2023年中级银行从业资格之中级公司信贷能力提升试卷B卷附答案 (二)

2023年中级银行从业资格之中级公司信贷能力提升

试卷B卷附答案

单选题（共35题）

1、在贷款项目评估中，不属于市场需求预测的内容是（）。

A.估计产品的市场价格水平

B.估计潜在的市场需求总量

C.评估行业销售额和企业的市场占有率

D.估计区域市场潜在需求量

【答案】A

2、固定资产贷款借款人的经营管理要满足合法合规的要求，以下不符合这一要

求的是（）。

A.借款人的经营活动符合国家产业政策和区域发展政策

B.借款人的经营活动符合营业执照规定的经营范围和公司章程

C.新建项目所有者权益与总投资比例可以适度低于国家规定的资本金比例

D.借款人的经营活动应符合国家相关法律法规规定

【答案】C

3、借款人营运资金量的影响因素不包括（）。

A.现金

B.存货

C.预付账款

D.贷款金额

【答案】D

4、？目前我国家电行业产品成熟，产品差异化很小，产品质量与技术提升的空

间都非常有限，由于产品的同质化使得消费者可选择的空间扩大，从而导致各

家电厂家竞争激烈，大打“价格战”，则根据行业成熟度四阶段模型判断，该

行业处于（）。

A.启动阶段

B.成长阶段

C.成熟阶段

D.衰退阶段

【答案】C

5、就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过（），期间借款人未曾归还贷款

本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效

期间已超过，将丧失胜诉权。

A.2年

B.6个月

C.3年

D.1年

【答案】C

6、贷款（）是指借款企业南于财务状况恶化或其他原因而出现还款困难,

银行在充分评估贷款风险并与企'lid办商的基础匕修改或重新制定贷款偿还方

案，调整贷款合同条款，控制和化解贷款风险的行为。

A.重组

B.现金清收

C.以资抵债

D.呆账核销

【答案】A

7、下列对项目可行性研究与贷款项目评估区别的理解，错误的是（）0

A.项目可行性研究一般由项目业主发起，贷款项目评估一般由贷款银行发起

B.项目评估发生在项目可行性研究之后，比可行性研究更具有权威性

C.项目可行性研究侧重全面研究，贷款项目评估侧重对所发现或关心问题的研

究

D.项目评估报告主要用于项目报批与贷款申请，项目可行性研究报告主要用于

银行贷款决策

【答案】D

8、下列关于项目建设条件的说法，正确的是（）o

A.主要包括企业自身内部条件和主客观外部条件

B.内部条件是指拟建项目的人力、物力、财务资源条件

C.外部条件是指拟建工程所需的原材料、建筑施工条件

D.人力资源是指项目建设所需管理人员的来源

【答案】B

9、与构建固定资产有关的建设期支付的贷款利息和发生的汇兑损失，（）

相应的固定资产价值。

A.不应计入

B.应计入

C.无关于

D.折价计入

【答案】B

10、某些公司客户具有政策资源上的优势，行业竞争性强，但管理效率不高，

这些公司客户具有（）

A.家庭背景

B.外资背景

C.政府背景

D.上市背景

【答案】C

11、下列各项中，借款人偿还债务的主要还款来源是（）。

A.正常营业收入

B.资产销售

C.抵押物的清偿

D.资产置换

【答案】A

12、就一笔保证贷款而言，如果逾期时间超过（），期间借款人未曾归还贷款

本息，而贷款银行又未采取其他措施使诉讼时效中断，那么该笔贷款诉讼时效

期间已超过，将丧失胜诉权。

A.2年

B.6个月

C.3年

D.1年

【答案】C

13、进行水力模型实验，要实现有压管流的动力相似，应选的准则是（）。

A.雷诺准则

B.弗诺得准则

C.欧拉准则

D.其他准则

【答案】A

14、一个抵押物可以设立（）个抵押权。

A.零

B.两

C.多

D.一

【答案】C

15、下列关于放款执行部门的说法，不正确的是；）o

A.放款执行部门负责贷款发放和支付审核

B.放款执行部门应独立于前台营销部门

C.放款执行部门接受中台授信审批部门的直接领导

D.设立独立的放款执行部门或齿位，可实现对放款环节的专业化和有效控制

【答案】C

16、下列不属于项目评估的内容的是（）。

A.项目建设的必要性与建设配套条件评估

B.项目担保及风险分担

C.可行性研究报告

D.项目技术评估

【答案】C

17、下列选项中，表明抵（质）押品状况发生恶化的是（）。

A.抵（质）押品保险到期后及时续保

B.抵（质）押品被变卖或部分出售

C.抵（质）押品价值升高

D.抵（质）押品被转移至有利于银行监控的地方保管

【答案】B

18、信贷档案管理模式不包括（）。

A.分类管理

B.专人负责

C.按时交接

D.定期检查

【答案】A

19、财产保全可以在起诉前申请，也可以在起诉后、判决前申请，起诉前用请

财产保全被人民法院采纳后，应该在人民法院采取保全措施（）天内正式

起诉。

A.5

B.10

C.15

D.30

【答案】C

20、中国人民银行在（）开始试行《贷款风险分类指导原则》。

A.1998年5月

B.2001年12月

C.2008年3月

D.2014年12月

【答案】A

21、在质押期间，（）有权收取质押物所生的天然孳息与法定孳息。

A.抵押人

B.质权人

C.保证人

D.借款人

【答案】B

22、以下关于现金流量的说法，正确的是（）。

A.已办理质押的活期存款不能用于还款，但可以计入现金中

B.现金流量包括现金流入量、现金流出量和现金净流量

C.现金流量讨论现金及现金等价物之间的变动

D.现金流量中的现金包括：库存现金、活期存款、固定资产以及存货

【答案】B

23、借款人的贷款申请应遵循“诚信申贷”的基本要求，下列选项不符合这一

要求的是（）。

A.借款人信用记录良好、贷款用途以及还款来源明确合法

B.借款人应证明其设立合法、经营管理合法合规

C.借款人恪守诚实守信原则

D.借款人承诺部分材料的真实性、完整性和有效性

【答案】D

24、（）是指在核心产品的基础上，为客户提供成套的信贷产品。

A.潜在产品

B.附属产品

C.扩展产品

D.基础产品

【答案】D

25、关于管段的沿程阻力，下列哪条是错误的描述？（）

A.沿程阻力与沿程阻力系数成正比

B.沿程阻力与管段长度成正比

C.沿程阻力与管径成反比

D.沿程阻力与管内平均流速成正比

【答案】D

26、在抵押担保贷款中，（）拥有抵押财产的占有权。

A.贷款银行

B.借款人

C.担保人

D.公证方

【答案】B

27、银行授予某个借款企业的所有授信额度的总和称为（）。

A.集团成员借款额度

B.单笔贷款额度

C.集团授信额度

D.客户信用额度

【答案】D

28、在下列条件下，可以采取渗透定价策略的是（）。

A.新产品的需求价格弹性非常大

B.规模化的优势可以大幅度节约生产或分销成本

C.产品需要采用很低的初始价格打开销路

D.产品没有预期市场，不存在潜在客户愿意支付高价购买该产品

【答案】C

29、某公司2015年来总资产为1500万元，流动负债为200万元，长期负债为

300万元，该公司2015年负债与所有者权益比率为（）。

A.1.5

B.0.2

C.0.3

D.0.5

【答案】D

30、具有较强竞争力产品的特点不包括（）。

A.性能先进

B.质量稳定

C.销价合理

D.无品牌优势

【答案】D

31、（）是衡量项目经济效益统一的标准和尺度。

A.方法规范化原则

B.指标统一性原则

C.效益性原则

D.价值尺度的合理性原则

【答案】B

32、某人贷款10000元，日利率万分之二，如银行按复利计息，每年应还利息

（）元。

A.732

B.740

C.746

D.755

【答案】C

33、某企业2002年12月30日购入一台不需安装的设备，已交付生产使用，原

价50000元,预计使用5年,预计净残值2000元,若按年数总和法计提折旧，

则笫三年的折旧额为（）。［2010年5月真题］

A.9600元

B.10000元

C.12800元

D.6400元

【答案】D

34、商业银行应根据不同押品的价值波动特性，合理确定价值重估频率，底至

少（）重估一次。

A.3个月

B.6个月

C.1年

D.2年

【答案】C

35、贷款的审批实行（）审批制度，贷款展期的审批实行（）审批制度。

A.分级，统一

B.统一，统一

C.统一，分级

D.分级，分级

【答案】D

多选题（共20题）

1、需要在项目达产后才能使用的盈利能力指标有（)O

A.财务内部收益率

B.投资利润率

C.净现值率

D.投资利税率

E.资本金利润率

【答案】BD

2、关丁贷款展期，下列说法错误的有（）。

A.长期贷款展期的期限累计不得超过2年

B.现行短期贷款展期的期限累计不超过原贷款期限的一半

C.展期贷款的偿还在账务处理上，与正常贷款不同

D.借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从到期日当日起，转入逾

期贷款账户

E.抵押贷款展期后，银行应要求借款人及时到有关部门办理续期登记手续

【答案】ABCD

3、不良资产批量转让工作应坚持（）原则。

A.依法合规

B.公开透明

C.竞争择优

D.价值最大化

E.效用最大化

【答案】ABCD

4、银行在分析评估工艺技术方案时，必须考虑的方面有（）。

A.工艺技术的先进性和成熟性

B.是否能保证产品质量

C.产业基础与生产技术水平的协调性

D.原材料适应性

E.技术来源的可靠性和经济性

【答案】ABCD

5、下列关于贷审会的说法中正确的有（）。

A.贷审会投票否决的信贷事项，有权审批人可以审批同意

B.行长不得担任贷审会主任委员

C.贷审会投票通过的信贷事项，有权审批人可以否决

D.行长可指定一名副行长担任贷审会主任委员

E.贷审会成员发表的全部意见应记录存档，且要准确反映审议过程

【答案】BCD

6、贷款发放审查中可能涉及的相关合同包括（）。

A.保证合同

B.购销合同

C.贷款合同

D.抵押合同

E.质押合同

【答案】ACD

7、放款执行部门在审核项目贷款时，应审核的内容包括（）。

A.合规性要求的落实情况

B.项目贷款定价的合理性

C.项目资本金到位情况

D.担保的落实情况

E.限制性条款的落实情况

【答案】ACD

8、商业银行在进行贷款审批时，对贷款期限的要求包括（）。

A.贷款期限应符合相应授信品种有关期限的规定

B.贷款期限应与借款人资产转换周期及其他特定还款来源的到账时间相匹配

C.贷款期限应与银行信贷资金来源的平均期限一致

D.贷款期限一般应控制在借款人相应经营的有效期限内

E.贷款期限应与借款人的风险状况及风险控制要求相匹配

【答案】ABD

9、根据《担保法》规定，担保的形式包括（）o

A.质押

B.抵押

C.留置

D.承诺

E.定金

【答案】ABC

10、下列关于市场需求预测分析的说法，正确的有（）。

A.市场需求预测分析正用于分析和判断项目投产后所生产产品的未来销路问题

B.市场需求预测分析兀用于考察项目产品在特定时期内是否有市场，以及采取

怎样的营销战略来实现销售目标

C.市场需求预测应建立在对需求量进行调查的基础上

D.市场分析有助于银行预测拟建项目所生产的产品的未来发展趋势

E.市场分析有助于银行了解拟建项目所生产的产品的市场现状

【答案】ABCD

11、流动资金贷款中，银行既要借助其考察借款人财务状况，又要借助其分析

贷款必要性的指标为（）。

A.无形资产

B,流动资产

C.流动负债

D.长期投资

E.固定资产

【答案】BC

12、甲公司以其办公用房作抵押向乙银行借款200万元，乙银行与甲公司签署

抵押合同并办理强制执行公证，但未办理抵押登记。办公用房权属证件齐全但

价值仅为100万元，甲公司又请求丙公司为该笔借款提供保证担保，因丙公司

法人代表常驻香港，保证合同由丙公司总经理签字并盖合法公章。乙银行与丙

公司的保证合同没有约定保证方式及保证范围，但约定保证人承担保证责任的

期限至借款本息还清时为止。借款合同到期后，甲公司没有偿还银行的借款本

息。

A.保证合同约定不明确，致使无法要求丙公司承里保证责任

B.要求法人代表常驻香港的丙公司提供保证

C.没有办理抵押登记

D.保证合同未经法人签字，也没有授权

E.与甲公司签署抵押合同时办理了强制执行公证

【答案】CD

13、关于贷款项目盈亏平衡点，下列理解正确的是（）。

A.盈亏平衡点越低，项目抗风险能力越强

氏盈亏平衡点越高，项目风险越小

C.盈亏平衡点越低，项目抗风险能力越弱

D.盈亏平衡点越低，项目风险越小

E.在盈亏平衡点上，项目不盈不亏

【答案】AD

14、下列属于银行流动资金贷款贷前调查报告的内容的有（）。

A.借款人经济效益情况

B.借款人资信及与银行往来情况

C.担保情况

D.流动资金贷款资金用途

E.对流动资金贷款的可行性分析

【答案】ABCD

15、商业银行信贷批发文件中可附带的限制性条款包括（）0

A.偿债优先权的要求

B.资本性支出的限制

C.配合贷后管理的要求

D.对外担保的限制

E.股东分红的限制

【答案】ABCD

16、公司信贷的基本要素不包括（）。

A.信贷产品、金额、期限、利率和费率

B.还款方式、担保方式

C.直接融资渠道

D.交易对象

【答案】C

17、短期贷款报审材料的内容包括（）。

A.借款申请文件

B.借款人资信审查文件

C.贷款担保文件

D.借款用途证明文件

E.大型设备采购合同

【答案】ABCD

18、一级档案在下列（）情况下可以办理借阅手续。

A.权证所有人耍求借阅的

B.须补办房产证、他项权利证书或备案登记的

C.贷款展期办理抵押物续期登记

D.提交法院进行法律诉讼、债权债务重组或呆账核销的

E.变更抵押物权证、变更质押物品的

【答案】BCD

19、下列关于商业银行信贷管理组织架构的说法，不正确的有（）。

A.董事会通常下设风险委员会，审定风险管理战略，审查重大风险活动

B.监事会是我国商业银行所特有的监督部门，对董事会负责

C.股东大会是商业银行的最高风险管理和决策机阂，承担商业银行风险管理的

最终责任

D.信贷中台部门负责贷款风险的管理和控制，也是银行的“利润中心”

E.银行的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作流

程，及时了解风险水平及其管理状况等

【答案】BCD

20、不良贷款的处置方式包括（）。

A.重组

B.现金清收

C.长期挂账

D.以资抵债

E.呆账核销

【答案】ABD

大题（共10题）

一、一房地产项目建设期为2年，第一年年初投入1500万元，全部是自有资

金；第二年年初投入1000万元，全部是银行贷款。固定资产投资包括了固定资

产投资方向调节税。固定资产贷款利率为10机该项目可使用20年。从生产期

第一年开始，就达到生产能力的100%。正常年份生产某产品10000吨，总成本

费用1500万元。销售税金为产品销售收入的10缸产品销售价格为2500元/

吨，并且当年生产当年销售，没有库存。流动资金为500万元，在投产期初由

银行贷款解决。1、该房地产投资项目的总投资为（）万元A、3000B.2600C.

2500D、31002、正常年份,该项目的投资利润率为（）%A、26.IB、24.19C、

38.46D、28.853、正常年份，该项目的资木金利润率为（）%A、20

【答案】1、D。总投资:固定资产投资+固定资产及资方向调节税+建设期利息+

流动资金=1500+1000X（1+10%）+500=3100万元2、B。正常年份利润二年产品

销售收入一年总成本费用一年销售税金二2500-1500-2500X10%=750万元投资利

润率=正常年份利润/总投资*100%=750/3100乂100%二24.19%3、Do资本金利润

率二正常年份利润总额/资本金*100脏750/1500X：00朝50与

二、某工业项目投资生产A产品，设计年产量为12万吨，据预测A产品的单位

变动成本为450元/吨，销售单价拟为700元/吨，企业的年固定成本总额为

1500万元。请根据以上材料，回答下列问题。（1）盈亏平衡时的产量是（）

万吨。（四舍五入，答案保留整数）（2）盈亏平衡时的生产能力利用率是

（）%。（四舍五入，答案保留整数）

【答案】（1）6

【解析】

用实际产量表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点产量二年固定成本彳

（产品单价-单位产品可变成本-单位产品销售税金）。因此，在不考虑税金的

情况下，该企业盈亏平衡点产量=1500+（700-450）=6（万吨）。（2）50

【解析】

用生产能力利用率表示的盈亏平衡点，其计算公式为：盈亏平衡点生产能力利

用率二年固定成本小（年销售收入-年变动成本-年销售税金）X100%。因此，

在不考虑税金的情况下，该企业盈亏平衡点生产能力利用率=1500+（12X700-

12X450）X100%=50%o

三、一房地产项目建设期为2年，第一年年初投入1500万元，全部是自有资

金；第二年年初投入1000万元，全部是银行贷款。固定资产投资包括了固定资

产投资方向调节税。固定资产贷款利率为10虬该项目可使用20年。从生产期

第一年开始，就达到生产能力的100机正常年份生产某产品10000吨，总成本

费用1500万元。销售税金为产品销售收入的10%。产品销售价格为2500元/

吨，并且当年生产当年销售，没有库存。流动资金为500万元，在投产期初由

银行贷款解决。1、该房地产投资项目的M投资为（）万元A、3000B、2600C、

2500D、31002、正常年份,该项目的投资利润率为（）%A、26.IB、24.19C、

38.46D、28.853、正常年份,该项目的资本金利润率为（）%A、20

【答案】1、D。总投资二固定资产投资+固定资产投资方向调节税+建设期利息+

流动资金=1500+1000X（1+10%）+500=3100万元2、B。正常年份利润=年产品

销售收入一年总成本费用一年销售税金二2500T500-2500X10%=750万元投资利

润率=正常年份利润/总投资乂100%二750/3100*100%=24.19%3、D。资本金利润

率二正常年份利润总额/资本金*100脏750/1500X：00/=50舟

四、某公司2015年度有关资料如下：1、公司拥有普通股400万元（每股面值

10元），优先股200万元（每股面值10元）；2、2015年实现税后净利润300

万元，比上年增加了60万元；3、2015年按净利润10%的比例提取法定盈余公

积金，并按10%的比例提取任意盈余公积金，同时按照每股0.2元支付优先股

股息（与上年相同），剩余资金用于分配股利。请根据以上材料，回答下列问

题：（1）2015年普通股每股收益为（）元。（答案保留1位小数）（填空

题）（2）2015年每股收益增长率为（）机（答案保留2位小数）（填空题）

（3）2015年普通股每股股利为（）元。（答案保留1位小数）（填空题）

【答案】

五、某公司现有资金100000元可用于以下投资方案：A方案：购入国库券（五

年期，年利率14虬不计复利，到期一次支付本息），利息收入免所得税。B方

案：购买新设备，使用期五年，预计残值收入为没备总额的10%,按直线法计

提折旧；设备交付使用后每年可以实现12000元的税前利润，该企业的资金成

本率为10$,企业适用所得*兑率为30乳已知：该企业的资金成本率为10乐5

年期利率10%的复利现值系数为0.621；4年期利率10%的年金现值系数为

3.17,5年期利率10%的年金现值系数为3.791.请根据以上资料，回答下列问

题：1、投资方案A的净现值为（）元。2、投资方案B的净现值为（）元。3、

基于净现值法，会选择投资A方案（）A、正确B、错误

【答案】1、5570购买国库券于到期日所获的本利和=100000元X

(1+14%X5)=170000元按10%折算的现值=170000元X0.621=105570元投资

方案A的净现值为=(105570-100000)元=5570元2、629

2.4初始投资现金流量(第1年年初)：T00000元设备年折旧额=100000元

X(1-10%)/5=18000元税后净利润=12000元义(1-30%)=8400元营业过

程现金流量(第1〜5年)=(18000+8400)元=26400元终结现金流量(第5

年年末)=100000元X10%=10000元B投资方案的净现值=26400元

X3.791+10000元X0.621-100000元=629

2.4元3、8。方案B的净现值大于方案A的净现值，故基于净现值法，会选择

投资B方案。

六、一房地产项目建设期为2年，第一年年初投入1500万元，全部是自有资

金；第二年年初投入1000万元，全部是银行贷款。固定资产投资包括了固定资

产投资方向调节税。固定资产贷款利率为10%。该项目可使用20年。从生产期

第一年开始，就达到生产能力的100机正常年份生产某产品10000吨，总成本

费用1500万元。销售税金为产品销售收入的10%产品销售价格为2500元/

吨，并且当年生产当年销售，没有库存。流动资金为500万元，在投产期初由

银行贷款解决。1、该房地产投资项目的总投资为()万元A、3000B、2600C.

2500D、31002、正常年份，该项目的投资利润率为()%A、26.IB、24.19C、

38.46D、28.853、正常年份，该项目的资本金利润率为()%A、20

【答案】1、D。总投资二固定资产投资+固定资产及资方向调节税+建设期利息+

流动资金=1500+1000X(1+10%)+500=3100万元2、B。正常年份利润;年产品

销售收入一年总成本费用一年销售税金二2500-1500-2500X10%=750万元投资利

润率=正常年份利润/总投资*100%=750/3100乂100%;24.19%3、Do资本金利润

率二正常年份利润总额/资本金*100%=750/1500X：00心50与

七、G公司是一家啤酒生产企业，拥有总资产2000万元，总负债1200万元。

总资产中，流动资产1300万元，现金类资产200万元，无形与递延资产150万

元，存货800万元，预付账款与待摊费用200万元。总负债中，流动负债500

万元。若20XX年度该企业实现总利润400万元，发生利息费用20万元，适

用税率为25%。？？根据以上资料，回答下列问题：1.G公司的资产负债率为

()o(单项选择题，2分)A.20%B.40%C.60%D.80%2.G公司的负债与所有者

权益比率为()o(单项选择题)A.66.7%B.80%C.110%D.150%3.G公司的负债

与有形净资产比率为()o(单项选择题)A.54.17%

【答案】

八、A公司为扩大生产经营，以其厂房作抵押向日银行申请贷款500万元，双

方签订了书面合同并办理了抵押登记；以其机器没备作抵押向乙银行申请贷款

200万元，双方签订了书面合同但并未进行抵押登记。A公司在经营过程中，因

缺乏流动资金向丙自然人借款50万元，未提供任何担保。抵押期间，A公司将

上述机器设备出售给B公司并进行了交付，但并未告知其以该机器设备为标的

设立抵押权的情况，上述三笔借款到期后，A公司因产品销售不畅均未能偿

还，此后甲银行和乙银行均主张实现抵押权，丙因要求A公司偿还到期借款遭

到拒绝，强行开走了该公司的一辆轿车，以迫使A