产100万元，则抵债资产年处置率为（  ）。（江南博哥）A.50％

B.51．11％

C.48．23％

D.47．O6％正确答案：A参考解析：抵债资产年处置率计算方法如下：抵债资产年处置率=100/200×100％=50％。2.【单选题】（  ）是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。A.现金清收

B.重组

C.以资抵债

D.呆账核销正确答案：D参考解析：呆账核销是指银行经过内部审核确认后，动用呆账准备金将无法收回或者长期难以收回的贷款或投资从账面上冲销，从而使账面反映的资产和收入更加真实。3.【单选题】以下资产不能用于抵偿债务的是（）A.所有权、使用权不明确或有争议的B.借款人的原材料C.土地使用权D.专利权正确答案：A参考解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权，并且具有较强变现能力的财产，主要包括以下几类：（1）动产：包括机器设备、交通运输工具、借款人的原材料、产成品、半成品等。（2）不动产：包括土地使用权、建筑物及其他附着物等。（3）无形资产：包括专利权、著作权、期权等（4）有价证券：包括股票和债券等。(5)其他有效资产。下列资产不得用于抵偿债务，但根据人民法院和仲裁机构生效法律文书办理的除外：（1）抵债资产本身发生的各种欠缴税费，接近、等于或超过该财产价值的;（2）所有权、使用权不明确或有争议的;（3）资产已经先于银行抵押或质押给第三人的;（4）依法被查封、扣押、监管的资产;（5）债务人公益性质的职工住宅等生活设施、教育设施和医疗卫生设施;（6）其他无法变现或短期难以变现的资产。4.【单选题】以下不属于抵债资产管理应遵循的原则的是（）。A.严格控制B.高估定价C.妥善保管D.及时处置正确答案：B参考解析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。5.【单选题】债务人所有的()财产，一般不能作为抵债资产。A.著作权B.土地使用权C.公益性质的职工住宅D.股票正确答案：C参考解析：抵债资产应当是债务人所有或债务人依法享有处分权并且具有较强变现能力的财产。6.【单选题】以下关于依法收贷的说法错误的是()。A.采取常规清收的手段无效以后，要采取依法收贷的措施B.依法收贷首先应向人民法院提起诉讼，胜诉后向人民法院申请强制执行C.胜诉后债务人自动履行的，则无须申请强制执行D.对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，债权人无权申请其破产正确答案：D参考解析：对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产。7.【单选题】从借款企业偿还借款的期限届满之日起的()内，债权银行应当要求保证人履行债务。A.3个月B.6个月C.1年D.2年正确答案：B参考解析：保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。8.【单选题】司法型贷款重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下()对债务进行适当的调整。A.法院B.贷款银行C.债权人D.债务人正确答案：C参考解析：司法型贷款重组，主要指在我国《企业破产法》规定的和解与整顿程序中，以及国外的破产重整程序中，在法院主导下债权人对债务进行适当的调整。9.【单选题】以下属于财产保全的方式的是()。A.诉前财产保全和诉中财产保全B.执行财产保全和强制财产保全C.诉前财产保全和诉后财产保全D.强制财产保全和诉中财产保全正确答案：A参考解析：财产保全分为两种：诉中财产保全和诉前财产保全。10.【单选题】抵债资产管理的原则为()。A.严格控制、现金受偿、合理评估、及时处置B.现金受偿、合理评估、严格控制、及时处置C.现金受偿、严格控制、妥善保管、及时处置D.严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置正确答案：D参考解析：抵债资产管理应遵循严格控制、合理定价、妥善保管、及时处置的原则。11.【单选题】下列不属于银行可向人民法院申请强制执行的文书的是（  ）。A.人民法院发生法律效力的调解书B.依法设立的仲裁机构的裁决C.公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书D.银保监会发布的贷款文件正确答案：D参考解析：对于下列法律文书，债务人必须履行，否则，银行可向人民法院申请强制执行：①人民法院发生法律效力的判决、裁定和调解书；②依法设立的仲裁机构的裁决：③公证机关依法赋予强制执行效力的债权文书。此外，债务人接到支付令后既不履行债务又不提出异议的，银行也可以向人民法院申请执行。12.【单选题】商业银行在不良资产清收中，委托第三方清收属于(  )。A.依法清收

B.以资抵债C.常规清收

D.现金清收正确答案：C参考解析：参考常规清收的方式。包括：直接追债、协商处置抵质押物、委托第三方清收等，可知C选项正确。13.【单选题】对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，债权银行可申请其(  )。A.支付令

B.财产保全C.强制执行

D.破产正确答案：D参考解析：参考依法收贷相关内容。对于扭亏无望、无法清偿到期债务的企业，可考虑申请其破产，可知D选项正确。14.【单选题】银行如不服地方人民法院第一审判决，有权在判决书送达之日起(  )内向上一级人民法院提起上诉A.7日

B.10日

C.15日

D.30日正确答案：C参考解析：参考依法收贷中提起诉讼相关内容。银行如果不服地方人民法院第一审判决的，有权在判决书送达之日起15日内向上一级人民法院提起上诉，可知C选项正确。15.【单选题】抵债资产原则上应采用(  )方式进行处置。A.协商处置

B.打包出售

C.招标处置

D.公开拍卖正确答案：D参考解析：参考抵债资产管理中抵债资产的处置。抵债资产原则上应采用公开拍卖方式进行处置，可知D选项正确。16.【单选题】某商业银行2016年底一项抵债房产的账面余额为2000万元，2017年1月份评估公司评估的该房产评估价为1800万元，同年5月通过拍卖的方式将该抵债房产变现，变现价值1900万元。该抵债房产的变现率为(  )。A.90%

B.9.5%C.95%

D.10%正确答案：C参考解析：参考抵债资产管理中抵债资产的处置。根据公式，抵债资产变现率==1900/2000=0.95=95%，可知C选项正确。17.【单选题】抵债资产为动产的处置时限为(  )A.自取得日起1年内

B.不确定C.自取得日起半年内

D.自取得日起2年内正确答案：A参考解析：参考抵债资产的处置相关内容。其中，动产应自取得日起1年内予以处置，可知A选项正确。18.【单选题】商业银行的贷款重组方式不包括(  )A.以资抵债

B.债权转为资本C.破产清算

D.调整利率正确答案：C参考解析：参考商业银行贷款重组的方式。包括六种方式：变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本、以资抵债，可知不包括破产清算，因此C选项正确。19.【单选题】下列各项中，能作为呆账核销的是(  )A.借款人或担保人有经济偿还能力，未按期偿还的银行债权B.银行未向借款人和担保人追偿的债权C.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权D.违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权正确答案：C参考解析：参考认定为呆账的情形和不得作为呆账核销的情形。本题仅C选项内容属于认定为呆账的情形，可知正确。ABD选项内容均属于不得作为呆账核销的情形，可知错误。20.【单选题】金融企业应于(  )向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告A.每年第1个季度内

B.每年2月20日前C.每年3月30日前

D.每年12月31日前正确答案：B参考解析：参考金融企业不良资产批量转让管理相关内容。金融企业应于每年2月20日前向同级财政部门和银监会或属地银监局报送上年度批量转让不良资产情况报告，可知B选项正确。32.【多选题】银行抵债资产处理的考核指标包括()。A.抵债资产年处置率B.抵债资产损失年挂账率C.抵债资产变现率D.抵债资产完好率E.抵债资产损失率正确答案：A,C参考解析：银行抵债资产处理的考核指标包括抵债资产年处置率、抵债资产变现率。33.【多选题】下列属于贷款重组方式的有（ ）。A.变更担保条件B.调整还款期限C.调整利率D.借款企业变更E.债务转为资本正确答案：A,B,C,D,E参考解析：贷款重组方式主要有：变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本和以资抵债。34.【多选题】不适于拍卖的抵债资产可以采取变现的方式有（  ）。A.协议处置

B.招标处置

C.打包出售

D.委托销售E.对外出租正确答案：A,B,C,D参考解析：抵债资产收取后原则上不能对外出租，选项E不符合题意。35.【多选题】下列贷款中，不能被认定为呆账的有（  ）。A.借款人触犯刑律，依法受到制裁，其财产不足归还所借债务，又无其他债务承担者，银行经追偿后确实无法收回债权B.由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，经法院对借款人和担保人强制执行超过60天以上仍未收回的债权C.银行对外投资后，由于被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，银行无法收回的股权D.银行抵债资产的计价价值低于贷款本金的差额E.银行对债务作诉诸法律后，经法院调解或经债权人会议通过，并与债务人达成和解协议或重整协议，在债务人履行完还款义务后，银行无法追偿的剩余债权正确答案：B,C参考解析：由于借款人和担保人不能偿还到期债务，银行诉诸法律，借款人和担保人虽有财产，法院对借款人和担保人强制执行超过180天以上仍未收回的债权才可认作是呆账，选项B错误。选项C按国家法律法规规定具有投资权的银行的对外投资，必须在被投资企业依法宣告破产、关闭、解散或撤销，并终止法人资格后，银行经清算和追偿后仍无法收回的股权才可被确认为呆账。36.【多选题】常规清收不包括（  ）。A.直接追偿B.协商处置抵（质）押物C.委托第三方清收D.财产保全E.申请支付令正确答案：D,E参考解析：财产保全、申请支付令都是依法收贷的内容，不是常规清收的内容。37.【多选题】以下关于依法收贷过程中申请强制执行的表述正确的是()A.申请执行的法定期限为一年B.申请执行的法定期限为两年C.法律文书规定分期履行的，从规定的每次履行期内的最后一日起计算D.申请执行期限，从法律文书规定履行期间的最后一日起计算E.申请执行应当及时进行正确答案：B,D,E参考解析：申请执行的法定期限为两年，选项A错误。法律文书规定分期履行的，从最后一期履行期限届满之日起计算，选项C错误。38.【多选题】下列关于贷款清收的表述，正确的有(  )。A.财产保全包括诉前财产保全和诉中财产保全B.法律规定申请强制执行的法定期限为2年C.法院审理案件，一般应在立案之日起3个月内做出判决D.债务人应在收到支付令之日起15日内向债权人清偿债务，或向法院提出书面异议E.支付令的标的仅限于金钱正确答案：A,B,D参考解析：参考现金清收相关内容。本题的ABD选项内容均符合教材所述，可知表述正确。C选项，人民法院审理案件，一般应在立案之日起“6个月内”作出判决，可知此项错误。E选项，根据规定，债权人请求债务人给付“金钱”和“有价证券”，如果债权人和债务人没有其他债务纠纷的，可以向有管辖权的人民法院申请支付令，即可知支付令的标的包括金钱和有价证券两种类型，而不是仅限于金钱，故此项错误。39.【多选题】不良贷款的处置方式包括(  )A.常规清收

B.依法收贷

C.债务转为资本

D.以资抵债

E.变更担保条件正确答案：A,B,C,D,E参考解析：参考不良贷款的处置方式。AB选项，属于现金清收的形式，CDE选项，属于重组的形式，可知均属于不良贷款的处置方式，因此ABCDE选项均正确。40.【多选题】目前商业银行贷款重组的方式包括(  )A.呆账核销

B.变更担保条件C.以资抵债

D.借款企业变更

E.调整还款期限正确答案：B,C,D,E参考解析：参考贷款重组的方式。目前商业银行贷款重组的六种方式：变更担保条件、调整还款期限、调整利率、借款企业变更、债务转为资本、以资抵债，可知BCDE选项正确。41.【多选题】下列各项中，不能作为抵债资产的是(  )A.机器设备

B.交通运输工具C.教育设施

D.资产已先于银行抵押给第三人的E.著作权正确答案：C,D参考解析：参考抵债资产的范围相关内容。本题CD选项内容属于不能作为抵债资产的情形，可知正确。ABE选项内容均属于可以作为抵债资产的范围，可知错误。42.【多选题】银行对于取得抵债资产可以采取以(  )方式保管A.信托保管

B.就地保管C.以租代管

D.上收保管

E.委托保管正确答案：B,D,E参考解析：参考抵债资产的保管。抵债资产的保管方式。包括：上收保管、就地保管、委托保管，可知BDE选项正确。43.【多选题】商业银行不得作为呆账核销的债权有（  ）A.违反法律法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权B.银行未向借款人和担保人追偿的债权C.借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按本办法规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权D.因行政干预造成逃废或者悬空的银行债权E.借款人不能偿还到期债务，银行依法取得抵债资产，抵债金额小于贷款本息的差额经追偿后无法收回的债权正确答案：A,B,C,D参考解析：参考不得作为呆账核销的情形。下列债权或者股权不得作为呆账核销：（1）借款人或者担保人有经济偿还能力，银行未按本办法规定，履行所有可能的措施和实施必要的程序追偿的债权；（2）违反法律、法规的规定，以各种形式逃废或者悬空的银行债权；（3）因行政干预造成逃废或者造成悬空的银行债权；（4）银行未向借款人和担保人追偿的债权；（5）其他不应当核销的银行债权或者股权，可知ABCD选项正确。E选项，属于可认定为呆账的情形，可知错误。44.【多选题】关于呆账核销，下列选项中表述正确的有(  )。A.呆账核销的结果使呆账准备金减少，账面反映的资产和收入更加真实B.呆账核销必须经过银行内部审核确认C.不能提供确凿证明的呆账不得核销D.呆账核销是针对那些无法收回或者长期难以收回的贷款或投资E.一级分行对二级分行的转授权是按其内部管理水平确定正确答案：A,B,C,D参考解析：参考呆账核销相关内容。本题ABCD选项内容均符合教材所述，可知正确。E选项，根据呆账核销的审批规定，总行（总公司）对一级分行（分公司）的具体授权额度根据内部管理水平确定，报主管财政机关备案，一级分行“不得”再向分支机构转授权，可知此项错误。54.【判断题】在取得抵债资产过程中发生的有关费用，可以从按既定原则确定的抵押品、质押品的价值中优先扣除。（  ）A.对B.错