2024年业务周转金管理制度范文（二篇）

2024年业务周转金管理制度范文业务周转金管理规则第一部分总则1.1制定目的与依据为确保业务周转金管理的规范化，强化财务管控，提升资金使用效率，依据相关法律法规及公司章程，特制定本规则。1.2适用范围本规则适用于公司内部所有业务周转金的管理与使用。1.3定义业务周转金指公司为日常运营所需之短期流动资金，包括现金、银行存款、票据等。1.4管理原则遵循依法合规、高效利用、内外部协同及风险控制的原则，对业务周转金进行管理。第二部分业务周转金的管理2.1申请流程各部门使用业务周转金前，需填写《业务周转金申请表》，经部门负责人审批后提交财务部门。2.2审批程序财务部门收到申请表后，进行合规审核，并进行预算管控。符合要求的申请将提交公司管理层进行决策。2.3发放操作经管理层批准的业务周转金申请，由财务部门通过银行转账等方式进行发放。2.4结算管理业务周转金的结算以实际支出与收入为基础，结算周期为一个月。财务部门负责跟踪核对，确保结算的准确性。第三部分业务周转金的使用3.1用途规定业务周转金主要用于日常运营，包括但不限于员工薪资、采购支付、运营费用等。3.2支付限制公司已设定业务周转金的支付范围和限额，各部门应严格遵守，不得擅自超支。3.3借款与利息对于业务周转金的借款及利息，公司已制定相应规定。部门需借款时，应填写《业务周转金借款申请表》，经审批后由财务部门处理。借款利息按公司规定利率缴纳。第四部分监督与责任4.1监督机制公司设立内部审计部门，对业务周转金管理进行监督，定期进行内部审计。同时，接受外部审计机构的审计。4.2责任追究对于违反本规则的行为，公司将依据相关规定进行纪律处分，严重者将追究法律责任。第五部分附则5.1解释权归属本规则的解释权归公司所有。5.2生效与执行本规则自发布之日起生效。对于在本规则实施前已发生的业务周转金管理与使用，应遵循原有规定，但须符合本规则要求。5.3修改与废止本规则的修改与废止，须经公司管理层决策，并在公司内部公告通知。2024年业务周转金管理制度范文（二）业务周转金管理规则第一条概述为规范业务周转金的管理，提升使用效率，确保资金安全，依据公司财务管理规定，特制定本规则。第二条适用范围本规则适用于公司内部各业务部门对业务周转金的管理和运用。第三条定义业务周转金指用于日常业务运营的资金，涵盖现金、银行存款、支付宝、微信支付等形式。第四条管理目标业务周转金管理的目标是确保资金安全、合理使用和高效运行。第五条管理原则业务周转金应遵循合理的财务管理原则进行配置和使用，不得用于非法活动。第六条法律遵循业务周转金的管理应遵守国家相关法律法规及公司财务管理制度。第二章业务周转金的申请与审批流程第七条业务需求各业务部门需使用业务周转金时，应按公司规定填写《业务周转金申请表》，并附相关申请材料。第八条申请内容申请应包含申请金额、使用理由、预期使用期限等详细信息。第九条审批流程业务周转金的申请需提交财务部门负责人审批。第十条审批决策财务部门负责人将根据公司财务状况和业务需求对申请进行审核，并决定是否批准。第十一条通知与记录审批结果应在规定时间内通知申请人，并将使用事项登记在案。第十二条如申请被批准，财务部门应详细记录使用信息，包括金额、使用方向、使用期限等。第十三条如申请被拒绝，财务部门负责人应说明原因，并指导申请人调整或重新申请。第三章业务周转金的使用与管理第十四条使用规定业务周转金应按申请的使用理由和期限使用，不得擅自变更。第十五条使用合规性业务周转金的使用应遵守公司财务规定，不得从事违法及违规活动。第十六条反馈与记录使用情况应及时向财务部门反馈，提供相关凭证，并进行记录。第十七条监督控制财务部门应强化监督，确保资金安全和合理使用。第十八条日常管理财务部门应定期核对检查，及时处理并报告业务周转金管理中出现的问题。第四章业务周转金的结算与核销第十九条结算报销业务部门使用后，应及时向财务部门报销并结算。第二十条核对审批财务部门收到申请后，应按照财务规定进行核对和审批。第二十一条核销处理核对审批无误后，财务部门应及时进行核销，同时保存相关凭证。第二十二条定期核销财务部门应定期进行业务周转金的结算与核销，确保操作的准确性和合规性。第五章附则第二十三条生效日期本规则自发布之日起生效，各业务部门应按本规则执行。第二十四条违规处理违反本规则的行为将按公司规定处理，构成违法行为的，将依法追责。第二